试 工 总 结

尊敬的医院领导：

您好！我叫XX，是来自二级甲等医院的一名麻醉医师，正值在贵院麻醉科试工结束的最后一天。现将试工两周的具体情况汇报如下：

在这两周期间，本人工作态度端正，责任心强。勤勤恳恳，任劳任怨，认真履行岗位职责，随叫随到，加班加点，不计个人得失。以患者为中心，认真履行救死扶伤的人道主义精神，全心全意为患者服务。积极配合科室领导的各项工作，理解组织的各项安排。严格遵守各项规章管理制度及技术操作规范。爱岗敬业，热爱临床工作，努力汲取先进经验，提高自身技术水平。在科室领导的关怀指引下，在各位同事的无私帮助下，进行各项常规手术的麻醉操作与管理，积极参与危重病人的抢救处理。熟悉了科室各种麻醉相关仪器的使用、保养与维护。具有一定的麻醉理论知识和技术水平。试工期间严格执行各项医疗制度，作风严谨踏实，无医疗差错事故发生。得到科室领导及同事们的一致肯定。

在贵院麻醉科锻炼的这段时间里，使我的业务理论知识和技术操作水平方面得到进一步的提高，但更多地是感受到自己的不足。首先，南宁市第二人民医院是一所三级甲等综合性医院，一年的麻醉手术量过10000台，医疗制度完善，作风严谨踏实，全年无医疗差错事故发生。而我目前所在的医院是一所县级二级甲等医院，一年手术量仅20xx台。平时所见病例的数量少，疑难度低，业务方面很大程度上受到基层医院条件的限制。不管是从具体的临床操作，还是理论指导实践方面和贵院都有着不小的差距。其次，虽然本人从事临床麻醉工作有一段时日，但依然与贵院的高强度、高水准、高效率的工作节奏要求有一定差距。贵院规范，精湛的医疗技术及扎实，严谨的工作作风给我留下了深刻的印象。能够走进这样的医院是我的梦想和追求。我坚信，如果能继续留在贵院工作，经过2-3个月的适应，假以时日，一定能够跟上这里的工作节奏，满足这里的工作要求。 虽然试工只有短短的两周，但是同事间相互关怀和无私帮助的和睦温馨，正是我多年以来梦寐以求的工作氛围。通过这段时间的锻炼，理顺了工作关系，加强了与同事间的沟通交流，科室的包容和和睦使我完全融入了这个大家庭。我为有幸加入这样的团队而万分荣幸。为能够走进贵院实现自己的梦想而做不懈的努力。

恳请贵院能给我一次机会，成为千名优秀医务人员中的一分子。我将倾我所能以高尚的医德，精湛的医术为患者热情的服务，救死扶伤，济世一生。不辜负领导及同事们的期望，为贵院的医疗发展事业贡献一份力量！

此致

敬礼

XX

20xx年x月x日

 

第二篇：试岗工作总结

试岗工作小结（成本会计）

尊敬的领导：

您们好！

非常感谢您们给我这次试岗的机会，通过一周时间对公司内部环境的熟悉以及对财务相关制度的了解和认知，给我留下了较为深刻的印象。公司产品凭借自主研发的专利技术在同行业市场竞争中占据一定的优势，随着时代潮流的发展，“节能减排”、“低碳生活”、“绿色环保”等几大主题已成为当今共同的话题逐步走进老百姓的生活，我们的膜分离技术的发展前景更为广阔。当然随着市场竞争的愈演愈烈，企业竞争已从单纯的质量竞争发展到综合运用品牌、价格、质量、售后的全方位竞争 ，因此企业在全面参与市场竞争时，必须综合考虑企业内部控制发挥的节约作用以及外部资源供给系统的优化组合，合理降低企业生产成本、提高市场竞争力，以获取最大经济效益。

通过一周时间对生产车间、仓库的拜访以及对账面数据的了解，也发现了一些有待改进和完善的不足之处。根据个人的理解，将公司存在的问题及需要完善的地方将做如下归纳： 1、仓库物资管理制度有待加强、落实，需规范仓库人员日常作业行为：

