集团公司全面预算管理工作总结

集团公司预算工作总结

今年我单位积极深化和推进财务预算管理工作,将财务预算从点到面全面推进。将预算编制、执行的过程形成了一个完整严密的预算体系,通过将财务目标细化激发全体员工主动参与意识,发挥部门主管的主观能动性,从而充分发挥全面预算统帅现金流、物资流和复杂的法人治理结构导向作用,促使企业从粗放型向集约型的转变,也促使企业从原始的、经验的、人为的管理,向科学化、精细化、标准化管理过渡。

从财务预算编制上,我们运用以成本、利润为基数倒推收入的方法,确定公司年度预算指标,编制年度财务预算,并将指标分解到各分厂、各责任部门,细化预算目标并纳入公司年度自主经营指标进行严格考核。在预算目标的事中控制中,我们将落实预算指标贯穿于经营管理的全过程,将指标层层分解落实到分厂以及责任人,制定更加具体的预算保障措施,严格预算执行,加强过程控制,事中分析,事后监督考核,杜绝超预算费用开支,各专项费用按指标控制使用。在每期末的考核分析中,我们加大每月预算指标完成情况的考核力度。每月对各单位指标完成情况,对比预算指标进度完成情况,严格考核。同时对未完成指标的单位,加强与单位的沟通和联系,共同分析原因,剖析实际与预算偏差的原因,揭示存在的问题,寻找努力方向、采取有针对性措施为领导进行决策提供信息,促进公司利润指标按进度,按时间节点完成,确保全年利润目标完成。每月我们还加强财务综合分析,在每月财务报表编制完成后,及时组织开展财务综合分析,对

当月生产经营活动进行全面分析,重点从收入、成本、利润、资金等方面开展预算对比,与上年同期对比分析,从财务角度和视野,揭示和发现生产经营中存在的问题,并提出合理化建议和改进措施,供领导参谋和决策。

虽然在今年我们改进了预算的方式,初步形成了全面预算的模式,但是依然有一些问题值得我们注意,目前面临的有两大问题,一是就是财务预算考核执行不严。每月在进行财务预算的考核分析中分析了未完成任务的各种原因,从而造成未考核或少考核,使考核的权威性受到影响也使得年度预算执行力度不够。二是目前全面预算目标分解的精细化程度不够。从横向上看,目前全面预算只把各分厂作为一个成本利润责任中心在进行考核,其他的一些职能部门没有纳入目前的考核体系。从纵向上来看,一些考核指标单一,例如对各分厂仅仅只考核收入、利润完成情况,从而使得预算考核结果略显单薄。

面对这一问题,在下半年经营形式依然严峻的情况下,我们要加大预算指标考核力度,重点抓过程控制,及时反映、揭示经营过程中的问题,实行预算动态管理,强化预算硬约束性,加大预算执行,分析,考核力度,确保经营目标的实现。

财务部

20xx/8/24

 

第二篇:集团公司关于小金库治理工作总结

集团公司“小金库”专项治理工作总结

根据中央和自治区关于开展“小金库”专项治理的要求,集团公司20xx年重点开展了“小金库”专项治理工作。

一、严格执行工作步骤

按照“小金库”专项治理工作要求,公司召开“小金库”专项治理工作动员会,到20xx年x月底。主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。

1、广泛动员,周密部署。从3月开始到7月底,是公司“小金库”治理工作的动员部署阶段。各分子公司高度重视,认真做好动员部署工作。一是广泛动员,深入宣传。根据中央办公厅、国务院办公厅《关于深入开展“小金库”治理工作的意见》(以下简称《意见》)、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》等有关文件要求,结合部门实际,认真组织学习《实施办法》,通过思想发动、政策宣传、舆论引导,使每位干部职工了解中央治理“小金库”的政策和决心,并主动参与“小金库”专项治理。二是切实加强组织领导,周密部署。集团公司主要领导亲自抓,分管财务主要负责人具体负责专项治理工作。成立了由纪委书记XXX任组长,党委书记XXX任副组长,公司纪检监察、财务监督、监事会办公室为领导小组成员。制定了“小金库”治理方案,明确各项政策规定,分解落实具体措施,一级抓一级,层层落实责任,确保了“小金库”治理工作的有效开展。

