以下为我总结的月结流程，仅供参考，因掌握程度所限，可能会有错误，请见谅！ 月结流程：

(一) Checking月结前的检查工作

1. VFX3：批准出具#5@p凭证到会计。防止已经开票但是没有生成会计凭证。

2. AFAB：运行折旧记账。

3. OB08：维护/显示货币汇率。

4. FAGL_FC_VAL: 进行外汇评估，计算汇率损益。

5. F.13：自动清账。结清所有未清项目。

6. F.19：暂估重分类（目前基本不用）

(二) Cost Center Closing成本中心结账：

1. KB31N：输入关键统计指标。作为间接生产中心成本转至直接生产中心的桥梁。界面中

成本中心应输入直接成本中心代码，总计数量输入获取的关键统计指标的数量。

2. KSU5：执行实际分摊。把间接成本中心的成本依据SKF分到直接成本中心。此后，间

接成本中心余额应为零。

3. S_ALR_87013611：检查间接生产成本中心分摊结果，余额是否已经为零。可以看到报工

数量，即共用了多少机器工时。

4. KSS2：成本中心实际成本划分。汇总所有实际的成本，对应界面中“控制成本”。

5. KSII：实际作业价格计算。每个成本中心总成本/对应总机器工时得出每个成本中心实际

作业价格。

6. KSBT：显示作业类型价格。1是作业计划价格，5是实际价格。

7. CON2：（批量）按实际价格重新估算生产订单。将直接成本中心的实际成本按机器工时

分至生产订单，此后直接生产中心的余额应为零。MFN1为单个订单重估。

(三) PP Order Closing生产订单结算

1. CO02：修改生产订单。在“抬头”?”结算规则”下按实际产量×市场价格计算权数，更

新该订单联产品的权数。（注：此时分摊的仅是实际工时与计划工时不同产生的差异，物料价格仍采用的标准价格）

2. CO8A：联产品预结算。以上两部只适用于联产品，非联产品不必执行。

3. KKS1：（批量）订单差异计算。KKS2为单个订单差异计算。

4. CO88：全部转入产出物料。会产生会计凭证。

借：差异（带物料号）

贷：生产成本转出

5. S_ALR_87013127：查看订单列表，看生产订单余额是否为零。列表中“总的实际成本”

列。

6. KKRC：数据收集。为在后台运行，可通过SM37查看是否运行完成。

7. KKRV：为产品细分收集数据。也为在后台运行，可通过SM37查看是否运行完成。

8. KKBC_HOE：通过以上数据收集，可按工厂、物料、订单三个层次生成生产分析报表，

但是报表中单价仍未标准成本，仅数量是实际数量，所以对用处并不大，故以上三项不是必执行项。

(四) ML(material ledger)closing物料账结算

1. MM02 / LSMW：更改物料计划价格，不是每月必做。更改后才能标记并发布。

2. MMPV：打开物料主记录结算的期间。该操作一定要谨慎，因每次只能开两个期间，在

打开下一区间后马上进行成本发布，以防物料移动导致价格无法发布。可在MMRV（允许对前期记账）中查看当前期间。

3. CK40N /CK24：标记&发布标准价格。必须先标记再发布。CK24针对单个物料，CK40N 为

针对批量执行，可针对整个工厂所有原材料、半产品和产成品执行。该操作也不需要每月执行。

4. MM02：更改联产品成本分摊权数。用于分摊产生的成本差异。仅联产品需要执行此步

骤。

5. CKMLCP：实际成本核算。此步会计算出物料的实际成本，并将成本差异转出，但仅转

出了由存货承担的差异。

借：存货（物料号）

贷：差异（物料号）

以销售的产成品的差异无法转出，可以直接规至销售成本。

注1：成本核算时，公司代码下的工厂需权选上作为分配的工厂。之后每一步点执行?在弹出的对话框中点“立即执行”，可勾掉“更改打印参数”?点右下方“刷新”?在弹出的对话框中点“立即执行”，出现日志才算执行完一步。每一步可用SM37查看执行进度。 注2：过账清算中参数一定要要勾上“重估物料”，否则所有差异无法结算出去。