仓库物料能够基本做到标识清楚，但仓库现场不够整洁，因生产人员领料从而拆包的废旧纸箱等包材，随意扔在货品堆放区的角落；同时部分分量较重的周转半成品堆放过高，并且因栈板问题导致倾斜堆放，一旦倒下，不仅给仓库人员的人身安全造成隐患，还会给企业存货造成一定损失；同时因零星领料而导致剩余的物料（密封胶、滤芯外壳等）随意扔在地上，不符合企业仓库制度的规范管理。

改善意见： 希望公司实施有效的“5S管理”（整理、整顿、清扫、清洁、素养），提高工作

人员的工作士气，增大工作场所的安全系数，促使企业推进标准化的建立。

2、委外加工物资有必要设置委外仓库从而加强对委外材料进出流向的监管：

任何一个企业，不论委外业务的大小，委外加工的材料均应是存货管理的重点，因委外加工在时间上可能存在一定的跨度，对于需要委外的存货流入及流出，我们都应该及时、准确的去掌握，以防不必要的资产流失，而目前公司没有单独设立委外仓库，对存货管理来说，存在很大的漏洞。

改善意见： 企业应该设置委外加工仓库，对于需要委外加工的材料或半成品单独通过委外仓

进行核算，保证委外出库和委外入库的材料一一对应关系，分摊加工费到对应批次

的材料上，从而达到准确核算委外入库后每款材料的真实价值，同时也为核算后期

生产领料的准确性提供有效依据。

3、生产环节领用材料、零配件缺乏有效的监管和审核工作：

为达到核算产品成本的准确性和真实性目的，生产领料是整个企业生产环节控制的重点，通过一周的观察和了解，公司生产环节领用材料不够严谨，存在以下现象：

3.1 生产人员根据文员查看工单后，按生产计划填写领料单，经主管审批后，去仓库处领

料，而仓库人员见到主管签字后的领料单后，均予以发料，没有再次审核工单的物料需求计划，一旦出现超额领料，对企业材料成本的节约造成不利影响。

3.2 生产文员开出的领料单，传递到仓库处，因某些原因（例如库存数量不足等），生产人

员可手工在领料单上更改实领数量，同时仓库也予以发料，这可能会导致物料需求计划表中的物料总需求和实际领料总数不符。

3.3 对于当月材料的领用，部分辅料可能没有严格按照生产计划的需要来领料，假设按本

月的生产要求，车间只需要50公斤的活性炭，而生产人员去仓库处为了省事，不愿意零星领料，直接将500公斤的辅料活性炭一次性领到车间，月末剩余的辅材直接堆放在生产现场，这种情况势必会造成当月材料成本的加速上升，直接影响当月生产成本的核算。

3.4 出现生产一线人员进入仓库存货区随意拿货现象，甚至可能出现未办理领料手续而直

接拿料，这种现象必须坚决予以杜绝。

3.5 包材仓库设置在二楼车间，但四楼的仓库应该予以加强监管，据我在二楼车间观察

时，包材的仓库大门敞开，同时也没仓管人员在现场监管，一旦生产一线人员进去随意拿料，易造成材料的无形损失。

改善意见：

①为严格控制生产领料，生产车间必须严格按照生产工单领料，不得超额领料（特

殊情况除外），仓库人员审核领料单据时，必须再次核对工单的物料需求，出现超计划领料时，不得发料；

②生产文员开出的领料单，生产人员不得随意手工更改其品名、数量等，出现库

存不足时，请返回生产车间重开领料单据，否则仓管人员不得发料；

③仓管人员不得为图省事，超当月物料需求计划发料，否则造成大量未消耗的材

料堆积在现场，从而引起当月材料成本的急剧上升，同时对于合理范围内月末生产车间现场依然存在少量的原材料及配件，请生产车间相关负责人要实盘其数量，在不需

转移其实物的情况下，各月末最后一天报仓库处做“假退料”处理（红字领料单），同时仓管员需做备案登记，待次月1号做对应蓝字冲销处理，并保证数量与其一致，这样最大限度保证了材料的真实消耗与会计期间同步；

