审计部20xx年工作总结和20xx年工作计划

一、20xx年内审工作总结

一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我部的全体职工严格按照年初制定的审计计划，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过我们集体的努力，我部现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，再加上我们全体审计人员的勤奋工

作，

公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同事们的认可。下面从7方面做工作总结：

1、严格审计的纪律和制度

审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部成立后，经我部人员的共同努力，顺利开展，并制定的年度工作计划，结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、加强财务监督，规范资金管理。

首先对货币资金进行了监督管理，尤其是银行票据（承兑汇票）的管理进行了强化控制，纠正了收付不背书空转空飞状况，形成了资金链的规范衔接，从而提高了财会人员的思想意识和业务水平。

3、严格审批程序，规范财务支出。对日常费用及其他财务开支，根据有关财税法规，按照公司有关规定结合实际情况进行审核，重点审核与生产经营无关的费用开支，严格控制不合法规的票据入账，使财务管理逐步正规化、合法化。

4、掌握劳动管理，规范工资支出。针对劳动人事变化较大、生产效益较为不稳、工资支出出现随意的状况，经了解掌握，根据有关规定、考核办法对实际绩效进行审核，对无效计资、自定增资、超规补助等一律予以否定，节省工资支出达100多万元。。

5、重视考核目标，规范责任兑现。一季度对红管、大东庄、武家山、吉家塔、南峪等五个生产矿井的矿长年薪进行了目标责任考核兑现，增强了矿长们对生产、技术的发挥性和对安全、质量的责任心。

6、基建工程项目的竣工决算及进度款支付的审核

6.1、首先抓好竣工结算审计几次抓好费用支出审计和结算编制审计

1、工程中存在的问题

1.1在施工中存在的问题，一些施工单位变更工程设计，增加工程造价。如：一些项目施工后，以种种借口增加工程造价。

在实际工作中，常用的方式有：改变设计材料、增加材料单价；一些土石方工程开工前未周密的进行现场原始地貌测量，以及完工后现场原貌测量，造成决算期间资料短缺，互相扯皮，造成了工程造价的增加和不真实性。

1.2 偷减施工工序：有些施工队不按设计及相应标准施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计算工程造价时，没做的工序也计算工程量，工程造价不减。

6.2、存在问题的解决和对策

1.1重视现场测量和查看

到现场抽查核对工程量，审计投资成本的真实性。工程决算审计中，先是通过合同预算部和施工单位提供的工程决算书，竣工图纸、设计变更、工程签证等资料进行初步审查，分析重点和疑点。工程量计算是核减工程造价的重要环节。

1.2、重视审查变更调整项目，即审查变更造价。

1）根据施工单位提供的变更资料集工程计算书来确定变更事项及造价的准确性。

2）依据签订的施工合同，重点审计变更金额增加项目。

3）严格把关工程建设中变更工程、增加工程造价关。

6.3、我部在20xx年基建工程方面工作大致如下：聚德和安泰地面建筑和井巷工程前期进度款申报项目共40个单项工程，金额为6335.6万元，审减额为1909.5万元，平均核减率为30%；聚德和安泰地面建筑和井巷部分工程决算共5个项目，报审金额为4539.3万元，核减额为386.7万元，平均核减率为8.5%。另三家施工单位土方工程由于前期竣工资料不完善，造成审计过程存在较大难度，现已由会议确定了三家决算的

7、工作中存在的不足

审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。由于部门成立时间较短，工作经验不足，导致工作开展缓慢。

二、20xx年的工作计划

20xx年审计部的总体工作目标是：在20xx年审计工作的基础上，积极主动地开展公司的审计工作，加强对公司财务管理及基建工程的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工作思路，努力使审计的作用得到最大程度的发挥。

1、督促财务归结汇总公司各单位的各项经济指标完成及各项成本、费用、开支情况，上缴各项税、费情况，为领导了解掌握企业提供依据。

2、对下年度的财务整体运行情况及各项经济指标进行分析对比，对重点工程建设项目和机械安装项目的进度、完工、质量及结算、付款情况进行综合总结，为领导谋略经营决策提供依据。

