开题报告

论文题目：我国商业银行开展绿色信贷业务分析 作者 ：白雪

专业 ：金融学

研究方向：金融工程

指导老师：张大维

一 选题目的，意义和背景 18世纪产业革命以来，人类的工业文明达到了一个崭新的高度，但为此也付出了惨重的代价。面对环境污染、资源耗竭、生态失衡等全球性环境问题，人们普遍认识到人类过去的生产和消费方式对于环境的危害。为有利于人类、经济与自然的协调发展，人们确立了可持续发展战略，大力倡导绿色文明，并在政策、舆论导向上向环保产业和绿色经济倾斜。21世纪初，发达国家的金融机构开始积极参与推动低碳经济的发展，旨在减少温室气体排放的金融制度安排和金融交易活动应运而生，绿色信贷业务正是其中之一。直到20xx年10月，由荷兰银行、巴克莱银行、西德意志州立银行和花旗银行在国际金融公司环境和社会政策基础上共同起草的“赤道原则”才真正确立了判断，评估和管理项目融资中和环境和社会风险的一个行业基准。此后十余年的时间，越来越多的银行等金融机构宣布采纳并贯彻实行“赤道原则”，目前全球已有超过60家金融机构宣布采纳“赤道原则”，项目融资额约占全球融资总额的85%。

相对于国际绿色信贷业务开展的如火如荼的形式，中国的绿色信贷却不容乐观。虽然中国银行业也开始认识到社会与环境风险问题对自身信贷资产安全和银行信誉的重要性，部分银行开始把“绿色信贷”引入信贷管理的工作中。但是，我们必须认识到中国银行业对赤道原则等国际惯例和准则了解不深，仅仅停留在审查借款人和项目环境守法信息的初级阶段，在银行内部并没有形成系统，规范的环境和社会风险的管理流程和制度。中国银行业有必要重新考虑如何应对所面临的环境和社会问题，以及如何履行社会责任的问题。

因此，为了紧跟国际潮流，取得社会认同感，增强国际竞争力，促进经济发展与生态环境建设可持续协调发展，对银行内部优化信贷结构，降低信贷风险，加快经营战略转型，挖掘新的利润增长点，有必要深入研究如何完善我国商业银行绿色信贷业务。

二 文献综述

“绿色信贷”作为一个20xx年之后才开始逐渐走入大众视野的课题，目前在学术界能看到的深入研究少之又少。总体来看，目前的研究方向主要都集中在对政策的解读、对既有运作方式的介绍和经验总结、对利益主体关系的探讨和对制度建设的一些建议。其研究主要围绕以下三个方面的内容展开： 商业银行实施“绿色信贷”的动机

张燕姣在《绿色信贷：商业银行的战略选择》中提到两个方面:一是贷款企业或项目可能由于环境破坏引发直接或间接损失，从而造成银行的经营风险;二是若商业银行并未将环保因素作为贷前调查的内容，贸然进入存在环保隐患的企

业或项目，则很可能遭遇因国家政策出台导致的企业停产、项目搁置，猝不及防地陷入两难境地。

浦发银行上海分行在《浅析商业银行绿色信贷》一文中提出商业银行积极参与并努力促进绿色信贷发展，有益于商业银行开拓新的业务发展模式，并挖掘新的利润增长点。

范达强在《我国商业银行发展绿色信贷的分析》一文中提到大部分银行将推行绿色信贷看成政策或公益性相应的活动，并非核心的商业运行元素。对保护环境，履行社会责任等方面存在一定的偏差，没有意识到对其自身长远利益的重要影响。

郑冲在《我国商业银行绿色信贷建设的思考与政策建议》中从环保投资需求巨大，环保监管日趋严格，环境经济政策不断完善三个方面论述了现阶段我国商业银行实行绿色信贷所面临的机遇。

综上所述，商业银行实施绿色信贷的动机有如下四个方面：一，加强信贷管理，规避信贷风险；二，挖掘新的利润增长点，提高经营绩效；三，受国家经济政策与产业政策的导向；四，取得社会认同，增强竞争力，实现经济的可持续发展。

“绿色信贷”对节能减排的有效性研究

在商业银行具备执行“绿色信贷”的动机后，“绿色信贷”对企业保护环境、实现节能减排效果究竟如何，有一些学者对此进行了实证研究。人民银行南京分行对江苏省58 家高污染、高耗能企业进行问卷调查，了解这一地区的企业 2006-2008 年三年以来废水、废气和固体废物的具体排放情况，运用成本——收益分析的分析方法，并在建立回归模型的基础上得出了如下结论，即：企业普遍缺乏开展节能减排活动的资金支持，对于有意愿进行节能减排投资的企业而言，企业获得的贷款数额与其开展节能减排的投资力度呈正比，这意味着，金融信贷是企业开展节能减排活动的一个重要的资金保障机制。

但是李庶勇在《金融支持节能减排的合理边界：济宁个案》中提到，他们通过研究金融支持节能减排的合理边界，发现金融在支持企业节能减排上只能是有限作为，金融手段并不是万能的和完备的，金融支持节能减排，要在政策鼓励、企业需求和地方支持的兼容点上施加影响。

