第一章企业情况

1.1项目单位基本情况

1.1.1项目单位简介

江西长城文化产业投资有限公司（以下简称长城文投）是一家集文化、传媒、影视、动漫、教育、培训、特色文化产业项目投资及文化园区基础设施建设等为一体的现代综合文化产业的民营企业。其经营范围（实业投资、建筑工程、企业营销策划、企业形象策划、设计、制作、发布、代理国内各类广告、会展服务等）。

公司现有员工137人，其中博士和在读博士4人，海外留学人员5人，副高以上职称21人、研究生以上学历35人，90%以上教师均获国家高级职业等级技能证书。跨界文投旗下的培训学院从1991年开始从事培训教育事业，已累计培训10万余名专业技术人员，合作院校50余家，被评为国家、省、市历年的先进办学单位，被团省委、教育厅、劳动厅、科协等七家单位授予“十佳民营企业”，具有良好的社会知名度。集团中两院一校是江西省率先通过ISO9001：2000国际质量体系认证的特色院校。

长城文投依托江西大文化、大教育、影视、动漫传媒产业优势，立足于江西文化资源的优势平台，依托雄厚的经济实力和专业手准，致力于江西文化和影视、动漫传媒产业的发展和高素质人才的培养。

长城文投以机制创新为动力，以资源整合为手段，以重大项目为带动，全力打造江西文化传媒产业发展的领军企业，努力成为文化江西的产业引擎、文化中国的中部先锋，致力于让江西文化走向全国，让中国精神成为世界语言。促进江西文化产业的发展。

1.1.2项目单位股东构成

长城文投成立于20##年，注册资金3000万元人民币。公司主要股东：王金涛：现金投入1800万元人民币，占公司60%的股份；柳高平：现金投入900万元人民币，占总公司30%的股份；邓万云：现金投入150万元人民币，占公司5%的股份；张时雨：现金投入150万元人民币，占总公司5%的股份。

1.1.3项目单位法人代表基本情况

董事长 王金涛 男 32岁、硕士研究生、高级动画设计师

1.1.4项目主要负责人基本情况

1、总经理 邓万云、男、本科学历、

2、市场总监

1.2项目单位财务状况

资产负债表 编制单位：江西跨界文化产业投资有限公司   20##年10月31日

第二章 项目简况

2.1项目简况

2.1.1项目名称

   南昌（国际）影视传媒文化创意园

2.1.2 项目建设地点

 项目建设地点为江西省南昌市八一大道87 号。

2.1.3 建设内容

  本项目与美国   游戏动画公司和中国传媒大学合作，引进国内外先进的影视动漫传媒技术及设备建设一个“南昌（国际）影视传媒文化创意园”具体为：一个基地、二个平台、三个中心。

*一个基地：南昌市最具人文活力的影视动漫传媒创意基地；

*二个平台：南昌市最大的单体影视动漫传媒创意交易平台；

*三个中心：南昌市最大的单体影视动漫传媒创意人才培养中心、最专业的影视动漫传媒创意创业孵化中心、最具活力的国际影视动漫传媒创意研发中心。

2.1.4 建设规模

  根据建设项目及建设地规划要求，本项目用地面积6700平方米，建筑物占地面积为3400平方米，总建筑面积为30000平方米。主要建筑物包括：南昌（国际）影视传媒文化创意大楼、酒店式公寓等其它配套设施。

2.1.5 项目性质

 本项目为新建项目。

2.1.6 项目总投资及资金筹措

 项目总投资10296万元人民币，建设投资10000万元（包括基础工程建设投资6000万元和设备购置及安装投资4000万元），铺底流动资金296万元人民币。项目所需资金企业自筹7296万元，向政府申请“江西省战略性新兴产业重大项目”引导资金3000万元。项目投资明细如表2-1所示：

表2-1项目投资明细表（单位：万元）

2.1.7 建设期

   根据工程施工工期定额，本工程建筑面积为30000平方米，整个项目建设期为12个月，开工日期20##年12月，预计竣工日期20##年12月。本项目建设期基本符合“江西省战略性新兴产业重大项目资金”

2.2 申请扶持资金数额及支持方式

  申请扶持资金数额4000万元人民币财政贴息带款；方式为“以企业股权作为质押”。

2.3 项目联系人及联系方式

联系人：江萍    电话：25616567524567    邮箱：2677886678@qq.com

联系人：车恩筠  电话：12667788888855    邮箱：6753821153@qq.com

第三章 项目建设背景和必要性

3.1 国内外现状和市场分析

3.1.1 国内外现状

 文化不仅是经济的重要组成部分，

3.2 市场分析

3.2.1 我国影视文化传媒市场分析

十八届三中全会刚刚闭幕，在文化体制改革方面，公报重点提出要推进文化体制机制创新，紧紧围绕建设社会主义核心价值体系、社会主义文化强国深化文化体制改革，加快完善文化管理体制和文化生产经营机制，建立健全现代公共文化服务体系、现代文化市场体系，推动社会主义文化大发展大繁荣。文化产业市场化是我国进行文化产业改革的主线，目前已经获得了一定成果，60%以上的国有文化事业单位已经完成转企改制。接下来的主要任务是进一步加快国有文化事业单位转企改制步伐，并激发改制单位的市场活力。今后文化产业有望呈现出两大趋势，一是体制内企业的改制和证券化、资本化进一步加速，其中会产生大量的整合并购机遇，日前上海报业集团的大整合就是其中的一个前奏;二是大文化企业的长线发展机遇，比如与文化企业相关的教育、体育、旅游等。