④为规范管理二楼车间的包装材料，仓库人员必须保证包材仓库的材料安全，不

得随意敞开着仓库大门而无人看守；同时仓管人员要做到不随意让生产人员进仓库存

货区，以防个别人随意拿料。

4、采购物资入库流程的规范：#5@p、订单、入库单、送货单四单对齐

为保证企业资金链的良性循环，对外部资源供给系统的有效监控也是企业管理的核

心部分之一，外部采购的材料入库及财务入账工作显得尤为重要。本公司采用入库单批量立账，对于一些#5@p未到的材料，却不能单独有效的作为暂估往来款项处理，同时对于入库材料的单价、料品名称等和供应商开具的#5@p单价及料品名称，财务却不能有效的加以监督和审核，只能以仓库审核的入库单及其金额汇总后做立账处理，此种方法虽然简化了程序及工作量，但不利于对材料单价的审核和材料采购的监管，一旦出现前期入库的材料单价和后期所开具的#5@p单价不符时，往往又必须做调整账项处理，对于日后公司采购业务规模的增加，此类流程不利于整体的监管。

改善意见： 希望采购业务从采购订单下达开始直到财务立账，整个流程能够规范化，采购人

员对于供应商送来的材料经品检部检验合格后，方可办理入库手续，同时仓管人员应加强审核工作，保证采购订单的数量、品名、型号等与供应商送货单的数量、品名、型号完全一致，待仓库验收合格入库后，仓库需在送货单上加盖“仓库已收货”类似字样的公章，采购人员需将#5@p、对应的采购订单、材料入库单以及加盖公章的送货单送达财务部入账，否则财务部不予以做付款处理（特殊情况除外，如预付货款等），这样的操作方式，财务可以有效的去审核#5@p与材料在数量和价格上的一一对应关系，付款上也可以有效的按约定账期处理，最大限度保证企业资金的顺畅流转。对于当月办理入库而#5@p未到的材料，期末应该做暂估处理，待#5@p到达公司后，采购人员将资料整理完整送达财务部入账，财务应冲销前期暂估，同时并形成应付往来款项，从而确立该笔采购业务付款账期的起点。

5、公司成本核算方法有待进一步确认和改善：

通过一周的学习，了解到公司注塑车间和三车间的材料成本采用标准成本法核算，

但是通过2月、3月的生产领料数据对比，发现实际发生的材料成本与采用标准成本法

倒算出的材料成本差异金额较大，有的甚至达到波动70%的幅度，从而会导致自制半成品的单位成本与实际情况有所出入，同时二车间的家用净水产品需要领用三车间的自制半成品（滤芯等），因此也会导致二车间的家用净水产品的生产成本与实际成本有所差异，这种领料按实际成本入账而完工入库却按标准成本入账的模式会导致期末在制的实际余额与金蝶K3的总账不平衡，通过调整总账能够达到两者平衡的目的，但是不利于掌握每款具体产品的实际成本是多大。

改善意见：因目前公司内部标准化的建立与实施还不够完善和稳定，建议公司全部统一按实际

成本核算产品成本，另外三车间成本计算表中完工产品和期末在制品所分摊的直接人工、制造费用未考虑期初在制品所承担的直接人工及制造费用，逻辑关系上可能存在误区，这样直接导致期末完工产品和期末在制产品承担的生产成本偏低，与实际情况有一定差异，应该予以做适当调整，否则会因自制半成品单位成本核算的不精确直接影响最终产成品的成本。

6、预付账款的采购业务较多，增加了企业资金占用成本和坏账风险：

每月公司出现预付账款的采购业务量较大，可能大部分采购业务是因为#5@p未到而

事先付款，尽管对应的采购材料已经办理入库手续，这样可能就不会完全按照约定的账期来付款，造成企业的流动资金提前被大量占用，同时也易增加坏账的风险，资金的长期沉淀易造成企业资金占用成本与机会成本的增加。

改善意见： 采购业务尽量避免预付货款的采购流程，经协商确实需要预付货款的，必须严格

按照内部审核流程来处理，对供应商的信用状况及资质调查不容忽视，有了这些信用评估和资质调查，并不等于就是万无一失，严密的内控制度才是避免风险的重要保证。

通过一周的试岗，对公司的生产环境、管理架构、职能划分有了进一步的认识，希望公司在生产管控、物料供给、奖惩机制等环节能进一步完善制度、规范流程，有效降低企业资源浪费。（以上所有改善意见仅代表个人观点，不作为具体计划实施细则。）