3、重点对公司基建项目进行审计

企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易出问题给企业造成损失的地方。参照20xx年以来我们对聚德和安泰部分工程

的审核，积极与相关部室配合，努力做到提前完成工程审计工作，为

公司的健康发展打好基础。

总之，随在20xx年经过我们的共同努力，取得了一定成果，但随着公司的发展前景，建设力度加大，我们将面临许多新问题：审计工作急需提高效率，审计制度有待进一步完善，审计方法需要进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在今后的工作中，我们将努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，联系公司实际情况，努力使工作在上新台阶！

20xx审计部年x月x日

 

第二篇：审计科20xx年工作总结

审计科20xx年工作报告

随着医疗卫生事业的发展，内部审计监督已经成为医院进行现代化管理的一种重要手段，并且由“经济监督”向“经济控制”转变。20xx年，我院内审工作在院领导的关怀指引下，紧紧围绕医院中心工作，科学整合审计资源，创新审计思路，有效拓展审计领域，做到管理与服务并重，以审计促效益，出现了社会效益、经济效益同步增长的大好局面。职工收入也节节攀升，管理水平更得到了不断的提高。当然，随着我院经济规模、总量的不断增大，对医院资源的合理利用 、财产的保护 、财经法纪的维护 、经济效益的提高等问题也增多了，管理中仍还存在不少漏洞，这些都对医院的审计工作提出了更高的要求。现将一年来审计科的工作情况总结汇报如下：

一、20xx年的主要工作

1、严格审计的纪律和制度

在医院领导的支持重视下，审计科坚持后勤服务一线的原则，严格遵守审计纪律和规章制度，自律奉公，不计较个人得失，将医院的利益放在第一位，不断地改进工作方式，全面提高了依法审计能力和审计工作水平。根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展医院内部审计工作

（一）、日常审计监督方面的工作

对行政后勤的零星基建、装修工程（50万以下）的预、决算审计

20xx年完成了急诊科门诊改造工程、海医外科大楼主机导风工程、肾内科新病区改造装修、学生公寓5层装修工程、内科二楼产房改造、内科三楼维修改造工程等多个零星基建、装修项目。20xx年全年完成零星基建、装修审计项目107项，送审金额12109086.16元，审定10743341.16元，审减1365745元。

工程（50万以上）委外审计5项，报审金额8524873.12元，已审定7199433.08元，审减1325440.04元。

对医疗设备、耗材进行审计

20xx年我科完成了超声科S20xx西门子彩超的维修、泌尿外科碎石机的更换、医疗仪器检定校准、内分泌科购胰岛素注射泵、中医科购中药熏蒸床、手术室购乳突牵开器、椎板咬骨钳等医疗器械的审计。20xx年全年完成设备、耗材审计项目306项，送审金额8977851.53元, 审定8669468.13元, 审减308383.40元。

对信息科信息中心数据库维护项目审计1项，送审金额150000元，审定144000元，审减6000元。

截止到20xx年x月x日，完成院内审计项目计有422项，涉及金额21619619.69元,审减率7.9%（详见下表）。

单位：元

以上审计工作，我们科较好地履行了审计监督职责，降低了工程或采购成本，提高了资金使用效率，为医院节约了大批资金。20xx年全年为医院审减171万，加上委外审计监督审减的133万，共计审减304万。

（二）、专项审计

对我院20xx年的“三公经费”进行了审计。20xx年我院的“三公经费” 预算总额是228万元，其中：公款出国（境）费用预算为29万元；公务接待费用预算为130万元；公务用车费用预算为69万元（含公务交通工具费12万元；公务车燃料费10万元；公务车辆保险费7万元；购置一辆商务型中巴车40万元）。

现经查账审核：20xx年因公款出国（境）费用为零，无此项费用发生。 20xx年公务接待费用共发生828069.48元。其中：医疗招待费717489.06元；管理招待费110580.42元。