前者将“绿色信贷”作为一种“技术”手段，只要商业银行采纳了这一“技术”，为企业提供节能减排的贷款，就能实现环境的改善。而后者认为“绿色信贷”不仅仅是一项“技术”，它是一个需要多方配合的系统工程，没有中央政府、地方政府的支持和企业的需求，商业银行的作用是有限的。

“绿色信贷”存在的问题以及改进方法

自20xx年我国颁布相应的绿色信贷政策《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》至今，我国商业银行已经进行了为期六年多的施行绿色信贷的道路探索，可是从目前的情况看来，实施效果并不明显。主要是处于绿色信贷起步阶段的中国还存在着由政府到商行的各种方面的问题与不足。

从政府方面看主要问题为：一，相关配套法律不健全，激励机制运行不顺畅；二，政府部门提供的环保信息存在一定程度的滞后和遗漏，各商业银行不能实施信息共享；（范达强《我国商业银行发展绿色信贷的分析》）三，绿色信贷在执行过程中面临着监督机制缺失的现实；（马海虎《浅析绿色信贷的监督机制》）四，地方政府将经济发展作为优先考虑的因素，忽视了环境保护的重要性。（杨朝飞，相沢元子《绿色信贷，绿色刺激，绿色革命？》）

从银行的角度看各研究者提出了相对一致的看法：一，商业银行对于履行社会责任的认识不够；二，绿色信贷相关产品创新不足；三，银行内部管理，评审，监督机制不健全；四，专业人才和知识的支持有限。

对于我国绿色信贷所出现的问题，学者们给出了相应的建议和改进方法，但是总体来看，相应的对策只是从宏观方面提出的一种应对思路，鲜有详细具体的解决措施，对于这种情况，本文力求在前人的基础上进行经验总结并结合自己的研究提出完善绿色信贷业务的对策以应对我国绿色信贷开展过程中所面临的各种问题。

三 论文架构

摘要

一、研究背景

二、我国商业银行绿色信贷发展现状

（一）银行企业等相关单位意识明显加强

（二）有关绿色信贷体制初步建立

（三）商业银行在绿色信贷上取得的成果

三、我国商业银行开展绿色信贷业务存在的问题

（一）对于履行社会责任的认识不够

1.信息披露机制不健全

2.向高产能企业发放贷款

（二）我国关于绿色信贷的法律政策不完善

（三）相关绿色信贷产品的创新不足

（四）专业人才和专业知识的缺失

（五）业务准入标准不明确

四、企业绿色信贷评级及绿色发展

（一）企业绿色评级指标分析

1.绿色信贷评级模型指标的选取

2.绿色信贷模型各指标权重的确定

（二）推动企业绿色发展的具体措施

1.绿色生产

2.绿色销售

五、我国商业银行开展绿色信贷业务的建议

（一）加强内部环境的建设

1.树立绿色信贷理念

2.建立人才引进和培养机制

（二）政府应健全绿色信贷保障机制

1.健全关于绿色信贷的法律保障机制

2.政府应加大落实节能减排财税激励机制

（三）完善商业银行绿色信贷业务运作机制

1.明确业务准入标准

2.强化风险管控和审批流程

3.建立信息沟通机制

4.创新业务合作机制

五、结论

参考文献

四 写作的难点和重点

目前我国的绿色信贷业务的开展仅仅是处于起步阶段，但是随着全球环境的恶化，与国家和社会对环境与经济协调可持续发展的重视。绿色信贷作为以金融手段从企业源头控制“两高一剩”产业的发展，以达到控制环境恶化，提高环境水平的金融战略，越来越受到我国政府和国内商业银行的重视。我国商业银行在实施过程中暴露了诸多问题，这就不得不引起我们对如何稳健高效的开展绿色信贷的思考。

对于如何解决目前暴露的问题并顺利开展绿色信贷，我国学者提出相应的对策只是从宏观方面提出的一种应对思路，鲜有详细具体的解决措施。

对于这种情况，本文力求在前人的基础上进行经验总结并结合自己的研究对商业银行绿色信贷的高效安全开展制定由内而外的可行性对策。

五 主要观点和创新

本文的主要观点即是在面对我国绿色信贷业务开展过程中，从政府到银行各个方面出现的问题，总结前人经验，结合自己的研究提出商业银行如何稳健高效的开展绿色信贷业务的对策。

本文的创新点即是结合当前我国商业银行所面临的各种问题，提出了切实可行的对策，并较详细的制定了我国商业银行从树立绿色理念，到开展绿色业务，再到后备人才的引进与培养各个环节的构建规划。

六 主要参考文献

［1］胡亮亮.对南京市推行“绿色信贷”若干问题的思考［J］.区域金融，2010（11） ［2］李庶泳.金融支持节能减排的合理边界：济宁个案［J］.金融发展研究，（4） ［3］蔡海静.我国绿色信贷政策实施现状及其效果检验［J］.财经论丛，2013（1）

