篇一 ：审计软件有哪些-内部审计、审计管理方面的软件总结
国外审计软件的总结分析
1. 1国外常见审计软件的分类
根据J ackson的调查审计人员常用的各类审计软件总结如下:
(1)数据采集软件——数据采集软件是指在进行计算机辅助审计时用来采集被审计单位信息系统中电子数据的软件。
(2)数据分析软件——数据分析软件是指在进行计算机辅助审计时用来分析采集来的被审计单位电子数据的软件。
(3)欺骗检测/预防软件——欺骗检测/预防软件是用来完成检测欺骗事件和预防欺骗事件的软件。
(4) Sarbanes2Oxley(萨班斯——奥克斯利)软件Sarbanes2Oxley即萨班斯—奥克斯利法案 ,该法案由美国众议院金融服务委员会主席奥克斯利和参议院银行委员会主席萨班斯联合提出 ,20xx年由美国国会通过。其目的主要是通过改进企业信息披露的准确性和可靠性来保护投资者的利益。Sarbanes2Oxley软件就是指能用来服务于萨班斯—奥克斯利法案的软件。
1.2国外常见的审计软件分析
目前 ,比较流行的国外审计软件主要有 IDEA和ACL
等 ,其主要特点分析如下。
(1) IDEA
IDEA 是由加拿大的 CaseWare 公司(快思维国际有限公司)开发并推出的数据审计软件产品。IDEA 是 Interactive Data Extraction and Analysis的缩写 ,意思是交互式数据抽取与分析 ,它体现了强大的分析功能与 Windows 下友好的用户界面的组合。
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篇二 ：软件配置管理计划(ISS_MDCC_CMP)
配置管理计划
iSoftStone IT Co., Ltd.
北京软通动力信息技术有限公司
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版权所有 侵权必究
文档修订记录
目 录
1. 引言... 4
1.1. 编写目的... 4
1.2. 适用范围... 4
1.3. 背景描述... 4
1.4. 缩略语... 4
1.5. 参考资料... 4
2. 命名规则... 5
2.1. 工程类文档... 5
2.2. 过程类文档... 5
2.3. Code代码... 5
2.4. Tools工具... 6
3. 配置库... 6
3.1. 配置库结构... 6
3.2. 文档... 6
4. 非配置项... 7
5. 基线计划... 8
6. 变更控制... 9
6.1. 基线更改... 9
6.2. 变更请求流程... 9
6.3. CCB会议：... 10
7. 版本控制和发布... 10
7.1. 版本控制... 10
7.2. 发布策略和计划... 10
8. 备份及归档... 10
8.1. 配置库的备份... 10
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篇三 ：审计署计算机审计实务公告第1号——《审计管理系统》(央版)规格说明书(审计发〔20xx〕55号)
中华人民共和国审计署文件
审计发〔2006〕55号
审计署关于印发《审计管理系统》
（央版）规格说明书——计算机审计
实务公告第1号的通知
各省、自治区、直辖市和计划单列市、新疆生产建设兵团审计厅（局），署机关各单位、各特派员办事处、各派出审计局：
《审计管理系统》（央版）规格说明书——计算机审计实务公告第1号经署领导同意，现予印发，供审计机关和审计人员实施信息化建设、开展计算机审计参考。
二○##年十月二十五日
《审计管理系统》（央版）规格说明书
——计算机审计实务公告第1号
目 录
第一章 概 述
第二章 适用范围
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篇五 ：审计软件
国外审计软件的现状分析
1. 1国外常见审计软件的分类
根据J ackson的调查审计人员常用的各类审计软件总结如下:
(1)数据采集软件——数据采集软件是指在进行计算机辅助审计时用来采集被审计单位信息系统中电子数据的软件。
(2)数据分析软件——数据分析软件是指在进行计算机辅助审计时用来分析采集来的被审计单位电子数据的软件。
(3)欺骗检测/预防软件——欺骗检测/预防软件是用来完成检测欺骗事件和预防欺骗事件的软件。
(4) Sarbanes2Oxley(萨班斯——奥克斯利)软件Sarbanes2Oxley即萨班斯—奥克斯利法案 ,该法案由美国众议院金融服务委员会主席奥克斯利和参议院银行委员会主席萨班斯联合提出 ,2002 年由美国国会通过。其目的主要是通过改进企业信息披露的准确性和可靠性来保护投资者的利益。Sarbanes2Oxley软件就是指能用来服务于萨班斯—奥克斯利法案的软件。
