20xx年度部门决算分析报告

参照分析报告撰写提纲，全面深入分析单位年度预算执行情况、财务收支增减变动情况以及事业发展成效等。 ? 内容完整：规定体例 ? 分析深入：内容/方法/形式

? 特点突出：本部门特点；与上年相比新思路 ? 建议合理：针对情况和问题提出改进管理的建议 ? 方式多样：图文并茂 内容完整

一、分析报告提纲

1.部门基本情况 （1）部门职能

（2）机构情况及增减变动原因 （3）人员情况及增减变动原因 2.预算执行、财务状况分析

3. 20xx年度取得的主要事业成效及部门决算等财政财务管理工作开展情况

4. 决算编制中存在的问题及改进建议 二、 参考资料

部门预算管理、专项经费管理、预算绩效管理等财政财务管理及财政改革重点热点。

分析深入

? 分析角度：是什么、为什么、怎么样 ? 分析方法：比较法、比率法、结构法 ? 分析形式：文字+图表?图文并茂

一、部门预算执行情况分析（分单位、分科目、分资金来源、分支出性质等）

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（饼状图）。 （2）本部门收入支出按所属单位情况（列表）。 2．收入支出与预算对比分析

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部门决算填报说明

一、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明

        年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共          个，比上年增减      个，分类说明如下：

（二）部门录入户数说明

      年度，本部门决算汇编户数共      个，比上年增减      个，分类说明如下：

注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1．财政拨款核对情况

（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入  万元，财政部门拨款对账单  万元，差额  万元。对差额原因进行说明。

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附件2-2

20xx年度部门决算分析报告撰写提纲

（财政部门用）

一、概述

1．本地区经济形势发展

2．本地区财政形势发展

二、本地区行政事业单位基本情况

1．机构情况及增减变动原因

2．人员情况及增减变动原因

三、部门预算执行情况分析

1．本地区收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按科目分布情况（可列表）。

2．本地区收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，分科目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。

3．本地区收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）

（2）收入支出增减变动原因分析

4．年末收支结余情况分析

- 1 -

（1）分科目收支结余情况

（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因

5．资产负债情况分析

计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。

6．“三公”经费开支情况说明

概述本地区“三公”经费公共预算财政拨款支出决算情况，并与上年度作对比，分析增减变动的原因。

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（财政部门使用）

一、宏观经济及财政运行情况

1．宏观经济运行情况

2．财政运行情况

二、部门收支总体情况

1.部门收支平衡情况

2.机构情况及增减变动原因

3.人员情况及增减变动原因

4.资产负债情况分析

三、部门收支结构及变动分析

1.收入支出结构分析

（1）各项收入（财政拨款、预算外收入、事业收入、经营收入、其他收入等）占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按支出功能科目分布情况（可列表）。

2.收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）

（2）收入支出增减变动原因分析

3.年末收支结余情况分析

（1）分支出功能科目收支结余情况

（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因

4．部门收支执行情况分析

（1）财政性资金收支情况

（2）部门收支执行情况主要特点

（3）非税收入征缴情况

四、部门决算编审工作总结

五、部门决算工作中的问题及建议

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20##年度部门决算分析报告

  

一、部门基本情况

新疆财经大学是新疆唯一一所财经类高等学府，也是新疆重点建设的五所高校之一，担负着为新疆经济发展培养高层次人才的重任。

学校以普通本科教育为主，形成了以研究生教育、成人教育和留学生教育在内的人才培养体系。目前各类在校生2万余人，其中研究生1714人，全日制本科生17983人。学校现有管理学、经济学、法学、文学、理学、工学等六大学科门类，有3个博士二级学科培养方向，35个本科专业，4个国家特色专业建设点，6个自治区重点学科，9个校级重点学科，设有16个学院和2个专业教学研究部，附点均设在我校。学校共有教职工1322人。学校拥有74间多媒体教室、14个实验室、60个校外实习基地，图书馆拥有各类藏书100余万册。学校与中国人民大学、上海财经大学、中央财经大学、西南财经大学、中南财经政法大学、东北财经大学等学校建立了对口支援和合作关系，并与美国协和大学、日本亚细亚大学、哈萨克斯坦阿克纠宾国立师范学院等20余所大学建立了交流合作关系。

学校坚持以人为本的办学理念，坚持为经济建设和社会发展服务，为新疆实现跨越式发展和长治久安服务，以深化改革为动力，在改革中求发展，在发展中求提高，在服务中求支持，坚持走特色化办学之路，努力创建高水平财经大学。

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XXXX年

部门决算分析报告

单位名称（公章）：____________________

预算代码：___________________________

单位负责人：_________________________

财务负责人：_________________________

报告撰写人：_________________________

联系电话：___________________________

电子邮箱：____________________________

报送时间: 年 月 日

目 录

一、单位基本情况

二、部门预算执行情况分析

（一）收入和支出总体情况分析

1、收入总体情况分析

2、支出总体情况分析

（二）项目经费结构分析

（三）预算执行进度分析

（四）教学经费和科研经费投入与使用情况分析

1、教学经费投入与使用情况分析

2、科研经费投入与使用情况分析

（五）学生资助情况分析

三、财务状况及运行绩效分析

（一）财务状况分析

1、资产结构与增减变动情况分析

2、负债结构与增减变动情况分析

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部门决算分析报告撰写提纲

部门决算分析报告撰写提纲（部门用） 一、部门（单位）情况 二、收入支出预算执行情况分析 三、资产负债情况分析 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 二、事业单位财务分析指标 部门决算分析报告撰写提纲（财政用） 一、本地区经济社会发展情况分析 二、本地区部门收入、支出及结转结余分析 三、本地区部门资产负债情况分析 四、本地区机构人员情况分析 五、本地区部门决算管理工作

部门决算分析报告撰写提纲（部门用）

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

2．机构人员情况。

3．机构人员当年变动情况及原因。

（二）当年取得的主要事业成效

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

（二）收入支出执行情况

当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析

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附件2-1.

20xx年度部门决算分析报告撰写提纲

（部门用）

一、部门基本情况

1．部门职能

2．机构情况及增减变动原因

3．人员情况及增减变动原因

二、部门预算执行情况分析

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）。

（2）本部门收入支出按所属单位分布情况（可列表）。

2．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。

3．收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）

（2）收入支出增减变动原因分析

4．年末收支结余情况分析

（1）分单位收支结余情况

（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因 - 1 -

5．资产负债情况分析

计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。

6．“三公”经费开支情况说明

概述本部门“三公”经费公共预算财政拨款支出决算情况，并与上年度作对比，分析增减变动的原因。

三、20xx年度取得的主要事业成效、财政资金使用绩效等。

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