［4］申颖颖.我国商业银行绿色信贷的发展现状，问题及对策［J］.科技财经，2012（11） ［5］吴颖.我国商业银行绿色信贷发展现状及问题分析［J］.财税金融，2013（13） ［6］马秋君，刘璇.发达国家绿色信贷业务发展经验借鉴［J］.绿色金融，2013（4） ［7］戴叙贤.商业银行绿色信贷的可行性与持续性［J］.华南师范大学学报，2013（2） ［8］郑冲.我国商业银行绿色信贷建设的思考与政策建议［J］.金融发展研究，2013（3） ［9］蔡宁伟，王欢.“绿色信贷”对商业银行的机遇与挑战［J］.金融管理研究，2008（11） ［10］尹倩.基于约翰·埃尔金顿“三重底线理论”浅谈CSR对企业永续发展的影响［J］.东方企业文化，2012（7）

［11］杨朝飞，相沢元子.绿色信贷，绿色刺激，绿色革命？［J］.环境保护，2010（1） ［12］张燕姣.绿色信贷:商业银行的战略选择［J］.中国金融，2008（10）

［13］马海虎.浅析绿色信贷的监督机制［J］.法治与社会，2013（1）

［14］浦发银行上海分行.浅析商业银行绿色信贷［J］.上海国资，2013（8）

［15］范达强.我国商业银行发展绿色信贷的分析［J］.时代金融，2013（10）

［16］吕逸楠.中国商业银行推行绿色信贷问题研究［J］.山东行政学院学报，2013（2） ［17］沈玉华.中国行业绿色信贷发展问题研究［J］.价值工程，2013

［18］张宇航.我国商业银行绿色信贷业务发展策略研究［D］.吉林大学硕士论文，2013

［19］张烨.商业银行发展绿色信贷业务的对策研究［D］.吉林大学硕士论文，2013

 

第二篇：我国商业银行开展绿色信贷业务的研究——修改 2

河北经贸大学毕业论文

摘 要

近年来，我国经济迅速腾飞，在十二届全国人大二次会议上，国务院总理李克强在政府工作报告中指出，我国今年经济目标同去年一致，GDP增速预期目标定在7.5%左右，但是随着经济的快速发展，工厂废气废水、汽车尾气的排放也造成了近几年我国严重的环境问题，尤其是20xx年及20xx年我国京津冀地区频繁出现的连续雾霾天气，已经拉响了警报，提醒我国在重视经济基础发展和建设的同时一定要加大对环境保护问题的关注。但是，目前我国的绿色信贷业务的开展仅仅是处于起步阶段，在实施过程中暴露了诸多问题，这就不得不引起我们对如何稳健高效的开展绿色信贷业务的思考。本文从责任意识，产品创新，内部机制与人才培养等几个方面对我国商业银行实施绿色信贷的具体情况进行了考察，发现了我国商业银行在发展绿色信贷方面存在的不足，并在前人研究的基础上结合作者的具体分析，提出了切实可行的对策，详细的制定了我国商业银行从树立绿色理念，到开展绿色业务，再到后备人才的引进与培养的构建计划。

关键词 绿色信贷；内部环境；运作机制；可持续发展

I

河北经贸大学毕业论文

Abstract In recent years, China's rapid economic take-off, in the 12th National People's Congress second conference, premier Li Keqiang pointed out in his government work report, China's economic goals consistent with last year, this year's GDP growth target at around 7.5%, but with the rapid development of economy, factory waste gas waste water, tail gas emission from cars also caused serious environmental problems in China in recent years, especially in 2013 and 2014 in beijing-tianjin-hebei region of frequent continuous haze weather, has sounded the alarm, remind based on importance to economic development and construction in China at the same time must be more attention to the problems of environmental protection ,while the internal banking optimize credit structure and reduce credit risk accelerate the transformation of business strategy , explore new profit growth point . Launch green credit business is the trend, however , our ongoing green credit

business is just in its infancy , has exposed many problems in the implementation process , which had caused us to think about how robust and efficient strategy for green credit . In this paper, several aspects of the sense of responsibility , product innovation, personnel training and other internal mechanisms and the specific situation of China's commercial banks to implement green credit were investigated and found that the lack of commercial bank credit in the development of green areas , and in the previous studies Based on the analysis of specific binding of the author and put forward practical measures to develop a detailed introduction of China's commercial banks from establishing a green philosophy, to carry out green business , to build plans and reserve personnel training .

Keywords Green Credit; Internal environment; Operating mechanism;

Sustainable Development

II

河北经贸大学毕业论文

目 录

一、研究背景...............................................................................................................................1

二、我国商业银行绿色信贷发展现状 ..................................... 2

（一）银行、企业等相关单位意识明显加强 ............................................................... 2

（二）有关绿色信贷体制初步建立和政府支持 ........................................................... 3

（三）商业银行在绿色信贷上取得的成果 .................................................................... 3

三、我国商业银行开展绿色信贷业务存在的问题 ........................................................... 4

（一）对于履行社会责任的认识不够 ............................................................................. 4

1.信息披露机制不健全 .................................................................................................... 4

2.向高产能企业发放贷款 ............................................................................................... 5 （二）我国关于绿色信贷的法律政策不完善.................................................................6 1.我国现行法律政策对绿色信贷利益相关方约束机制不完善...............................6