(五) COPA(controlling profitability analysis) closing获利能力分析

1. KE27：周期评估。把所有物料实际成本传至CO-PA,即按客户#5@p逐条把对应实际成本传

入COPA。“记录类型”选“F-出具#5@p数据”因为只有#5@p是带数量的，用于之后COPA分析?点“选择条件”输入公司代码、成本控制域-ZCNA即可?点“值字段”无需修改，执行?可点开显示下的明细查看。

2. KEU2：更改COPA分摊循环。国内无权限，需要提供文件给印尼修改。可用KEU3查看。

3. KEU5：执行COPA分摊循环。把H/B/T开头成本中的成本中即管理部门、销售部门、贸

易部门的费用传入COPA.此后，H/B/T开头成本中的余额为零，可用S_ALR_87013611查看以上成本中心余额是否已全部转出。

4. KE30：COPA报表。可创建并查看各种创建的分析报表。货币类型10（公司代码对应的

本位币）

COHV：批量关闭生产订单。不需每月操作，关闭后无法再将成本记入订单，且SAP无批量打开订单功能，所以一般可以在订单完成后一段时间再执行此项。

总结图示： CO月结逻辑：

各流程涉及的凭证：

月结图示：

物料账结算：

 

第二篇：CO月结步骤

准备工作：

1、需要求PMC检查工单中的投入产出是否平衡， 即对于产品已收货的订单，原材料是否已投入（COGI）; - 报工时物料发放有问题的部分Tcode: co11n

2、运行程序“ZCO10”,统计期末库存中的间接费用；程序“ZCO01”，进行物料清单中各行项目成本变化的分析；

** ZCO10 要排除SVC* 等仓位 。 -- SM30/ZAUTH 维护

3、KSV5 分配（水、电）

5、运费IO 检查

6、水电费用分摊检查(检查公共费用部门是否为0)

7、确认FI 记帐已经完成，并已经做完外币评估、固定资产折旧、AR#5@p打印等工作 。

8、关税记帐zco07（通常由后台跑，在11：40PM左右进行）-若两次技术完成，关税可能计重

9、收入成本的配比，其它业务收支的检查，费用的检查 。

10、COGI：检查确保已经处理所有的失败货物移动 。 -- PMC

月结流程：

密码 89238218

1、SM02 发送月结通知（SO 00发送SAP短信）

2、MMPV - 关闭本期物料帐期间，开启下一期间 （ 执行时间： 新期间 0 点） - 可提前执行 -- 月结前需要完成 4、成本评估的运行，标记需要提前进行 -- xie xue

如关闭5月份期间，需要输入下一期间“06” 。

锁定其他user直至完成虚拟入库, SU10 批量锁用户,sm04踢用户,sm37看后台作业 MMRV - 仍然关闭“允许前期记账”。即暂不允许对期间05 记帐 。

