假期间，我有幸来到了中国工商银行**县支行进行了为期一个月的会计实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨。

一、储蓄存款实名制的含义

储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度.

二、为什么要实储蓄存款实名制

我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止19xx年x月末，我国商业银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达6．3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，19xx年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,19xx年突破1万亿元,19xx年突破2万亿元,t9xx年突破3万亿元，到19xx年末更是达5．3万亿元，而仅仅半年,19xx年x月末已达6．3万亿元。19xx年以来，我国GDP增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是19xx年的14．1％，最低的年份是19xx年的7．8％，从xx年到xx年，算术平均数也仅10．76％,GDP的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

2、税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均GDP的比重大约在0．28％左右，远低于发展中国家平均水平的2．1％，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。

3、使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么?因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说(据非官方资料，这部分仅占存款人数7％的阶层控制了约60％以上的储蓄存款总额)，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。

4、个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信用制度建立当然是一个复杂的(！)程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。

三、如何实行储蓄存款实名制

1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，作为考核信用的基础。

2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的合法来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。

3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。

4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供“随时、随地、随意”的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。

四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响

xx年来，我们是靠广大老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要安全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不安全心理的增加，因为“怕露富”是一种普遍的社会心理，老百姓怕露富，贪污****分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储蓄存款实名制要考虑的第一个问题。第二，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将退出银行储蓄，一部分深怀恐慌心理的老百姓也可能提款增加，而这种存款下降必然首先冲击中小银行，因为中小银行的历史、背景和存款实力一直是老百姓把握不住的。存款的过份提取将造成银行流动性风险和支付压力，所谓水落石出，存款的下降有可能使商业银行的不良资产突冗出来，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。

因此，减轻实行储蓄存款实名制的负面影响，关键要做好以下三点：

1、加强法律法规配套建设。如“保密法”、“个人财产保护法”。

!

2、加强职业道德教育。对银行内部工作人员和公安、法院、纪检、审计等执法部门内部工作人员进行职业道德教育，严格执法，严格保密。加大对执法部门的监督力度，控制好执法机构对个人金融财产查询、冻结、划扣的权力。

3、反对****。某些地方基层机构乱收费、乱摊派、乱罚款比较严重，实行储蓄存款实名制，有可能使干部更容易掌握居民的

家底，因而更容易有的放矢治理“三乱”效率更高。因此对基层干部要加强知法守法教育，严惩“三乱”，对滥用职权，侵犯存款人利益的要坚决追究其法律责任和经济责任。

 

第二篇：银行实习报告

实习目的：

熟悉中国银行内部各个部门的运作流程，

了解银行基本业务板块，

对银行工

作及知识有个具体的认知，促使返校后能对缺漏的理论知识及时补足。

二

：

实习主要内容

第一周

&

第二周：实习于业务发展部

在这个部门呆了两周，

很庆幸遇到了很好的老师，

他们教给了我很多。

这个办公室比较

大，有

6

个人在这办公，他们分别姓黄，蒋，刘，雷，秦等。我通常叫他们××老师。这个

部门主要负责银行放贷和信用卡业务。

其中一个姓黄的老师带领我们做了一周的银行卡业务。

主要是处理大量的文案资料。

大

学期间经常看到有人到寝室来推荐大家办信用卡，

还让填一份信息详尽的资料。

去银行做了

这方面的业务后才知道，

这种让客户填写的资料单只是很少的一部分工作内容而已，

其实银

行工作人员还要将这些资料的信息反复使用，

制作成很多其他的文档资料，

比如说客户信用

评分表，客户信息表等等。内容很简单，做的东西也基本上是在不断重复，枯燥是难免的。

不过这份差让我明白了工作就是需要细致，

哪怕是小到把资料按左上角对齐整这样的事，

也

可以反映出你工作是否足够认真。细节决定成败，看来这是我在银行工作学到的第一课。

谈到放贷业务，

真的觉得银行业务经理特别辛苦。

时常看到他们加班，

有时还加班到很

晚。

有一天我就跟着一个老师加班到七点半

(

五点半下班

)

，

那天真的是饿惨了，

后来跟其他

的朋友一交流，

才知道步入社会后加班是常事，

我不抵触加班，

我觉得如果有工作需要还是

应该多为自己所在单位做贡献的，

但是我认为不能将加班演变成一种制度，

如此一来员工们

的合法权益要如何得到保障，这不是阻碍我国法制建设的进程么

?