2.我国现行法律框架对绿色信贷利益相关方激励机制不完善...............................6 （三）相关绿色信贷产品的创新不足 ............................................................................. 6 （四）专业人才和专业知识的缺失 .................................................................................. 7 （五）业务准入标准不明确 ............................................................................................... 7

四、企业绿色信贷评级分析及绿色发展..............................................................................7

（一）企业绿色评级指标分析...........................................................................................7

1.绿色信贷评级模型指标的选取....................................................................................7

2.绿色信贷模型各指标权重的确定................................................................................8

（二）推动企业绿色发展的具体措施.............................................................................9

1.绿色生产............................................................................................................................9

2.绿色销售..........................................................................................................................10

五、我国商业银行开展绿色信贷业务的建议 .................................................................. 10 （一）加强内部环境的建设 ............................................................................................. 10

1．树立绿色信贷理念 ................................................................................................... 10

2.建立人才引进和培养机制 ......................................................................................... 10

（二） 政府应健全绿色信贷保障机制............................................................................11

1.健全关于绿色信贷的法律保障机制........................................................................11

2.政府应加大落实节能减排财税激励机制...............................................................11

I

河北经贸大学毕业论文

（三）完善我国商业银行绿色信贷业务运作机制 ..................................................... 11

1明确业务准入标准 ...................................................................................................... 11

2.强化风险管控和审批流程 ......................................................................................... 12

3.建立信息沟通机制 ...................................................................................................... 13

4.创新业务合作机制 ...................................................................................................... 13

结论 ............................................................................................................................................ 14

参考文献 ................................................................................................................................... 15

II

河北经贸大学毕业论文

我国商业银行开展绿色信贷业务的分析

保护环境，节约能源是人类实现自身可持续发展的必由之路。随着社会的发展，科技的进步，除了传统保护环境的手段，目前通过金融手段保护环境，实现可持续发展也越来越受到人们的关注。在我国，实现金融可持续性发展主要表现是绿色信贷业务的开展。我国商业银行开展绿色信贷业务的时间较短，与国际上现阶段的发展水平还有不小的差距。而日益严重的环境问题，使得绿色信贷越来越受到政府及金融机构的关注，进一步完善我国商业银行绿色信贷业务迫在眉睫。

一、 研究背景

对于我们赖以生存的生态环境的关注，体现了人文关怀精神，同时也是我国实现经济可持续发展的关键。自改革开放30年以来，中国的经济实力得到了长足发展。20xx年，我国的GDP增长速率为7.7%。然而，在中国经济快速增长的背后，是工业高速发展带来的资源枯竭以及对环境的严重破坏。

从目前来看，我国大部分流经城市的河流都受到了污染，越来越多的城市长期在持续雾霾的笼罩下，更有1/3的国土遭受到酸雨的侵袭。环境的破坏，不仅会影响人们的生活水平，还会影响我国经济的可持续发展。污染问题，不仅是中国的问题，也是人类以及全世界的危机。

与一些发达国家相比，中国的经济发展越来越多的受到环境和资源的限制和约束。我国单位能耗过高，环境资源的问题已经不容忽视。要想保持经济的长足发展，就必须要发展循环经济。循环经济就是在人类与自然的大系统内，在资源投入、企业生产、产品消费及其废弃的整个过程中，把一般的依赖资源的大量浪费的经济模式，转变为资源循环发展利用的经济模式。循环经济能把清洁生产和废弃物的综合利用融为一体。我们通过引入循环经济的概念，可以用生态链条把各个行业有机的联合起来，建立一个和谐的体系。在这种情况下，中国经济的发展模式就急需转换，就不能像以前一样以牺牲过度资源为代价的经济高速发展模式。

在20xx年3月11日举行的“一行三会”记者招待会上，面对记者的提问，银监会主席尚福林表示，将在信贷方面对高污染，高耗能的产业严格控制，实行环保一票否决制，环保不达标的银行是不会给贷款的。绿色信贷作为在绿色经济

1

河北经贸大学毕业论文

发展框架下的一个重要的金融工具，旨在在金融活动领域中坚持可持续发展的原则，重视资源，环境与生态等因素在人类经济，社会中所发挥的作用。我国商业银行开展绿色信贷业务不仅是遵守政府的要求，而且能够取得社会认同感，增强国际竞争力，促进经济发展与生态环境建设可持续协调发展，同时可以对银行内部优化信贷结构，降低信贷风险，加快经营战略转型，挖掘新的利润增长点。绿色信贷业务的开展是大势所趋。2013中国银行业年度社会责任报告中指出，截止至20xx年底，我国银行业金融机构对于“两高一剩”行业的信贷资金为14，041亿元，同比减少了4，634亿元，同比降低了24.8%，节能环保贷款余额16，045亿元，支持了14,403个节能环保项目。在这些银行金融机构中，有21家主要银行业金融机构的绿色信贷余额为5.2万亿元，占其各项贷款的8.7%。有效支持了我国经济的绿色、循环、低碳发展。