COGI - 随时查看失败的物料移动是否还有 。

3、OB52 - 打开新的财务期间, 帐期 把第一行 期间变成当期,M和S一样

OB52 将期间“TO”变成 “2” ,如果是结1月的帐 。

第一行：+ 控制凭证抬头日期

A 资产 、D 应收 、 K应付、 M 影响库存变化的材料、S 总帐

* 步骤2、3 是为完成CK40N 释放物料价格 。 做之前不允许新期间有任何物料移动！！ 4、CK40N - 释放物料价格

4.5、MMRV – 打开前期记帐 ，但此时应确保用户已经被锁 。

5、ZCO08 - 虚拟入库-对（订单类型SF01、非DLV和TECO: MB31/Z23/NOBL）WO 。

日期为周五日期 。MB52 nobl 看是否有增加 。

* 需要点“正式进行虚拟入库”按钮 。 不可以重新多次执行 ！！

6、ZCO08 - 虚拟入库反冲

日期仍为周五日期，系统自动加1天 。

* 需要点“正式进行虚拟入库-反冲”按钮 。

7、MMRV 把可以前期记帐的勾去掉 。

8、OB52 关闭M类型 ：

帐期 从”2” 到”3”,如果是结期间1的帐 。

S类型等是否也要关闭 ？ - 视需要 （周六0点锁，先确认PMC已经完成工作） a. 来自财务的 CO 过帐 9、OKP1 费用期间锁定 – 实际 - 按控制范围 b. 实际内部成本分配 - 实际内部订单结转 c. 实际内部成本分配 – 指工单报工 -- 先关闭这个 。 - OK

10、KSU5 – 非生产性制造费用中心-实际分摊

执行后，贷方 = 借方 。

说明：

631000 人工费用分摊：非生产性制造费用中心(SF_CCA_MFG)发生的非生产性人工费用

(MFG_LABOR),按照权系数3:5:2分到SMA\FA\DC三个生产成本中心 .

632000 其他制造费用分摊: 非生产性制造费用中心(SF_CCA_MFG)发生的其他制造费用

(SF_PRD_04),按照权系数1:2:1(new:3:5:2)分到SMA\FA\DC三个生产成本中心

** 做前需要检查所有制造费用都已记帐，做后不允许再记帐 ！！

** 检查非生产性成本中心，调整尾差 ！！

11、KALC CO-FI 对帐

选择公司代码sf01、执行所有统驭过帐 。

对由于分配、分摊而造成的，费用在功能范围的不一致情况，通过此功能，利用9001*科目，进行调整 。

12、KSS2 分割

选择成本中心组： SF_CCA_PRD 、 需月结期间 。

检查成本中心费用：

13、KSII 执行实际作业价格计算 计算实际的作业价格

执行 前所有成本都要转干净 。（即KSU5、KSV5后的检查，非生产性制造费用中心转移成本中心组： SF_CCA_PRD

到制造中心了）

选项 1带生产订单 2带成本对象订单 3 明细清单

14、CON2 实际价格重新估算 前面12、13 是此步骤的基础 。 执行后，生产性成本中心余额为零 。余额零头需要调帐处理 。

Tcode: S_ALR_87013611 .

成本中心SF_CCA_PRD 的成本要素组 SF_PRD_NON 查看：

确保差异部分是来源于 SF_PRD_NON 成本要素 ，否则需要调整 。

尾差调整： Cr: 5000005001 劳动保护费(可选) / Dr: 5121900000 销售成本 PPV 摊销

上个月调整凭证：

项 PK 部门 帐户号 描述 税 金额在 RMB

001 50 5000006006 电话费 4.55-

002 40 5000006006 电话费 1.45

003 40 5000006006 电话费 1.30

004 40 5121900000 销售成本-PPV摊销 1.80

15、CO43 实际运费结算 选项同 CON2

可能的错误： * KGI2- 单个间接费用处理 ， 计算时候，如果WO已经关闭，那么将无法记帐

* IO中的运费在后台没有维护运费率/ 后台的材料运费的成本要素组出错。

* 运费在计算时候，如果WO已经关闭，那么将无法记帐 ，后修改配置，现可记账。

16、 KO8G--内部订单结算 – 实际记帐型

选择变式“ZSF01”，包括SF11-SF18 实际记帐IO，如果有新增加，需要包括进ZSF01变式 。也可用KO88完成此步。

结算完后，在“内部订单报表”-“清单”里查看内部订单是否结算ＯＫ。

17、 KKA0 改变截止期间

输上月期间 版本选 “0”, 错误提示里 “活动的”是对的

锁定期间，计算上一期间WIP（此时需打开OKP1的“来自CO的财务记账”和MMRV）

6[1：15 – 1：30] 18、 KKAO 计算在产品 - 选本期间

选项 1带生产订单 2日志信息 3 输出对象列表

执行后，查看提示信息， 错误提示中非”120” 的没有OK!