20##年中國傳媒產業規模將超過一萬億元，移動互聯網相關產業發展迅猛。北京地區的廣告收入占全國總額的三成多，汽車成廣告投放“狀元”。20##年中國國內生產總值(GDP)增長率為7.7%，國民經濟的持續穩定發展，廣告市場規模不斷擴大，同時，新媒體的崛起成為傳媒產業超越GDP快速增長的重要驅動力，社交媒體、網絡視頻等新的商業模式層出不窮，市場規模不斷擴大。20##年中國傳統媒體和新媒體的角力更加白熱化，互聯網及移動媒體行業收入的增長幅度領跑各細分市場，市場份額超越傳統媒體，網絡廣告市場規模也追平電視媒體，新媒體對傳統媒體的替代作用愈發明顯。20##年中國傳媒產業總規模達8902.4億元，同比增長16.2%。未來十年，中國傳媒產業有望迎來新一輪增長，預計20##年的中國傳媒產業規模將超過1萬億元，20##年達到1.6億元，文化傳媒產業整體規模超過5萬億元，GDP占比5%。

3.2.2 我国动漫产业基地市场分析

在动漫产业链中，动漫创意通过形象和情节设计转化为动漫画和动漫影视创作，通过媒体播放平台或图书音像光盘传递给目标观众。而衍生品市场则是根据动漫创作形象，在玩具、游戏、服装等领域开发出相关产品，通过生产和销售商传递给目标用户。

动漫产业爆发的推动力主要由以下几个方面：

  A、电视到电影推广渠道的演进：20##年动漫电影有望带动整个动漫产业的快速发展;

  B、二胎政策带来的需求上升。此次政策直接对单独二胎全面放开，虽然对各省市不设时间表，但很可能在20##年初各个地区二胎政策将陆续出台，略超市场预期。我们预测如果二胎政策在20##年全面放开，生育高峰值将推迟4-5年，到20##年底，0-3岁婴儿数将比无二胎政策下多13%左右，在这直接带来了动漫产品需求的提升。

  C、家庭消费结构的变化：未来居民收入水平提升将改变家庭消费结构。消费升级导致针对儿童教育的支出比重逐年上升。数据显示，高收入家庭针对儿童教育的支出比重会更高。

  D、动漫类产品在教育领域的广泛运用，如日本。

  E、政府对海外动漫产品的限制将延续，相当长一段时期内，国内的动漫企业仍然将享受政策保护的红利。，我们判断产业链完善且动画内容制作能力出众的公司将获益最明显。

  重点公司：奥飞动漫 20## 年，奥飞动漫在拥有玩具(动漫玩具、非动漫玩具)、动画制作(含电视动画、动漫电影)、婴童产品三大业务基础上，通过对喜羊羊创作与运营团队的并购，对方寸科技、爱乐游的100%收购等看，正在发生产业链上的专项补充与重点突破的变化，链条式发展策略明显。

  对于奥飞动漫的产业链扩围，其正处于以玩具为核心价值驱动力向以动漫影视为核心驱动力快速转变的阶段，预期市值空间有望进一步打开。但奥飞动漫在产业链扩围、专项突破之后，最需验证的是产业链之间的相互带动，即移动游戏等业务对内容的创作、玩具等衍生品的销售有持续的品牌乘数效应显现，和单独盈利能力稳定性的证明。从迪士尼的发展来看，这一点需要有持续的耐心来等待。作为A 股唯一一家、且具有产业链化发展框架的动漫公司，具有稀缺价值

（一）动漫产业聚集效应

在西方产业经济学理论中，产业就象人的生命一样是有周期的：在新生期，

企业大多是全能企业，分工主要表现为企业的内部分工随着产业的发展和市场的扩大，企业内部分工便会转化为社会分工，各专业化企业会独立承担再生产的某一环节在衰落期，

随着生产规模和市场的缩小，各再生产环节又重返“娘家”，社会分工又转化为企业内部分工。我国动漫产业聚集效应的表现就是动漫产业基地，它是动漫业发展到一个特定历史阶段的产物，政府倡导基地式发展模式是为整合资源，形成合力。动漫产业基地的核心离不开“产业”二字。通过政府搭台，企业唱戏，聚在一起，既可以互补合作，又能够竞争，同一产业内的各个企业在同一市场上相互博弈、展开竞争，充分发挥市场的自我调节机能（例如促进分工和产业互补），为追求其最大化利润目标从而在客观上促进作品产量和质量的提高，以及先进技术的普及。目前国内就是通过：“漫画读者”来获得利润；而动画产品则是通过“动画投资”来获得生存。而工业厂商则是通过“厂商购买少部分动漫形象消费者”来获得利润。

而目前日本的动漫是通过：“漫画动画衍生产品消费者”来获取最大利润的话，两者利润模式不同，效果也不同。目前希望通过动漫产业基地的建立，形成产业聚集，发展更长、更完整的产业链。动漫产业基地除了能推出类似“免除第一年的房租”、或者“对于在央视、省级、卫视卡通频道等地方播出的动画片予以财政补助”的政策，解决一些企业短期的实际问题外，如果还能同时通过了解市场，扶持更多行业上游内容制造（卡通形象创作，漫画创作）和下游商品出口（图书、玩具、音响、食品、服饰授权生产和发行）的创作组、机构和企业直接或者间接进入基地，建立常驻联合办公室，为内容企业寻找授权出口，为动漫企业切实解决市场问题。那么基地化模式将更能发挥产业链上各节点的聚集效应。

（二）我国动漫产业基地发展现状

动漫产业基地是以创意、科技和人才为主要产业特点，对能源、资源需求少，需要良好的基地规划和充足的资金做保障的产业聚集园区。目前全国共有各种形式的动漫产业基地70个，其中国家级基地52个，分别由广电总局、新闻出版总署、文化部和科技部四部委发牌，包括南方动画节目联合制作中心、深圳市动画制作中心、大连高新技术产业园区动画产业园、苏州工业园区动漫产业园、无锡太湖数码动画影视创业园、杭州高新技术开发区动画产业园、