二、我国商业银行绿色信贷发展现状

通过近几年我国各大商业银行的年度社会责任报告以及相关网站的数据中可以看出，我国目前所有的商业银行都已经陆续开展了关于绿色信贷的相关业务。自20xx年起，我国商业银行绿色信贷业务逐步发展，取得了一定的成果，形成了自己的特色。我国虽然有很丰富和有潜力的碳减排资源和碳减排市场，但是相较于国外一些发达国家的众多银行，我国碳资本和绿色金融发展落后，目前我国商业银行绿色金融业务仅在“绿色信贷”等方面有所进展。我国绿色信贷业务的发展主要体现在一下几个方面：

（一）银行、企业等相关单位意识明显加强

随着政府绿色信贷相关政策的出台，经过几年的实践，银行、企业的绿色信贷意识有了显著提高。现在，商业性银行在发放企业贷款时，会将企业的环保情况纳入考核体系。对于一些高污染高排放的企业，银行将不予贷款。对于企业而言，为了能够获得银行的贷款，也将节能减排积极运用到成产经营过程中。随着加入绿色信贷计划的金融机构的增加，不少企业将“绿色发展，节能减排”作为公司的一项重要准则。这些都体现了绿色信贷在银行和企业之间逐渐深化，是我国商业银行绿色信贷迈出的重要一步。

2

河北经贸大学毕业论文

（二）绿色信贷的体质初步建立和政府支持

20xx年，由环保总局、人民银行和银监会联合发布的《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》标志了绿色信贷业务在我国商业银行的开端。《意见》下达后，深圳、江苏、浙江等20多个省市的环保部门和金融机构联合出台了有关绿色信贷的实施方案和具体细则。各个商业银行也在各项总则下，再实施过程中根据自身特色制定了自己关于绿色信贷方面的相关文件。在20xx年，三部门又启动了关于“绿色信贷”的评估项目研究，20xx年建立并实施“中国绿色信贷数据中心”。这一政策，为商业银行实行绿色信贷的管理和风险评估提供了强有力的权威信息支持。

（三）商业银行在绿色信贷上取得的成果

目前，商业银行绿色信贷业务的贯彻落实主要体现在两个方面：

第一，绿色信贷方面的金融创新，相关衍生品的出现。例如：上海浦东发展银行积极进行金融创新，先后退出了一系列的绿色金融特色服务，该银行率先推出《绿色信贷综合服务方案》，率先试水绿色金融并成功展开首单CDM财务顾问项目，率先联合发起成立我国第一个自愿减排联合组织。20xx年，浦发银行继续持续创新，推出了合同能源管理融资业务，创新排放权交易金融服务，推出了用化学需氧量和二氧化碳排污权为抵押品的抵达贷款。

第二，有关绿色信贷业务的相关政策出台，企业融资方面的新型服务逐渐推出。典型代表为兴业银行，兴业银行是我国首家赤道银行。兴业银行通过和国际金融公司合作，积极全面落实绿色信贷政策，开发出了一系列专门为节能、清洁能源和减排项目提供资金支持的气候变化类融资产品——能效贷款。而工商银行则在实际操作中，把国家的环保保准镶嵌到信贷管理的全过程中，摸索出“一二三四”的绿色信贷模式。“一票否决”是说对于一些不符合绿色信贷要求的企业贷款一律予以否决；“双高标准”要求严格的准入标准，必须满足国家政策标准和节能环保标准；“三类行业”对于“两高一剩”行业实行客户名单制管理和行业限制管理；“四级贷款”将信贷贷款向企业发放所面临的风险大小分为了四级、十二类。

对于我国发展绿色信贷的前景，目前我国正处于产业结构升级、大力倡导节能减排的黄金发展时期，市场上对绿色信贷需求量很大。现在由于全球环境的恶

3

河北经贸大学毕业论文

化，我国勇于承担节能减排义务。因此，我国目前开展商业银行绿色信贷业务的市场空间广阔。

三、我国商业银行开展绿色信贷业务存在的问题

（一）对于履行社会责任的认识不够

我国商业银行以利润最大化作为经营目标，却在竞相追逐利润最大化的过程中忽视了自身应该履行的社会责任，我国商业银行社会责任的缺失主要表现在以下两个方面。

1.信息披露机制不健全

银行进行信息披露是其履行社会责任的具体体现，是开展绿色信贷业务的扎实基础，不仅可以提升企业在客户心目中的地位，获得社会认同感，还能起到自我约束的作用，促进绿色信贷更好更快的开展。信息披露的内容主要是年度报告和社会责任报告。