20xx年公务用车费用共发生665495.08元。其中：（1）公车运行维护：账面显示管理交通费共计：665495.08元（含燃油费342870元；年审、保险、上牌、附加费等150241.08元；日常维护费172384元）。（2）公务用车购置，无，公务用车购置费为零。

以上20xx年“三公经费”实际执行数为1493564.56元，比20xx年的预算228万元下降了34%。比20xx年的实际发生数269.08万元，减少了119.72万元，下降了46%。其中：20xx年因公款出国培训及考察费用预算为29万元而执行数为零，20xx年此项费用为7.04万元。公务接待费用共花约82.8万元，比预算数130万元，节约了47.2万元，下降率36.3%，而20xx年此项费

用实际发生数为156.76万元，比此数下降了47.2%，以上两项费用控制的都挺好。公务用车费用共发生66.5万元，少69万元预算数2.5万元，下降了

3.6%。但这66.5万元全是公务用车运行维护费而无公务用车购置费，公务用车购置费为零。公务用车运行维护费预算控制数是29万元，实际却超37.5万元。这主要是办公室20xx年预算编的太不严谨了！ 通过“三公经费”审计，我们有如下审计建议：

①、提高工作效能、增强成本意识，科学编好预算、努力提高执行力，超前谋划，按时保质完成各项工作任务。

②、加强对出国（境）考察及差旅费的管理。控制出国（境）考察、学习的人数，不安排没有实际意义的公务出国（境）学习、考察活动。

③、建立公务卡管理制度，费用开支用公务卡结算，只有少数、零星开支用现金结算。

④、对公车运行费用实行定点维修、定点加油、统一办理保险和统一报废更新制度，油卡与车辆号牌挂勾。每季度对燃油、修理费用进行公示，接受监督。如实登记上报公务车辆情况，节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定。是加强对公务车辆的管理。规范和控制公务用车修理、用油等行为；最大限度提高单车使用效率并逐渐推行公车改革。

⑤、控制公务接待费用。严格执行中央八项纪律，海南二十项规定，控制接待标准。

⑥、规范财务管理。公务费用支出实行有计划的预算管理，规范报批手续，实行“三公经费”公开制度。如实核算公务用、医疗用支出成本。

3、为供应采购部门提供市场信息 ，降低采购成本

针对有部门反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计科20xx年工作计划的一项基本内容。核查中，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期的采购积累了丰富的第一手资料 .如曾经对购三维X射线成像系统出具调查报告1项，送审金额195万元,调查金额180万。

4、参与监督、审计

参与监督设备科、总务科、财务科等科室对需要报废、到期销废的医疗设备、物资、单据等的物品所进行的现场清点，报费清单的填写、物资报废的过程，督促财务规范报废手续及时进行账务处理。

参与大型设备、高值耗材、工程的招投标工作并监督。如参与监督医院信息化系统建设项目招标、门急诊大楼基坑支护工程设计招标、数字化手术室信息系统项目招标、电子胃肠镜系统项目招标、；加速器保修项目、脊柱前路、后路微创自动拉钩系统项目招标、门诊药房自动化系统招标等。这些委外招标项目相较于院内小型招标而言要规范、基本上做到了公开、公平、公证。20xx年我们没有接到任何投诉电话。院内招标有个别程序倒置，事后补手续、补招标的情况。

二、存在的问题和今后努力的方向

1、团队专业经验、水平有待提高，需要加强培训。

2、审计工作还不够深入、细致。审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作。但是一年来由于审计部门与各个部门缺乏沟通,致使审计工作比较被动。

3、审计的职能有待加强。回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。这使我在工作中无形的淡化了审计的职能。在新的形势下，对我们审计工作提出了新的要求，我们今后要加强诸如财务收

支的真实、合法和效益情况、专项资金的管理和使用情况、预算执行和决算情况等对财务的审计监督工作 。

审 计 科

20xx年x月x日