长影集团有限责任公司、江通动画股份有限公司。上海美术电影制片厂、中央电视台中国国际电视总公司、三辰卡通集团、中国电影集团公司、湖南金鹰卡通有限公司、常州影视

动画产业有限公司、上海炫动卡通卫视传媒娱乐有限公司，、等，其中还包括4个教学研究基地：中国传媒大学、北京电影学院、吉林艺术学院动画学院、中国美术学院；地方级18

个，分别由当地政府、某家公司或某个院校设立。动漫基地有为四种类型：企业实体型，如上海美影、央视国际总公司等；集聚园区型，如常州、大连、苏州等地的动漫基地；教学实体型，如北京电影学院、中国传媒大学等；泛实体园区型，如北京中关村科技园区的海淀园、石景山园、

雍和园等。目前全国有二十几个省市将动漫产业作为新兴产业予以大力扶持，

北京上海、杭州、大连、深圳、广州、重庆、厦门等地相继出台了优惠政策，北京开始

着力打造国际一流的动漫产业中心；上海、广州、福州已初步形成以网络游戏、动画

手机游戏、单机游戏和与游戏相关的产业链。新闻出版总署较早就决定在北京、上海、广州和成都四地筹建网络游戏动漫产业发展基地，以产业基地为基础，辐射周边地区，带动区域产业发展，促进人才培养、技术创新和产品开发。对仍处于初级阶段的中国动漫产业而言，少不了要建基地，但关键是要摸索出一个好的模式。有了好模式，就可以起到引导示范的作用。

要避免缺乏科学论证和长远规划、自身具不具备资源和市场、利用动漫基地的名义圈地，

致使发展特色不明显，发展模式不清晰，重复建设严重。韩国的动漫产业先于我国起步，

也曾在多个城市建基地，但目前已经走过了这个阶段，经过反思和修正，韩国政府现在最关注的就是能够直接面向国际市场的精品。对于诸多的动漫基地，专家预测经过两三年的孵化期，会有一批基地倒下去，同时有一些会慢慢好起来，成为动漫原创的中坚力量。有 资料显示

20##年我国新媒体产业市场总值为1140亿元占传媒产业总值的近三分之一。其中移动媒和网络媒体两大板块均实现了较快增长。移动媒体包括手机电视、手机广播、手机短信、手机游戏、移动电视等；网络媒体包括网络游戏、网络广告、网络视频、博客、各种下载业务等。20##年我国传媒产业的总产 值为4810亿元新媒体所占比重为28.07％约为1350亿元20##年我国传媒产业的总产值约为5440亿元新媒体所占比重将会继续上升。新媒体的快速成长不仅给人们的生活带来许多便利而且以全新的产业模式推动着我国传媒业的发展。同时由于新媒体产业是计算机技术、数字技术和现代通信技术创新和发展的成果融合了多种产业技术必然会对生活、通信、传统媒体等众多相关产业的发展产生推动作用从而成为推动经济发展、市场繁荣和扩大就业的重要产业。根据经济学原理一个产业的发展是由市场供需双方的作用共同决定的。因此要了解新媒体产业的发展规律与发展动力需要从供需双方进行分析。

3.2.3 新媒体产业市场分析

首先，企业的竞争白热化，从产品竞争、渠道竞争的阶段，已经进入了品牌竞争的时代。在同类产品极大丰富，渠道控制基本完成的时候，企业要想吸引消费者关注和购买，品牌差异成为竞争的着力点。品牌竞争是在产品和渠道这些物质层面之上进行的竞争，是对消费者心灵进行的争夺，因而，品牌竞争根本上是传播资源的竞争。企业拥有越多的传播资源，并能使消费者越多地接触和关注到企业的传播内容，在品牌竞争中就越有优势。而当大家都在进行传播资源的争夺的时候，创意就变得至关重要了。只有好的创意，才能吸引消费者，产生广泛的影响，并使得传播资源的价值最大化。

其次，在新媒体的传播环境中，我们面对的是信息爆炸的现实。传播者的复杂化，海量信息的全球传播，使得企业想要传达的信息非常容易被淹没在众多的信息噪音之中，企业的营销传播信息会变得非常分散。要想在这样纷繁的信息中吸引住消费者的眼球，产生传播的效果，就必须依靠创意。如果没有创意，企业的信息就会消融在大量内容的海洋中。好的创意，形成话题，产生多个层面的广泛传播，才能够使得企业实现营销的目的。比如百事可乐的“我要上罐”活动，消费者可以把贴有自己照片的百事可乐罐电子效果图利用博客、BBS、QQ等提交参与评选，吸引数十万网民讨论和参与，产生了突出的营销传播效果。

  创意真正成为了中国广告的核心价值。创意的时代已经到来。第三次浪潮的预言家托夫勒早在20世纪就疾声高喊：“谁占领了创意的制高点谁就能控制全球！主宰21世纪商业命脉的将是创意！创意！创意！除了创意还是创意！还是创意！”主宰未来广告业的也将除了创意还是创意！

3.2.4 云渲染市场分析

“云计算”的发展步伐跟超算速度一样惊人，20##年，“云计算”理念已经深入人心，成为全球范围内整个电子信息产业的中心话题。在中国，随着“阿里云、盛大云、新浪云、百度云”等公共云平台的迅速发展，“腾讯、淘宝、360”等开放平台的兴起，“云计算”真正进入到实践阶段。正因为此，业内将20##年称为”中国云计算实践元年“。“云计算”上榜企业达到了180余家。进入20##年，“云计算”已经深入实践 ，国内国外发展趋于同步，仅是国内，上榜企业就达到了300余家，并呈现出IaaS(云的基础设施即服务)、PaaS(平台即服务)和SaaS(软件即服务)高度融合的发展态势。