(5)审计管理软件——审计管理软件是用来完成如审计统计、 审计计划等功能的软件。
(6)风险管理/分析软件——风险管理/分析软件是用来对被审计单位的风险情况进行管理和分析的软件。
(7)网络安全评估软件——网络安全评估软件是用来对被审计单位的网络安全状况进行评估的软件。
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篇六 ：审计程序
各科目常用审计程序以及需获取的相关资料
资产类科目
一、现金
程序
1. 现金盘点以及编制现金盘点表
盘点签字人员：盘点人（出纳）、会计主管、监盘人（科目审计人员）、复核员（高级别的审计人员） 盘点中发现的个人借款需复印相关资料（复印重要的），并作出审计调整，并视情况实施函证程序 盘点中发现的归属当期的费用需复印相关资料（复印重要的），并作出审计调整
2. 现金发生额分析，请注明发生额大额标准及抽查期间的理由 3. 现金借贷方分析：搞清楚借贷方发生额中主要的内容是什么
现金的期初余额+银行存款的收款额-现金付款金额﹤0→企业存在坐支情况，管理建议书考虑说明该情况
4. 现金大额测试：大额测试的凭证必须与现金发生额测试底稿中抽查的期间相对应 5. 截止测试（截止日前后都必须做），未能实施截止测试的请底稿注明原因
二、 银行存款
资料
1. 银行对账单、银行存款余额调节表 2. 定期存款的开户证实书复印件（如有）
3. 已开立银行账户清单（请企业财务带好基本户的账户管理卡去基本户开户行打印该信息）
4. 详细版的贷款卡信息（请企业财务带好贷款卡去当地人民银行打印该信息）
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篇七 ：审计软件应用课程实验报告
石河子大学
《审计软件应用》
课程实验报告书
所在学期： 20xx-20xx第一学期
专业、班级： 会计学20xx-3班
学生姓名： 吴良明
学 号： 20xx165037
实验成绩：
经济与管理学院
二○20xx年x月
说明：1.《审计软件应用》课程实验报告只能利用一周内时间完成；
2.正文采用小四号字，字数不少于20xx字；
3.学生根据报告撰写的具体情况自行排版。
一、引言
随着计算机在各个领域的广泛运用，越来越多的企业、政府机构开始采用计算机进行财务核算及财务管理，要求审计人员能将原始凭证与机内凭证相对比，能将财务报表与通过审计信息系统进行数据采集后形成的报表进行对比。审计人员只有对会计电算化系统有一定的了解，才能顺利地进行账表、账账、账证联查，并对审计对象采用的会计电算化系统和管理制度等进行符合性和实质性测试，保证被审计对象提供的产生财务数据的会计电算化系统控制在审计风险之内。
二、审计软件应用课程的目的及意义
1、通过本课程的学习，使我们掌握计算机审计的有关概念、理论、原理，掌握计算机中审计软件的配置、处理流程、基本方法。
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篇八 ：审计项目流程图
审计项目流程图
一、审计立项
审计立项是指确定具体的内部审计项目，即审计对象。审计对象包括集团下属的各子公司，集团内部的各职能部门、各项经营活动或项目、系统等。
二、审计准备
在确定内部审计事项后，审计人员开始审计准备工作，审计准备工作包括以下内容：
（一）初步确定具体审计目标和范围
1、内部审计的总目标是审查和评价集团各项经营管理活动，协助集团组织的成员有效地履行他们的职责。针对已确定的具体审计任务，审计人员应制定具体的审计目标以有助于拟定审计方案和审计工作结束后的审计评价。
2、内部审计的范围一般包括以下几个方面：
1）公司内部控制系统的恰当性、有效性。
2）财务会计信息、资料的准确性、完整性、可靠性。
3）经营活动的效率和效果。
4）资产的完整和利用情况。
5）工程项目的预（概）、决算情况。
6）物资采购的成本控制、风险控制。
7）对法律、法规及政策、计划的遵守、执行情况。
8）审计人员应根据具体的审计任务确定具体的审计范围以确保审计目标的实现。
（二）研究背景资料
在制定审计计划时应收集、研究审计对象的背景资料。当审计对象为集团子公司、职能部门时，背景资料主要包括其组织结构、经营管理情况、管理人员相关资料、预算资料等。当审计对象为某一项目、系统时，背景资料主要指其立项、预算资料、合同及相关责任人资料等。如果在以前年度实施过内部审计，则应调阅以前的审计文件，关注以前的审计发现及审计对象对审计建议的态度。
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