XXXX控股集团有限公司企业标准
资金计划管理制度(试行)
Q/XXXX 09.01.01-2005
1 目的
为了做好资金计划的编制，合理使用资金 ，特制定本制度。
2 适用范围
本管理规定适用集团以及集团所有下属公司资金计划的管理。
3 职责
3.1 集团、子集团、子公司财务部门事先拟定资金计划并报集团资金部。
3.2 集团资金部汇总平衡后制定统一资金计划。
4 管理内容
资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
4.1 资金计划编制程序
编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。
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资金计划管理制度
一、目的
规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。
二、范围
本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。
三、职责与要求
公司内部各部门是资金计划的执行部门，由资计部汇总后报公司董事会审核后执行，各部门职责如下：
1、执行部门职责：
（1）需在规定时间内上报资金计划表。
A.年度计划：每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。
B.季度计划：每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。
C.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。
D.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。
（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。
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资金计划管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条 本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条 本制度适用于公司的各部门。
第二章 各部门职责
第五条 为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章 资金计划内容
第六条 资金支出
（一）投资活动资金支出
1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
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嘉峪关宏电铁合金有限责任公司
——货币资金计划管理办法
嘉峪关宏电铁合金有限责任公司管理文件
管理（2011）002号
宏电铁合金公司货币资金计划管理办法
拟制部门：财务部
审 核 人：庄玉琴
批 准 人：杨贵中
20xx年5月发布 20xx年5月实施
1
嘉峪关宏电铁合金有限责任公司
——货币资金计划管理办法
嘉峪关宏电铁合金有限责任公司
货币资金计划管理办法
财务公司已成立，按集团公司要求规范分子公司的财务行为，保障资金安全，加强资金预算管理，以强化内部控制，提高管理水平和经济效益特制定本实施细则。
按财务公司要求资金及各项交易付款、报销等业务由财务公司归集统管，因此针对宏电公司的性质提出各项要求，请各部门认真配合。
一、由各业务部门提报付款计划，内容须包括付款期间、用途、额度和付款对象等。
1、销售部：负责提报月资金回款计划及销售退款计划。（资金回款包括承兑汇票及货币资金）
2、运营管理部：负责提报月采购付款计划，包括预付款及借款事项。
3、综合管理部：负责提报月工资付款计划，工资及附加费要分开按明细上报，汇杰劳务工资可单独提报总金额。
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资金计划管理制度(草拟)
一、 目的。
为了及时地反映各部门资金流入与需求、财务部门合理按排资金，管理者详细了解资金流动，让公司资金安全、高效地流通，特制定本制度。
二、 定义与解释。
1、 资金计划管理：为了满足资金使用者、资金管理者、资金所有者的需求，在使用资金前所做的有规划、有预计的计划与管理。
2、 资金计划表：以收付实现制为基础，借荐现金流量表的固有格式，制定地有助于资金计划管理的表格。（这与费用预算表有所不同）
三、 相应流程。
具体资金计划管理流程如下：
1、 各部门根据具体情况，每月月末滚动向财务中心提交以后三个月资金需求表格（见附件）。
2、 财务中心复核、汇总各部门资金需求，并编制公司资金计划表（见附件）。
3、 公司总经理审批相关部门资金需求及公司资金计划。
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资金计划管理制度征求意见稿
一、目的
二、范围
三、资金计划的编制原则
四、职责与要求
五、资金计划的执行
六、资金计划的考核
七、附则
一、目的
为规范资金计划的编制、审核、上报，确保资金有序调配和使用，特制定本制度。
二、范围
本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司内部各部门资金计划的编制、上报，公司整体资金计划的审核与上报及监督执行业务。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及资金计划预测。
三、资金计划的编制原则
资金计划的编制，应遵循下列原则
1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。
2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，并以此编制资金计划，已确保资金计划的准确性。
3、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超出当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。
4、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。
5、资金计划经资金会审核并上报上级部门后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。
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北京立高防水工程有限公司
资 金 计 划 管 理 制 度（试行）
1 目的
为合理调度使用资金，做好资金计划的编制，特制定本制度。
2 适用范围
本制度适用于立高防水工程公司及立高科技股份公司资金计划的管理。
3 职责
3.1 大兴生产总厂财务部负责汇总生产供应中心的资金计划并报总部核算会计。
3.2 营销中心财务部负责汇总营销中心各部门及销售分公司的资金计划并报总部核算会计。
3.3 工程核算会计负责汇总工程管理中心各部门的资金计划并报总部核算会计。
3.4 总裁办会计负责汇总总裁办、投资发展中心、文化中心、研发中心的资金计划并报总部核算会计。
3.5 总部核算会计负责汇人事中心、行政中心、财务中心、监事会、采购招标中心的资金计划，并对大兴总厂财务、营销财务、工程财务、董事长办公室财务上报的资金计划进行汇总。
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XX公司资金计划管理办法
第一章总 则
第一条 为提高XXX“公司”的资金计划管理水平，加强资金运行控制，提升资金运行效率，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，制定本办法.
第二条 资金计划管理的范围包括企业收到和支出的所有现金、银行存款、票据和其他货币资金。
第三条 本办法适用于公司及所属各单位,受托管理的XX公司参照执行。
第四条 资金管理平台是XX公司统一使用的资金管理信息系统。公司资金计划管理业务应当纳入资金管理平台运行、记录和反映。
第二章管理方式
第五条 公司实行全面的资金计划管理，公司及所属各单位的资金收支应当全部纳入资金计划。
第六条 资金计划按照“谁负责、谁发起”的原则,由各具体业务单元或业务归口管理部门编制、审核。
第七条 公司及所属各单位在批复的资金计划范围内使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付.因客观情况发生变化,按照权限报经XX公司或公司批准后，公司及所属各单位可以对资金计划进行调整。
第八条 公司财务处对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析，并向公司业绩考核办公室提报考核建议。
第九条 资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。
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