     大型综合性的“云实践”企业高速发展的同时，专注于某一方面“云服务”的高科技企业也在迅速发展。如为客户提供专业渲染服务的各“渲染农场”，呈现出百花齐放、百家争鸣的发展态势。国外的常用的云渲染农场有：foxrenderfarm,renderrocket,rebusfarm等等;国内也有自主研发的“云渲染”平台“renderbus、渲云”等。“云渲染”等高科技名词刚刚为人们所认识，短短数年时间，“云渲染”的产业化应用已经形成足够的市场规模。一方面，这是“超算”走下“神坛”，广泛普及的结果;另一方面，也与巨大的市场需求不无关系。在国家文化产业振兴的大背景下，中国的CG影视产业已经开始呈现爆发式增长，CG电影逐步向着高清、超高清、3D电影等方向发展。画面越来越细腻，画质越来越高，对于渲染的硬件要求也越来越高。Renderbus等国内专业化的渲染农场应运而生也就不足为奇了。

     就目前国内的“云渲染”的发展态势而言，众多“渲染农场”呈现出了各自不同的发展态势。一是大型IT企业在其现有软硬件的基础上，向客户推出了“云渲染”等各类“云计算”服务;如上文提到的“阿里云、盛大云、新浪云”等等;二是一大批从事文化创意企业自己投资构建的“云渲染”中心，在为自身的文化产品提供服务同时，也面向社会提供渲染服务;三是直接定位“云渲染”服务的高科技企业。如上文提到的Renderbus渲染农场，是深圳市瑞云科技有限公司投资建设并推向市场，专注于云计算与集群渲染的科技企业。这类企业在我国不在少数，并以每年10%多的速度快速增长。

     在国内，跟“云应用”增长速度同步的还有其技术水平。就目前而言，“云应用”的技术水平还处于快速发展和不断完善中。各企业的发展路径不一而足。大型IT企业的“云应用”，凭借其雄厚的财力、人力，走的是一条“大而全”的发展之路;文化创意公司自办的“云渲染”中心其基本特点是“专而不精”，一方面，大型专业化的“云渲染”设备硬件的更新设备较快，文化创意公司下属的“云渲染”中心能否跟得上技术步伐是一个问题。另一方面，专业化的人才培养和成长是其面临的另一个问题。而对于Renderbus渲染农场等为代表的专业化“云渲染”公司而言，则体现出了一条“专而精”的发展道路。其为CG影视产业量身定做的个性化服务，在业内越来越具有吸引力。以Renderbus渲染农场为例，自20##年4月开始，在国内率先推出"自助式云渲染"以来，上线试运行即引起国内CG行业极大的反响。一年多来，以强大硬件和专业服务著称的Renderbus迅速赢得了国内主流CG制作公司的服务订单，目前为水晶石、丝路等大型CG制作公司以及日本、美国的数十家电影制作公司提供长期的“渲染农场”服务。

      我们有理由相信，随着“云实践”迅速发展和普及，“云”走入我们的日常生活，改变我们的生活的日子已经指日可待!!

3.2.5 培训实训市场分析

培训市场分析报告的主要分析要点包括：
1）培训行业市场供给分析及市场供给预测
包括现在培训行业市场供给量估计量和预测未来培训行业市场的供给能力。
2）培训行业市场需求分析及培训行业市场需求预测
包括现在培训行业市场需求量估计和预测培训行业未来市场容量及产品竞争能力。通常采用调查分析法、统计分析法和相关分析预测法。
3）培训行业市场需求层次和各类地区市场需求量分析
即根据各市场特点、人口分布、经济收入、消费习惯、行政区划、畅销牌号、生产性消费等，确定不同地
区、不同消费者及用户的需要量以及运输和销售费用。
4）培训行业市场竞争格局
包括市场主要竞争主体分析，各竞争主体在市场上的地位，以及行业采取的主要竞争手段等；
5）估计培训行业产品生命周期及可销售时间
即预测市场需要的时间，使生产及分配等活动与市场需要量作最适当的配合。通过市场分析可确定产品的未来需求量、品种及持续时间；产品销路及竞争能力；产品规格品种变化及更新；产品需求量的地区分布等。培训行业市场分析报告可为客户正确制定营销策略或投资策略提供信息支持。企业的营销策略决策或投资策略决策只有建立在扎实的市场分析的基础上，只有在对影响需求的外部因素和影响购、产、销的内部因素充分了解和掌握以后，才能减少失误，提高决策的科学性和正确性，从而将经营风险降到最低限度。

3.3 项目必要性

“所谓创意产业，就是指那些从个人的创造力、技能和天分中获取发展动力的企业，以及那些通过对知识产权的开发可创造潜在财富和就业机会的活动。”文化创意产业，是一种在经济全球化背景下产生的以创造力为核心的新兴产业，强调一种主体文化或文化因素依靠个人(团队)通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业，主要包括广播影视、动漫、音像、传媒、视觉艺术、表演艺术、工艺与设计、雕塑、环境艺术、广告装潢、服装设计、软件和计算机服务等方面的创意群体。
   实际上创意产业最核心的东西就是“创造力”。“创意”是产生新事物的能力，这些创意必须是独特的、原创的以及有意义的。在“内容为王”的时代，无论是电视影像这样的传统媒介产品，还是数码动漫等新兴产业，所有资本运作的基础就是优良的产品，而在竞争中脱颖而出的优良产品恰恰来源于人的丰富的创造力。因此文化创意产业其本质就是一种“创意经济”，其核心竞争力就是人自身的创造力。由原创激发的“差异”和“个性”是“文化创意产业”的根基和生命。