2、全面自查,认真自纠。从8月初到9月中旬,在本阶段,公司按照《意见》和《实施办法》要求及本部门工作方案,全面组织了自查,认真进行了自纠。一是自查工作面达到100%。自查范围包括集团公司及各分子公司,账内账外资金资产。对重点部门和环节,进行专项检查,确保全覆盖、不走过场。二是保证自查自纠效果。公司领导小组有重点地进行督促指导,及时做好政策解释工作,确保了自查自纠工作落到实处;如果在自查中发现的违纪违规问题,立即纠正、封存、停止运作,在9月x日前纳入本部门法定账簿管理或者按照国家有关规定处理,强调不得以任何借口、任何理由拒绝清缴或拖延。三是建立自查自纠工作承诺制和公示制。公司主要负责人对自查自纠情况负责,并以适当形式公示,接受监督。对在专项治理中瞒报漏报自查自纠信息的,将严肃追究责任单位和相关责任人员的责任。四是及时上报工作报告和统计报表。自查自纠工作结束后,及时报送自查自纠情况和报表,部门主要负责人、会计或主管财务负责人分别签字,并对报告的真实性和可靠性负责。

3、突出重点,深入检查。从9月中旬到10月中旬,在全面自查自纠的基础上,由公司监察办公室、财务部牵头,纪委参与,组成检查小组,进行检查。检查对象:一是各分子公司;二是基本建设和相关投资项目;三是自管社保资金以及从成本费用中提取建立各类基金;四是群众举报的部门。

4、及时整改,处理到位。从10月中旬到12月x日为整改落实阶段。一是及时明确整改政策标准。要按照整改政

策标准,认真落实整改意见,确保整改到位。二是认真做好“小金库”资金及其形成资产的处理。对“小金库”资金余额、使用形成的资产以及追回的资金,及时纳入法定账簿核算或按照国家有关规定处理。三是把握政策,落实相关人员责任。在清理过程中,无论“小金库”是哪一位领导设立的,现任领导都要按规定坚决予以纠正,否则追究现职相关领导责任。四是探索建立健集团公司防治“小金库”的长效机制。针对发现问题,结合公司管理制度,剖析产生问题的原因,及时制订切实有效的整改措施,建立和完善相关管理制度,从源头上防止“小金库”问题的再次产生。

二、坚持“依纪依法、宽严相济、自查从轻从宽、被查从重从严”指导思想

1、凡自查认真、纠正及时,情节较轻的,可免予处分;情节较重的,也可减轻或者从轻处分。

2、对在自查阶段不主动报告甚至是故意隐瞒,在检查中被查出的“小金库”,要从重从严进行处理。检查中被查发现“小金库”金额较大,对负有领导责任和直接责任的人员一律先予停职,再按照相关程序进行调查核实,作出组织处理。同时,公司还将依据业绩考核有关规定,给予业绩考核扣分;造成损失的,还将按照资产损失责任追究的有关规定,追究相关责任人的责任。对部门被查出“小金库”的,既要追究部门负责人和直接责任人的责任,也要追究上一级次直至公司的领导责任。

3、对那些三令五申,顶风违纪,再设立“小金库”的主要领导、分管领导和直接责任人将严肃处理和追究责任和通报批评。

4、切实维护举报人合法权益,严格执行信访举报保密制度,坚决打击报复举报人的行为。

三、切实落实工作要求

1、加强组织领导,建立领导工作机制。在集团公司党委和区社纪委领导下,由公司领导小组牵头此项工作。按照统一领导、党政齐抓共管、部门各负其责的要求,建立领导小组,部门主要负责人亲自挂帅,按照分级负责、分口把关要求,切实担负起专项治理工作的组织领导职责。公司各级财务、纪检监察、审计、组织人事等部门要共同参与,明确任务分工,落实责任主体,对治理工作全面部署,狠抓落实。

2、深刻领会政策,力争将问题消化在自查自纠阶段。深刻学习领会政策,高度重视治理自查自纠工作,保证自查自纠工作横向到边、纵向到底、不走过场、不留死角。要进一步提高各部门对自查自纠工作的认识,增强工作的自觉性和主动性,鼓励自查,努力在自查过程中发现问题、解决问题。

3、配合重点检查,坚决抵制弄虚作假行为。在做好自查自纠工作基础上,配合检查组工作,全面、及时、客观、真实地提供相关资料,不得瞒情不报。

4、深入排查资产与财务管理隐患,完善制度,形成预防长效机制。对排查在生产经营管理、财务和资产管理等方

面存在的隐患,堵塞容易和有可能形成“小金库”的管理漏洞,坚持标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理的方针。

5、发动群众,做好宣传。大力宣传中央治理“小金库”的坚强决心和治理有关政策规定。通过举报电话和意见箱、奖励方式,鼓励群众举报,采取有效措施保护举报人合法权益。充分利用案例,开展警示教育,增强领导人员和财务人员的责任意识与法纪观念,筑牢思想道德防线。

集团公司纪委

20xx年x月x日