表1 各银行的评估报告评分① ①各银行评估报告来源于和讯网

4

河北经贸大学毕业论文

以上是各银行的评估报告，就目前来看，我国商业银行发布责任报告评分都相对

较低，主要原因是其社会责任报告的信息存在内容缺失，各个银行互相抄袭，运

用修饰性词语较多等问题。而且在社会责任报告中，我国商业银行多用定性而非

定量的词语进行陈述这就对其履行社会责任的评估加大了难度。

我国商业银行在信息披露方面还是存在诸多问题的。首先是披露的口径不一

样，很难进行各个银行间横向的比对；其次是披露的内容不健全，有的银行报告

中只给出了财务信息，而对于其贷款情况以及环境风险没有涉及；再次各商业银

行在报告中只提供一些可喜的成绩而对于一些隐患闭口不提；最后绝大部分包括

一些国有大型商业银行的报告并没有经过权威的第三方机构进行审批，这就导致

了其可靠性真实性的缺失。总体来看，主要是我国商业银行并没有在长期的运营

过程中形成自己的有效信息披露制度。

2.向高产能企业发放贷款

目前不少地方政府工作的重点仍然是短期经济的增长。由于一些高污染、高

能耗项目能够带来大量的就业机会，为当地创造不菲的财政税收，并为投资者带

来巨大的利润，所以受到当地政府的支持和保护，另外部分原因是由于当地政府

的一些官员倾向于投资这些项目，当地政府还尽量为这些项目争取贷款。在此情

况下，银行几乎不可能减少或暂停对这些企业的贷款。在同一时间，甚至一些政

府官员默许掩盖了这些企业的行为，使这些公司很少因为其违法行为而受到处罚。

5

河北经贸大学毕业论文

这便降低了银行向这些企业发放贷款的风险，也降低了银行对向污染行业发放贷款所引发的信贷风险的关注度。银行作为直接的贷款部门，也没有充分意识到自身的社会责任。向高产能的企业发放贷款，不仅会对自然环境造成危害，甚至不良的贷款结构也会对经济环境构成严重的威胁。这是商业银行职能的缺失，是其对应履行的社会责任的认识不足。

（二）我国绿色信贷法律政策不完善

1.我国现行法律政策对绿色信贷利益相关方约束机制不完善

目前在我国的绿色信贷业务中，缺少一些法律上的硬性约束，大部分的高污染企业是不愿意花费较高的成本来治理污染问题的。如果监管部门并没有严格的对商业银行有环保要求的情况下，一些国有大中型商业银行必然会因为支持地方的经济发展和同行业竞争而向高污染企业放贷。在法律相关政策不完善的情况下，利益相关方缺乏环保的意识和动机从而使商业银行开展绿色信贷陷入“孤立无援”的境界。

2.我国现行法律框架对绿色信贷利益相关方激励机制不完善

高污染高排放的企业，对于企业自身的污染治理和产能模式的转换，短期来看都需要花费很高的成本，并且收益相较以前会降低，甚至有可能会给企业带来生存危机。如果国家没有相关的激励政策，一般企业是不愿意转型的。而对于我国的商业银行而言，绿色信贷业务目前还有一些人才技术不足、风险规避工具短缺的难题，如果让商业银行放低对低碳环保企业的贷款利率，必然会增加商业银行的贷款风险。国家在没有相关激励机制的前提下，商业银行的绿色信贷业务必然会只停留在履行社会责任阶段，并没有动力去开发和完善新的绿色信贷工具。

（三）相关绿色信贷产品的创新不足

目前我国商业银行的绿色信贷产品结构单一，主要体现在向高产能企业实施信贷限制，以及对环保产业的信贷优惠。主要集中在对企业或是项目的贷款融资，而对于个人客户的节能减排需求关注的较少。尽管从 2007 年开始，国内部分商业银行陆续推出了绿色信贷业务金融衍生产品，但是多数为挂钩低碳指数的结构性理财产品，主要针对个人客户的投资需求，对个人客户的融资需求有待加大关注力度，应尽快开发相关绿色信贷产品和服务业务。

6

河北经贸大学毕业论文

（四）专业人才和专业知识的缺失

绿色信贷在贷款发放的过程中，从前期信息核实，中间审查评估再到后期的监督管理都离不开专业的人才和知识。绿色信贷所需要的人才不仅是具有充足的金融知识，更是兼备法律，环境知识的复合型人才。但是目前我国各大学并没有开展绿色信贷的相关课程，这样就导致了专业人才和专业知识的严重缺失。我国商业银行一定要建立起相应的培训系统和人才引进机制，确保绿色信贷业务能够有效科学的开展。

（五）业务准入标准不明确

目前我国商业银行绿色信贷业务准入标准不明确主要表现在业务涵盖领域划分不细致和重点资金投放领域不明确。现阶段制定的业务准入体系太过粗糙，并没有考虑企业的核心技术、经营效益、发展前景等因素。这就使得银行内部信贷业务操作部门不能快速准确的确定绿色信贷项目，以明确信贷资金重点投放领域。这就造成了内部工作的混乱，应该获得绿色信贷资金的项目无法通过审批，不符合绿色信贷标准的项目反而可能钻了银行的制度空隙，这会给银行造成不良的社会影响，不利于银行的正常经营。

四、企业绿色信贷评级分析及绿色发展

（一）企业绿色信贷评级分析

1.绿色信贷评级模型指标的选取

绿色信贷评级模型在现有的项目贷款评级模型基础上，增加环境风险评价指标为第一指标。因此，绿色信贷评级模型的一级指标包括环境风险、偿债能力、经营绩效、盈利能力四个评价指标。在一级指标下，二级指标也得以确认。绿色信贷评级模型的指标体系如下表：

表1 绿色信贷评级模型指标体系示意表

7

河北经贸大学毕业论文

由表可见，在现有项目贷款评级模型的基础上，绿色信贷评级模型的最大特点是增加了环境风险评价一级指标。并且对其二级指标进行了设置。从企业成产过程中所产生的噪音、固废、液废、废气这四个方面分别设立了四个相应地二级指标。由于各个行业的情况有所不同，国家相关部门分别制定了该行业严格的环境污染防控标准，均为数量化的硬性指标约束。所以，绿色信贷评价模型中所有指标均为定量分析指标。