3.3.1发展文化产业是产业结构升级的需要

纵观世界各国的产业发展，最先发展起来的是以农业和采掘业为代表的第一产业。工业革命以前，第一产业一直在国民经济中占主导地位。工业革命后，第二产业占据了欧美发达国家国民经济的主导地位。第二次世界大战后，以各种服务业为代表的第三产业兴起，在欧美发达国家逐渐占据了主导地位。众所周知，第一产业和第二产业资源消耗多，对环境的破坏严重，而第三产业则资源消耗少，对环境的破坏小。为了节省资源、保护环境，除第一产业不便转移外，欧美发达国家纷纷把第二产业转移到发展中国家，自己则重点发展第三产业。第三产业成为朝阳产业，是产业升级的方向，尽管其永远不可能完全取代第一产业和第二产业，但在一定意义上其发展程度成为一个国家、地区产业层次高低的标志。欧美发达国家，第三产业在ＧＤＰ中占有很大的比重。八十年代初，西方发达国家普遍达到了50%。到1989年，美国、日本第三产业占GDP的比重分别达到了71.3%、62.8%，从业人员占社会劳动者人数的比例高达50?70%。我国作为发展中国家，工业化尚没有完成，尽管在相当长的历史时期内第三产业尚不能取代第二产业而占据国民经济的主导地位，但其加快发展的趋势是铁定无法改变的。国内第三产业90年代年平均增长10.9%，超过了同期GDP平均增长8.9%的速度。进入21世纪以来，第三产业的发展势头更加强劲。20##年，我国第三产业占GDP的比重为33.7%，比1990年提高了7.2个百分点。沿海和一些发达城市的增长势头更是咄咄逼人。上海的第三产业占GDP的比重达到了51.0%；深圳第三产业增加值占GDP的份额达到了44%；香港第三产业占GDP的比重很大，其发展水平在未来十几年内是国内其它任何城市都无法超越的。近年来，我国各级党委和政府都在积极鼓励第三产业的发展，加快第三产业的发展已成党和政府的战略方针。党的十六大明确提出：“加快发展现代服务业，提高第三产业在国民经济中的比重。”一般认为，第三产业分为传统服务业和现代服务业，其发展过程明显是个体能因素渐减而智能因素渐增的过程。传统服务业以批发零售业、餐饮业、旅馆业为主，很明显智能因素不高，主要是靠体力来经营；其后，服务业主要为工业服务，智能因素明显增多，主要靠技能来经营；进入知识经济、网络时代以来，服务业的智能因素进一步增多，主要靠智慧来经营。众所周知，文化产业是诸产业中智能因素最高的产业，主要靠智慧来经营。因此，文化产业是第三产业的中的朝阳产业，代表着第三产业发展的方向，大力发展文化产业是产业结构升级的需要。 

3.3.2 发展文化产业是满足人的高层次需要的必然选择

在新世纪之初，我们已成功实现了现代化建设的第二步战略目标，进入全面建设小康社会、加快推进社会主义现代化的新的发展阶段。人们的低层次需要基本已得到满足，高层次需要成为人们的现实追求。由马斯洛的需要层次论及笔者杨英法的保存本能和显示本能理论可知：低层次需要主要是物质性需要，高层次需要则多是精神文化需要。随着群众收入的增长，民众的文化娱乐支出比重不断增加，文化消费时间逐渐增多，对文化产品的选择性日益增强。只有大力发展文化产业，形成多门类、多层次、多类型的文化产业体系，才能从数量、质量、多样化等方面满足民众的文化需求。

3.3.3发展文化产业是人们闲暇时间日益增多的需要

随着社会的发展，人们的闲暇时间越来越多。这主要表现为：（1）日工作时间逐渐缩短。目前我国及很多国家都实行8小时工作制，这是社会发展的结果，是工人阶级不断斗争取得的权利。解放前，我国工人的日工作时间很多达十几个小时。随着社会的发展及扩大就业的需要，日工作时间还将继续缩短。事实上有的行业已经实行或准备实行短于8小时的工作制。 20##年6月29日，国家发改委公布指导中国煤炭工业发展的新纲领性文件??《国务院关于促进煤炭工业健康发展的若干意见》，要求对我国煤矿工作制度进行改革，尽快实行四班６小时工作制。（2）每周工作天数逐渐减少。1949年新中国成立后，全国普遍实行每周6天工作制.1994年 1月1日，李鹏总理签署国务院第174号令，从5月1日起我国境内职工实行每周工作5天半的工作制。1995年3月25日，国务院总理李鹏又签发国务院令,宣布从5月1日起,全国机关、团体和企事业单位普遍实行每周5天工作制。这样，仅仅1年多的时间，每周工作天数便从6天降至5天半，再降至5天。国外，有的国家已开始实行每周工作天数更少的工作制。浙江网20##年3月31日电，菲律宾政府近日宣布，为了节省能源，从4月1日至5月底，将在政府部门实行每周4天工作制。尽管这是个临时措施，但却代表了每周工作天数逐渐减少的趋势。（3）节假日逐渐增多。我国的法定假日，1999年之前，除传统的春节外，只“五一”和“十一”两天。为了解决当时的消费疲软问题，扩大消费，中国从1999年开始实行“五一”和“十一”黄金周制度。节假日明显增多。今后节假日还有进一步增多的趋势。为了保护民族文化，培养爱国主义情感，增强民族自信心、自豪感， 20##年一些政协委员提议把“七夕节”定为我国的情侣节，并把中国传统的中秋节、端午节、元宵节、清明节、重阳节等民族节日规定为法定假日。虽然没有立即实行，但其中的几个将来成为法定假日却是必然的。（4）随着人口平均寿命的增加，人们退休后的时间也在增加。人类平均寿命的增加是现代文明的重要标志。随着生活条件和医疗卫生条件的改善，世界各地的人口的寿命都在逐渐增加。在生产力低下的4000年前的青铜器时期，人的平均寿命只有18岁，古罗马时代为23～25岁，现在。妇女为67.2岁，男人为63岁。在我国，古人寿命极少有过70岁的，素有“人生七十古来稀”之说。原始社会时祖先的平均寿命只有22岁。解放前我国人口平均寿命只有35岁。解放后，随着人民物质生活水平的提高和医疗卫生保健条件的改善，人口平均寿命延长达1倍。据20##年第五次全国人口普查资料，我国人口平均寿命已达71.40岁，其中，男性为69.63岁，女性为73.33岁。人的平均寿命的延长尚有很大余地。近代生物学家巴风说：人类的寿命与某些哺乳动物的寿命有着共同的发展规律，相当于它生长期的5～7倍，人的生长期是20～25年，最高寿命应为100～175岁。又有的科学家用研究细胞分裂次数的方法，推算出人的寿命至少应该达到110岁。随着生活条件和医疗卫生条件的改善，人口的平均寿命还会继续增加。寿命的增加使得退休后的时间大大延长，按我国女性平均寿命73.33岁，55岁退休，男性平均寿命69.63岁，60岁退休计算，女性和男性的退休后时间平均分别为18.33岁和9.63岁。人都有完满本能，除非睡觉，总得有事可做。若无事可做，就会感到空虚无聊。随着每日工作时间及每周工作天数的减少、节假日的增加及退休后时间的增加，人的闲暇时间比过去大大增加。为了克服没有工作的空虚无聊，对休闲娱乐、健身健美及旅游观光之类的精神文化需求大大增加，这就要求发展文化产业来满足人们的这种需要。

