篇一 :财务报销管理制度范本

财务报销管理制度范本

1.借款报销的审批权限

  

  1.1公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

  

  1.2员工出差应填写出差“申请单”(见附表1),并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。

  

  1.3员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

  

  2.员工差旅费报销标准。

  

  2.1员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。

  

  2.2出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即:

  

  二类区:特区、上海、北京、广州等地;

  

  一类区:除二类区以外的地区。

  

  2.3出差住宿费报销标准:(元/人/天)

  

  职务一类区二类区港澳台地区

  

  一般人员首日10080首日150120总经理批准

  

  主管、工程师级首日150130首日220170400hkd

  

  部门经理级首日250200首日300250500hkd

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篇二 :财务报销管理制度

财务报销管理制度

第一条  为进一步加强财务管理,规范财务报销及结算手续,为员工报销提供便利,提高工作效率,根据国家有关规定及公司的实际情况,制定本细则。

第二条  根据本公司实际情况,财务报销分为日常费用报销、借款支出及借款销帐、专项支出等。

第三条  日常费用报销单及收据发票的要求:

一、日常费用报销时,应填写《员工费用报销主表》及相关费用明细表(附件四),一次性报销几种费用的,应将发票及相关原始凭证分类粘贴在相应费用明细表后面,以便财务复核;发票粘贴整齐有序,须有部门负责人审批 ,批准人、经办人手续齐全。
    二、报销单据要求:
  (一)发票:必须使用税务部门统一发票,并加盖发票专用章或财务专用章。
  (二)收据:必须使用财政部门统一票据,并加盖收款单位财务专用章。
  (三)发票或收据必须注明单位名称、填制日期、业务内容、计量单位、数量、单价、金额;金额大小写必须一致,不得涂改和挖补;报销时发票与收据不能混合一起报账。
  (四)原始单据有错误的,应由开出单位重开。

(五)从外单位取得的原始票据如有丢失,复印件不得作为报销凭证,原则上应当取得原开出单位盖有财务公章的证明及发票存根联复印件(盖发票专用章),并由经办单位经手人、单位负责人和财务负责人签字。或由丢失人写出详细情况,经所属部门负责人签字后按报销程序报销。

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篇三 :财务费用报销制度范本

公司财务费用报销制度

为了加强公司财务管理的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、   总则

第一条 费用审批及报销流程。

各项费用开支,必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总经理批准,并按以下具体各项费用的报销流程办理:

经手人填制《费用报销单》或《付款申请单》或《借款单》   会计审核签字    财务经理审核签字   总经理审批签字    总裁审批签字    出纳审核报销付款。

第二条 费用的报销期限。

²  现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周五前交由财务部门审核,每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续,其余时间不予报销。

²  差旅费报销:所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。公司员工出差回来后一周内报销,外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准,日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。

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篇四 :财务报销管理制度

财务报销管理制度

1、总则

为加强财务管理,严格执行财务制度,结合公司的具体实际,特制定本报销制度。

2、借款及预付款

2.1暂借款是因业务需要的临时借款,包括差旅费及各种临时性借款。借款人借款时须按“借款单”要求填列各项栏目,并按规定审批权限依次审批后,由财务部会计制证,出纳员根据凭证审核后付款。如果其情况特殊,两天之内能拿来发票报销完毕的,可暂不挂账,报销时直接抽出欠条。

2.2预付款是指因公司业务的需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写“付款申请书”,出具合同、采购申请单等材料,完备各项审批手续后,方可付款(计划外业务须经集团公司总经理审批)。

2.3以上经济业务发生时,需领用空白支票的,由财务人员在支票上写明日期、用途及限额,由领取人在支票领用单上签收。支出时必须填写大小写金额,并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票,领取人必须及时报告财务部通知银行停止付款并作废此支票,若支票已被支付,领取人要按被支付金额赔偿。

2.4所有借款及预付款,必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账,必须向财务主管讲明原因,并经领导书面同意后方可再借付。

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篇五 :公司内部财务管理制度(范本)

公司内部财务管理制度

一、会计岗位职责

1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账,规定,严格财经纪律,做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明,每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表,完整地反映财务状况,并按季度进行财务分析。

3、负责会计核算,特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点,做到账帐相符,账实相符,发现不符,必须查明情况及时汇报。

4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨,按规定计算折旧费用,确保资产的资金来源。

5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6、完成上级领导交办的其它工作任务。

二、出纳岗位职责

1、负责现金及银行转账票据的收付,不得积压,按时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据会计人员签章的收、付款凭证,按款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不符合规定者予以退回。

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篇六 :中小企业财务报销制度及报销流程范本

第十一条 交通费报销制度及流程

(一) 费用标准:(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二) 报销流程

1. 员工整理交通车票(含因公公交车票),在车票背面签经办人名字,并由行政部派车人员签字确认,按规定填好《交通费报销单》。

2. 审批:按日常费用审批程序审批。

3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第十二条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责。

(二)报销流程

1.购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账#4@p)交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3.费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊。

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篇七 :财务部管理规章制度范本

财务部管理规章制度范本

第一章、财务部部门职能:

(一)负责公司财税计划的编制与实施;

(二)负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作;

(三)编制公司各种财务报表及帐务处理;

(四)负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作;

(五)负责公司外部财务环境协调处理工作。

(六)商户日常费用的收取。

(七)公司库房等购买用品的建档记录。

第二章、财务部部门职责:

(一)制订公司财务、会计制度和预算管理制度,建立和完善财务管理和会计核算体系;

(二)负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作;

(三)负责公司会计核算,编报公司财务预算和决算;

(四)分析公司的财务经营情况;

(五)负责公司资金调度和管理,办理各类结算业务,办理银行帐户、证券帐户的开销户,办理公司纳税申报和内部费用报销工作;

(六)配合有关部门定期对公司资产进行盘点;

(七)负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查;

(八)对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议;

(九)负责公司所需物品的采购及管理工作;

(十)完成公司领导交办的其他事项。

第三章、财务部各岗位职责:

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篇八 :财务报销管理制度20xx年修订版

唐山市众力工程机械有限公司

综办字[2014] 号

财务报销管理制度20xx年修订版 为进一步强化公司财务管理,完善财务管理制度,合理控制费用支出,规范公司的会计核算工作和财务报销行为,使公司财务管理制度化、规范化和可控性,发挥财务在公司生产经营管理中的作用,以保障提高公司的经济效益,特制定本制度。

凡涉及公司日常物资(包括零星材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等)采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

本制度适用公司全体员工。

第一条 借款规定:

借款按性质和用途不同分为:员工因私借款、员工因公借款,具体管理规定如下:

一、员工因私借款:

1、借款规定:

原则上不对个人借款,对于试用期员工公司不给予借款,转正后员工确因经济困难需预支工资的,由借款人填写借款单(支款单),写明借款理由和借款金额。由总经理核准之后,凭借款单(支款单)办理借款业务,所借款额不应超过借款人月份应得工资的50%,超额借款财务部有权拒绝办理。没有总经理签字批准的,财务部有权拒绝办理。

2、借款管理:

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