2.绿色信贷模型各指标权重的确定

虽然各阶层指标之间是并列的关系，但其在评级模型中的重要性却并不相同。 表2 绿色信贷各指标权重

从表中我们可以看出，在绿色信贷评级中，对环境风险评价指标的权重展总比重的四分之一左右，可见环境污染、生态破坏在一定程度上增加了商业银行的经营风险，其出于自身生存和发展的考虑，应该加强环境风险管理意识，逐步开展绿色信贷业务，将环境标准融入商业银行的经营管理过程中，利用绿色信贷项

8

河北经贸大学毕业论文

目完整的评估流程，对借款企业进行全面的环境风险评估和监控，同时商业银行也能够更好地帮助借款企业进行环境风险分析，及时避免对环境的损害，有利于商业银行降低环境风险，提升其风险管理能力。但是，对于企业环境风险的评估是很难的，因为没有一个具体的标准。

（二）推动企业绿色发展的具体措施

企业向绿色发展转型是商业银行绿色信贷的目的和目标，而除了加大对企业贷款的高标准高要求以外，积极推动企业的内部转型也尤为重要。企业的绿色发展道路中，绿色经营的实施可以促进企业的合理转型。

1.绿色生产

企业可以采用循环的生产线，实现对原材料的循环利用，加大原材料开发深度，前一个生产环节的弃物可以作为下一个产环节的原材料再进行加工，从而有效地提高企业对原材料的利用率，节约对原材料的需求，能够创造更多的收益。例如我们可以使榨糖厂利用蔗渣来造纸，钢铁厂利用废渣提取罕见金属或生产建造材料。假如对我国的污染严重的造纸厂产生的废水进行净化加工，轮回利用水资源，既减少了对环境的污染，又获得了新的收益，成为企业的收益来源。如果有些产业废弃物无法进行再加工，我们可以把这些废弃物转化成对环境无害的养分物质，重新回归到大自然。当然，受到现有技术的限制，我国还无法做到完全杜绝有害品的发生。但是如果我们可以有意识地采用循环生产，是能够带来一定的事实的效益的。例如美国的施乐公司通过再加工生产就增加了约7000万美元的收益。而且施乐公司还表示，如果通过对新型的、可全面重复使用的环保型影印机的再加工，还将取得10亿美元的巨额收益。

通过改进产品性能，提高资源利用效率，是实现绿色生产中增加效益的一项主要手段。通过革新技术手段，重新组合配置，使产品拥有其他的用途，抑或用较少的原材料达到同样的性能，这些都可实现节约资源、提高效益的目的。例如美国的杜邦公司，在工业用聚酯胶片的生产过程中，为了减少原材料的消耗降低成本，通过提高胶片的坚韧度来使聚酯胶片变得更薄。这样既提高了产品的性能，又节约了成本。而且由于产品的性能提高，产品的价格也就相应地得以提高，极大地提高了经济效益。这种以技术提高为基础的办法已经被越来越多的生产企业所认可。

2.绿色销售

9

河北经贸大学毕业论文

绿色销售是企业在绿色经营中的重要一环。绿色销售中有许多内容，而以服务代替生产是其中的重要内容。绿色销售关心的不是消费者购买了多少产品而是消费者为什么要买这件产品。比如说我们买灯泡并不是为了想获得灯泡本身，而是为了灯泡所能提供的照明效果，所以人们购买产品其实就是为了得到产品所能提供的服务。从这里出发，企业可以改变以往的销售模式，由提供产品转变为提供服务。如果是生产地毯的厂家，就可以将生产地毯改为出租地毯，把收回的地毯损坏的地方修复继续使用，而不是把旧地毯报废重新生产地毯。这种不仅使消费者节省了一次性购买地毯的资金，同时也大大减少了了生产地毯所需要的原材料，也必然会为企业带来丰厚的利润。绿色销售也可以通过为消费者提供的产品售后来实现。通过生产厂家的售后服务，可以提高产品为使用者提供服务的能力和期限，客观上提高了资源的利用效率，也稳定了厂商的客户群。由此看来，将服务取代生产的绿色销售可以节约大量的资源，也使企业获得新的利润来源，带来相当可观的经济效益。

五、我国商业银行开展绿色信贷业务的建议

（一）加强内部环境的建设

1.树立绿色信贷理念

我国商业银行应该不断加强社会责任感，树立绿色信贷理念，使环境风险管控意识与可持续发展观念深入人心。另外，我国商业银行还应该加强银行内部员工的绿色信贷业务、环保知识、可持续金融理念等方面的培训，努力使银行员工在日常工作中以可持续发展理念为指引方向，在信贷工作中，以更强的责任感保护环境，不断提高全面风险管理能力，认真做好绿色信贷业务的调查、审核以及监管工作，积极承担企业社会责任，为我国经济的可持续发展提供高质量的金融服务。