3.4本项目对地区经济发展的带动作用

 1、为社会建设和发展提供原始动力。文化决定着人的价值取向，决定着社会发展的终极目标。是人行为最原始、最持久的动力。文化产业的发展，有益于启迪心智、陶冶情感、砥砺意志、激励理想，这种力量的凝结就是参入社会主义事业建设的原始动力。2、为构建和谐社会提供精神动力。文化作为一种成果，融于整个经济、政治、社会建设的脉络之中，起着积极推动作用。只有动心动情尊重每个人、减少矛盾、达到和谐，促进个人对社会、对群体的认同感和热爱度，才能调动方方面面参与社会主义事业建设的积极性和主动性。只有大力弘扬与时俱进的时代精神，让尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造成为全社会的共同理念，才能使人民群众始终保持昴扬向上的精神状态，才能使经济社会发展的创造活力竞相迸发。3、为社会发展和进步提供直接的智力支持。科技发展和创新目的是推动社会经济发展。科学文化直接影响到劳动生产率的提高，文化产业的发展有利于加大文化育人力度。事实上，我们所处环境、我们的工作、信息交流、娱乐活动无时无刻不受文化的熏陶。文化育人即是智力支持，这种支持不但有助于公民获得知识、更新知识、应用知识，更为社会的长远发展奠定必要的教育基础。使社会具有更大的进步动力和可持续发展能力。  

3.4.1 发展文化产业是扩大就业的需要

人多地少是我国的基本国情。我国是个土地资源极为紧缺的国家，人均耕地只1.16亩，远低于人均1.5亩的警界线，只及世界平均水平的1／5，因此必然出现大量农村剩余劳动力。农村劳动力的剩余具有隐蔽性，确切数字难以统计，但据推算，目前约1.4亿左右。仅跨地区打工的农民就有9000万人左右，占农村劳动力的15?20%。这么多的农村剩余劳动力等待就业，就业问题本来就很严重。但城市随着企业改革的深入，工作岗位终身制被打破，也出现了大量的下岗失业人员。按照官方统计数据，２００４年末城镇登记失业率为４．２％。但是如果考虑到各种隐性失业在内，中国的实际失业率可能在８％～１７％之间。这就使得就业问题更加严重。如何扩大就业？发展文化产业就是一条可行之路。文化产业的发展有利于扩大就业。自90年代以来，我国第一产业增加值平均每增长1%，就减少126万个劳动力；第二产业增加值平均每增长1%，可创造26万个就业岗位；而第三产业增加值平均每增长1%，能创造100万个就业岗位，包括文化产业在内的第三产业已经成为我国吸纳劳动力就业的主渠道，对扩大就业起着越来越重要的作用。

3.4.2 推动地方基础设施建设

一是加强城市供水、燃气、供热、通信等各类地下管网建设和改造，开展城市地下综合管廊试点；二是加强城市排水防涝防洪设施建设，解决城市积水内涝问题；三是加强城市污水和生活垃圾处理设施建设；四是加强城市道路交通基础设施建设；五是加强城市电网建设；六是加强生态园林建设，提升城市绿地蓄洪排涝、补充地下水等功能。城市基础设施是城市正常运行和健康发展的物质基础，对于改善人居环境、增强城市综合承载能力、提高城市运行效率、稳步推进新型城镇化、确保20##年全面建成小康社会具有重要作用。当前，我国城市基础设施仍存在总量不足、标准不高、运行管理粗放等问题。加强城市基础设施建设，有利于推动经济结构调整和发展方式转变，拉动投资和消费增长，扩大就业，促进节能减排。

第四章 项目基本情况

4.1建设规模

    本项目规划用地10亩，引进先进的影视动漫传媒技术，拟用地面积6700平方米，建筑物占地面积为3400平方米，总建筑面积为30000平方米，主要建筑物包括：南昌（国际）影视传媒文化创意大楼、酒店式公寓等其它配套设施。

4.2项目内容

    本项目将引进先进的影视动漫传媒技术及设备，建成：一个基地、二个平台、三个中心。即一个南昌市最具人文活力的影视动漫传媒创意产业基地、南昌市最大的单体影视动漫传媒创意公共技术服务平台、影视动漫传媒创意交易平台、南昌市最大的单体影视动漫传媒创意人才培养中心、最专业的影视动漫传媒创意创业孵化中心、最具活力的影视动漫传媒创意研发中心。