扯远了，还是谈谈信贷业

务吧，银行在做放贷业务的过程中，非常注重客户资信的调查，像个人信用记录是否良好，

还款来源是否真实可靠等因素是很被银行看重的。信贷业务要建立客户的一级、二级档案，

要扫描客户资料，

还要客户多处亲笔签字。

看似简单，

实则非常繁琐。

最让我印象深刻的是，

办公室里的工作人员大家各持一部电话在和自己负责的客户洽谈或者是解答客户的种种疑

问，各自都声音很大，又似乎各自不被他人所干扰，很有一番股票市场的热腾氛围。

第三周：实习于综合部

在这个部门呆了一周，

如果说在业务发展部学到了一些实践操作的皮毛，

那么在这里我

学到的纯粹是理论知识和“少说话，

多干事”的工作态度。

这个办公室相较业务发展部很是

冷清，

里面只有三个老师，他们很少闲聊，即使说话也大多不离工作内容， 要么是询问他人

自己不太清楚或遗忘的什么业务知识，

要么就讨论工作上的事。

因为他们讲的都是比较专业

性的东西，我很少能插上话。通常我都是抱着桌上那几本《银行结算制度》自己研究。工作

的第一天我就被主任叫去买

20

卷双面不干胶，

我只知道什么是双面胶，

不知道什么是双面不

干胶，我问了他大概买成多少钱一卷，他说

2

、

3

块。自认为这已经问得很详细了，但当我买

回来时他们说宽了，

于是我就去换，

换了后那个姐姐又说价值不到

20

元，不能开#5@p，

我央

求了半天总算开到了#5@p。

总结就是一点：

领导交给你任务时一定要问清楚点，

否则不但领

导不满意，自己也费力费时间。

在这个实习过程中还阅览了余额表和凭证，

但很多都看不懂，

大概是会计的知识太欠缺，

以后要狠补。在这学到最多的东西就是他们办公室的工作风气：少说话，多做事。

我想这个

信念会给我以后的工作带去福音。

第四周：实习于营业部

营业部大家都很熟悉，

就是俗称的柜台和大堂业务。

业务发展部的工作最累但是也最充

实，成天有忙不完的事情。综合部很清闲也很有稳重的感觉，

但我最怀念的是营业部。

因为

这儿有三个坐柜的是去年进去的大学生，

其中一个还是我们西财毕业的呢。

所以觉得他们特

别亲切。我们在一起时共同语言很多，所以大有找到了志同道合者的感觉。 在这几天中，他

们很耐心的教会了我很多柜台技能和知识：交易码，点钞，打捆，捆钱，挂失等等，各种不

同分类的业务的处理方式几乎都有涉猎。

工作的间隙，

我时常看到带我的师傅在扎账，

我开玩笑说他有强迫症，

他告诉我不放心，

因为银行点错了钱要自己负责，

所以他一旦没事就扎账。

想来银行这个规定可以促使柜员们

工作更专注和认真，但是总觉得还是牺牲了不忿工作效率，增添了员工压力。

本人的实习主要是前面四周，

另外还有一天专门学习了中国银行的规章制度和柜台业务

理论知识。

另外在银行的一大收获是学会了五笔打字，常言道：技多不压身。

我想练好了五

笔还是可以大幅提高打字速度的。

总之是看到了银行员工们操作各类业务，

自己也去切实体

验了其中一些业务流程。

看到了那些职业人士严谨的工作作风，

自己也学到了很多东西，

其

中不乏为人处事之道。希望自己以后工作能步步为赢。