返工工单允许出现负WI 。

在制品 = 工单累计期间的差异，WIP（更改）= 为本期间投入、产出的差异 。 （系统提示应该基本为返工WO） 。

1:50 – 2:59 19、KKS1 –计算差异（KKS2-单个结算） 量大，走后台

计算量差、价差、资源差等 。

选项：带生产订单,后台处理,细分清单,所有目标成本 ,”

Time of print: send to sap only for” 作业名一定是英文名

计算工单差异 。只计算 DLV 或 TECO 的订单 。 注意屏幕下方提示 ！ 是否在后台运行 。 SM 37 查看 以上差异也反映在如下KKBC_ORD成本报表中：

*KKS1中执行了，发现选错，可以再重新执行（若选择“选择的目标成本版本”，需在“附加”里选择版本），在SP01看作业结果。

20、CO88 生产订单结算（KO88-单个结算）- 后台，英文作业名 3:00-3:35 /2：44-3：20 所有和WO相关的工作都已完成，包括CLYF IO 已结算 。

打开MMRV（允许前期） 及OB52（M、S打开月结期间） , OKP1

打开“实际成本内部分配”

和“来自FI的CO记帐” 。

选择：带“生产定单” 、“成本对象定单”、后台 。

查看是否有错误信息 ！

历史错误信息提示：

1、运行时提示编号范围出错

SNUM – 编号范围

2、记帐期间不允许

OKP1 打开“实际成本内部分配”和“来自FI的CO记帐”

MMRV – 取消不允许前期（2005/3）记帐， 因为当前期间为“4” .

3、对于记帐码81 冲销码指定未发现

OB41 – 冲销记帐码 ， 81 <> 91 、96<>86互相?

4、“没分配给PA结构A1的值字段，分配号20”—顾问改COPA中DP/MISSINGDE 结算结构的值，认为是不能用“2”，要用“3”（固定费用改为固定加变动）

5、在生产订单没结算走—主要是800copy 到400时，ML与物料凭证不一致造成的。

SFR1的返工单表头可以不放料号,但在上年度的错误不能更改,要IT改.

21、KO88 运费内部订单结算（须先执行CO43）

定单选择：CLYF 执行后要对帐,144201000 WIP余额与Tcode:成本要素:按功能范围细分中从直接人工—41109999999生产成本转出合计相等.余额相等后才能作物料分类帐.

22、CKMLCP 成本核算（完成后关闭MMRV和OKP1） 3:45-4:00-4:45-5:20 [5：40]

多级时选后台处理 。

选项要选 “物料重估” 名称一定不能有中文名字 （单级 51 错误）

每月点左上角创建新的成本估算变式，存盘，点“成本核算运行”-创建成本估算，然后一级级执行，只有最后一步“标记物料价格”不做。（标记和释放都在CK40N用计划价格1处理 。

运行完CKMLCP后，在CKM3看是否有了多极/单级差异，有一般说明ML运算成功。

完成后关闭旧期间：

? 关闭OB52，除非FI需要补充记帐，但是不能记帐制造费用 。

M 类型需要关闭 。

? MMRV – 关闭前期记帐 。

? OKP1 – 关闭旧期间 ，起码关3 个类型 。

如果财务后续还调帐，注意也要开okp1的过账 。

来自财务 CO 过帐 - 打开

** 调整系统备份时间！！！

** 下载系统库存 ！

23、后续动作：

* okp1的COPA对应的业务期间需要打开 。

KALC FI出报表前再看看CO-FI对帐是否有数据

KEU5-----运行COPA 实际分摊循环

KE28 top to down

KE27---评估得到实际的COPA( 物料分类账以后才做)

KE30---显示COPA报表

/** MRP 0：00 – 2：00 */