（1）人才培养中心：南昌市最大的单体影视动漫传媒创意人才培养中心；主要 为产业发展培养急需人才，项目单位发挥自身优势，已联合中国传媒大学、武汉大学、南昌大学、南昌航空大学、江西科技师范大学、江西新闻出版职业技术学院等十多所大专院校，（附件6）依托江西泛美艺术学院和基地的资源优势，建立影视动漫传媒创意人才培养中心，用于影视动漫传媒创意产业人才的培训、产业研究、国际合作交流。计划每年培养影视动漫传媒相关专业人才2000余人，按每人每年平均收费6000元计算，每年培训收入3430万元人民币/每年。

   （2）创业孵化中心：南昌市最专业的影视动漫传媒创意创业孵化中心；孵化中心主要为各类准备创业的个人、新办企业、有创意成果但缺资金的个人提供商务、办公用房，提供融资、入股等孵化服务。

    创业孵化中心将在有关部门支持下，为入园企业争取资金、税收、房租、税费减免的支持，设立孵化企业创业基金，通过多种手段支持、促进企业发展。力争在20##年前引入孵化100家以上入围企业；引入经销户超200家，年交易额超8000万元；全部就业人员超3000人，成为江西一流、国内闻名的影视动漫传媒创意文化产业基地， 成为江西经济新的增长点。

   （3）创意研发中心：影视动漫传媒创意研发中心研发团队每年完成5-10个创意项目及衍生产品开发项目，投产后预计年收入达到1000万元左右。到第五年递增达到2080万元人民币/每年。

   （4）公共技术服务平台：本项目将通过构建公共技术平台、信息交流平台、公共数据库，实现资源共享，信息共享，降低企业创业成本，基地将充分利用各方资金支持，搭建通用开发工具平台和购置共享设备，为入驻企业提供一流的技术开发环境；逐步建立图书馆、情报资料室、设计作品数据库、音效数据库、图片数据库、动漫原创图形数据库等，为基地企业服务。基地将注重软环境建设，强化管理，为入驻企业创造舒适、整洁、安全的环境；提供适合入驻企业、创业者要求的智能设施，实现全面自动化和宽带、电话系统等硬件设施的共享，包含综合布线系统、网络系统、多媒体通讯平台、自动化控制系统等。成为江西一流、国内闻名的影视动漫传媒创意文化产业基地，成为江西经济新的增长点。

    （5）创意交易平台：平台将为全省影视动漫、传媒创意的企业、个人提供创意、设计成果和产品的交易。提供新闻发布、时尚产品发布、商务洽谈的舞台、会议室、实验剧场、创意、设计成果和产品转让与交易。打造江西最具权威的影视动漫传媒创意、设计成果交易平台。公共技术服务平台和交易平台年收入预计达到500万元左右，到第五年递增达到1920万元人民币/每年。

4.3设计产能及产值预测

     根据其市场定位及市场价格走势预测项目建成后第一年收入为10700万元人民币。到底五年递增达到24020万元，各项目各年收入的组成如表4-1所示：

                     收入明细表4-1项目表

                                           （单位：万元）

             附注：（1）第1项预计每年按30%递增

                  （2）第2、3项预计每年按20%递增   

                  （3）第4项预计每年按40%递增

4.4建设条件

4.4.1项目建设地点

4.4.2项目用地性质及权属

     项目用地性质应为教育综合用地，20##年取得土地证。规划用地面积为10亩，土地来源为国有土地划拨。

4.4.3土地现状

     项目土地地势平坦，基础设施条件好，交通方便，同时具备水、电、通讯设施条件，电信宽带与外对接方便，有利于项目建设。

4.4.4项目选址

   1 项目地址达到了五通一平，不需拆迁；

   2 场地为综合用地，生活辅助设施配套条件好，利于技术研发、实训管理，可极大的节省人力物力的投入；

   3 该场址用地面积10亩，整个项目用地为规则形状，地势平坦，有利于项目建筑物的总体布局；

4本项目的实施，在响应政府号召的同时，通过引进国内外先进文化推广模式填补了区域空白，可促进江西省文化产业健康发展，促进国民经济发展，提高企业的经济效益，具有良好的经济效益和社会效益。

  本项目的地址条件符合企业的实际能力和长远发展，做到统筹兼顾、经济合理、优化配置、节省资源。同时，项目选址符合当地城市控制性规划要求，并符合该区域发展定位。

4.5建设条件分析

4.5.1交通、能源供应条件

交通、能源、水源等外部条件，对项目经营有着极大的影响，是企业实施项目建设的首选因素，本项目周边市政设施完善，交通便捷、地理位置优越、区域环境良好的地块。

4.5.2政策及招生条件

    本项目所在地政策条件优越，有利于促进该项目发展，同时项目建设地及周边相关资源比较多，且建设地文化气氛浓厚，为项目发展提供了有力保障。

4.5.3施工条件

  1本地区能够供应建筑设计所需要的钢材、木材、水泥、砂石、砖（砌块）等材料。

  2本地区施工单位有能力对标准构件、预应力构件进行制作及吊装，具备施工大、项目能力。

4.5.4公共设施条件

  1供热：采用空调供热；

  2供电：项目用电由市政配套变电所供给；

  3供水：生活用水由市政配套供水管网供给；

  4排水：生活废水经处理后直接排入污水主管网；

  5通讯：建设地通讯设施可满足项目建设的通讯需要。

4.5.5燃动力供应

   本项目所需燃动力为电力、水，项目所在地区电力、供水等配套设施已建设完毕，能够保证项目的顺利运转。本项目技术研发推广、培训、生活用水年消耗量3万立方米；技术研发推广、培训、生活用电年消耗量为200万千瓦时，本地供应即可满足要求，见表4-1所示:

                   表4-1燃料、动力供应表

4.6投资估算与资金筹措

4.6.1投资估算依据

根据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），本项目建设和投入运营所需要的总投资包括建设投资和全部流动资金两项。其中建设投资指区域建设投资和设备购置投资的总和。从资产形成角度看主要指固定资产投资；流动资金指固定资产投资完成后，项目运营期长期占用并周转的用于支付原辅材料、人工工资、市场推广、等各项费用营运资金。

估算范围包括基础建筑工程投资、设备投资、辅底流动资金三项；

建设投资估算依据南昌市建筑定额及类似工程数据；

设备设以设备供应厂家报价数据为准。

4.6.2项目总投资估算

项目总投资10,296万元人民币，建设投资10,000万元（包括基础工程建设投资6,000万元和设备购置及安装投资4,000万元），辅底流动资金296万元人民币，项目所需资金企业自筹6296万元，向政府申请“江西省战略性新兴产业投资引导资金”4000万元。项目投资明细如表4-2所示：

                      表4-2 项目投资明细表

                                    （单位：万元）

4.6.3建设投资估算

本项目建设投资是指基础建设投资和设备购置安装投资的总和，项目建设投资估算为10，000万元建设投资汇总表如表4-3所示：

                   表4-3建设投资估算表（单位：万元）

   

4.6.4基础建设投资估算

   本项目基建投资是指土建工程、建筑安装工程、工程建设其他费用、预备费用。本项目建筑面积为30000平方米，项目地基础建设投资见表4-4所示：

                     表4-4基建总投资估算表（单位：万元）

4.6.5设备投资估算

     本项目设备投资指工器具购置费及安装费，估算以厂家报价为准，设备购置及安装总投资4000万元，其中设备购置投资3800万元，设备安装费200万元。工器具设备投资估算表4-5所示：

                    表4-5设备总投资估算（单位：万元）

4.6.6流动资金估算

     流动资金指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，包含在经营过程中因经营筹资等活动净流入的资金，计算期内流动资金共需要296万元。流动资金估算见表4-6所示：

                 表4-6计算期内流动资金的估算表 （单位：万元）

说明：

     应收账款=年经营成本/周转次数

     预付账款=外购商品或服务年费用金额/周转次数

     外购原辅材料、燃料动力、其它材料=年外购置/各类周转次数

     在产品=（年外购原辅材料+燃料动力+年工资及福利+年修理费+其它制造费）/在产品周转次数

产成品=（年经营成本-年其它营业费用）/产成品周转次数

现金=（年工资福利+年其它费用）/周转次数

应付账款=外购原辅材料、燃料动力及其它材料年费用/周转次数

预收账款=预收营业收入年金额/周转次数

4.6.7资金筹措

   项目总投资10，296万人民币，建设投资10，000万元（包括基础工程建设投资6，000万元和设备购置及安装投资4，000万元），辅底流动资金296万元人民币。项目所需资金企业自筹6296万元，向政府申请“江西省战略性新兴产业重大项目投资引导资金”4000万元。

4.6.8资产形成

项目投产交付使用后，建设投资形成固定资产。其中工程费用、工程建设其他费用（除土地费用）、基本预备费、涨价预备费、设备购置及安装投资等形成固定资产。土地使用权形成无形资产。

固定资产合计为10，000万元，其中建筑物形成的固定资产为6000万元，设备形成的固定资产为4000万元。固定资产折旧按平均年限法计算折旧，钢筋混凝土框架结构折旧年限20年，残值率5%，设备按10年计提折旧，不计残值。

土地使用权形成无形资产135万元。

4.7项目财务分析

4.7.1基础数据与参数选取

1.计算期与运营能力

项目计算期为5年，其中建设期为12个月，第一年达产率为44.55% ，第二年达产率为 54.37%，第三年达产率为66.49%，第四年达产率为81.43%，第五年及以后每年度生产能力达到100%。

2.财务基准收益率

据行业平均财务基准收益率水平，项目财务基准收益率取15%。

3.折旧和摊销年限

固定资产折旧按平均年限法计算折旧，房屋建筑物折旧年限20年，残值率5%，设备按10年计提折旧，不计残值。无形资产按40年摊销。

4. 其他计算参数

（1）本项目流转税种为营业税，税负按5%估算；

（2）城市维护建设税率为7%，教育费附加费率为3%，地方教育费附加率为2%；

（3）法定盈余公积金按10%提取；

（4）所得税率按25%估算。

4.7.2营业收入、营业税金及附加估算

     年度营业收入根据年度投资计划进行估算，本项目正常年份营业收入预计为24020万元（第五年及以后），估算营业收入、税金及附加如表4-7所示：

                 表4-7营业收入、营业税金及附加估算表 单位：万元

 4.7.3总成本费用估算

       总成本费用采用生产要素估算法进行估算，各项成本费用估算如下，见表4-8所示：

       表4-8总成本费用估算表单位：万元

 估算说明：

1、  外购原材料费指生产购进原料的成本费；

2、  外购燃料动力指年度水电费用；

3、  修理费按固定资产原值的一定比率提取，按逐年递增的方法记取；

4、  折旧费、摊销费在经营期内平均摊销；

5、  其他费用包括其它制造、管理和营业费用、指由制造费用、管理费用和营业费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资及福利费所余部分。其他制造费用按营业收入的2%估算；其他管理费用（办公费、差旅费、劳保费、土地使用税等）按营业收入的3%估算；其它营业费用按营业收入的2.5%估算。

6、  经营成本包含1、2、3、4、8项

7、  可变成本包含1、2、3

4.7.4 利润、利润分配及纳税总额预测（2014 10 14）

经测算，项目计算期内正常年税前利润总额最少11414.80万元（第一年），税后净利润8561.10万元，年度纳税总额3872.90万元。以后年度逐年增加，各年估算详见下表4-9：

表4-9利润、利润分配及纳税总额估算表（单位：万元）