2.建立人才引进和培养机制

人才是成功开展绿色信贷的保障，一定要建立起科学规范的人才引进和培养机制。借鉴国外银行的经验，我国商业银行要建立专责的绿色信贷部门，并聘请相关领域的具有绿色信贷专业知识的专家进行对员工的培训，并组建研讨小组，

10

河北经贸大学毕业论文

对相关的项目进行研究探讨，在工作开展过程中不断完善强化自身素质，提高自身绿色信贷技能。一定要与国际金融机构合作，不断学习并在结合我国商业银行实际的基础上，进一步完善绿色信贷的操作流程，业务标准以及管控模式。此外，借鉴英国巴克莱银行的实践经验，国内商业银行要重视环保金融复合型人才的培养，建立内部环境风险评估人才储备库，为参与国际绿色信贷业务领域打造高水平的专业团队。

（二）政府应健全绿色信贷保障机制

我国商业银行绿色信贷的迟缓发展，与国家相关的法规政策息息相关。我国政府应从以下几个方面来建立商业银行绿色信贷业务的保障机制。

1.健全关于绿色信贷的法律保障机制

在我国全力推行商业银行的绿色信贷业务的同时，政府应当为绿色信贷的发展建立完善的法律保障机制。政府部门不仅要完善对相关环境保护的立法，强制制定关于高污染高排放企业的节能减排和处罚措施，更要对商业银行的绿色信贷制定相关法律法规。制定商业银行等金融机构的环保义务和更加严厉的奖惩措施。用法律来保障商业银行绿色信贷业务的推行和发展。

2.政府应加大落实节能减排财税激励机制

我国应该考虑制定相关的激励政策来支持节能减排和金融创新。对于节能减排企业，政府应加大对其节能环保研发和引进节能设备的财政支持力度。同时对商业银行的绿色信贷业务也采取相应的鼓励性的财税政策，确保商业银行对实施绿色信贷业务的积极性。

（三）完善我国商业银行绿色信贷业务运作机制

1.明确业务准入标准

目前，我国商业银行绿色信贷业务准入标准不明确主要表现在两个方面，一个是业务领域准入标准，另一个是目标客户准入标准。

业务领域准入标准方面，在当前国家各类政策规定的基础上，还需要进一步明确“两高一剩”“两高一资”行业、节能环保行业涵盖的领域以及信贷资金重点投放领域，使银行内部信贷业务操作部门在确定目标客户时方向更明确。

11

河北经贸大学毕业论文

目标客户准入标准方面，应针对融资项目和融资企业建立不同的准入标准，根据企业和项目融资不同的着眼点，商业银行设计不同的准入标准。例如对符合国家产业政策、商业银行环保行业分类的融资企业，商业银行应将企业过往的环保行为、环境投资等环保信息作为重要参考指标，同时，考虑企业的核心技术、经营效益、发展前景等因素，综合制定融资企业的准入标准。针对融资项目类目标客户，商业银行可参考国际金融公司设定的《社会和环境可持续绩效标准》以及特定行业的《环境、健康与安全指南》体系，具体细分项目的实施对周边原著居民生活环境以及生态环境的影响，同时，将项目节能效果、经济可行性、技术成熟程度、复制潜力等因素纳入其业务准入指标体系，加强对项目准入资格的审查，避免违规项目的出现。

2.强化风险管控和审批流程

绿色信贷业务作为商业银行一项新兴业务，实行过程中面临诸多风险，如信贷风险、法律风险、市场风险、声誉风险、环境风险等。发达国家银行业绿色信贷业务的实践经验证明，通过专业的环境与社会风险管理体系，完善的环境评估决策机制和审批流程，可以有效的降低、管理绿色信贷业务所面临的各种风险。

因此，我国商业银行应在建立严格的准入标准的同时，强化风险管控机制和信贷审批流程，通过准确识别、评估环境及社会风险，严格筛选融资项目，提高自身业务风险管理水平，保证绿色信贷业务的健康发展。

我国商业银行应将环境风险管理与信贷审批流程紧密结合，建立多层次、部门职责明确的绿色信贷风险管理与审批流程，企业或项目发起人提交融资申请后，经商业银行经营机构、分行绿色信贷专责部门、总行专责部门、专家组多方评审，环境与社会绩效经核查符合商业银行绿色信贷业务标准，才可与其签订合同，发放贷款。

商业银行在实行绿色信贷业务的过程中，积极履行审慎调查义务的同时，还要认真做好贷后监管工作，持续监控融资企业或项目是否存在违规行为，对风险较高或将要达到警戒线的项目，要及时发出预警信号，并采取相应措施，对预警企业的环保治理进度要进行定期访察，关注企业整顿情况，动态检测信用风险、环境风险以及法律风险，从而有效控制商业银行的经营风险，提升其综合风险管理水平，真正将可持续发展的理念融入日常工作中，实现银行业与社会经济的可持续发展。

12

河北经贸大学毕业论文

3.建立信息沟通机制

目前我国商业银行获得公司企业的信息的途径主要是我国政府相关部门所发布的企业环保信息，自身并没有建立起来完善的信息沟通机制，这样就会导致我国商业银行获得信息的滞后性和不完整性，严重影响绿色信贷业务的开展。有鉴于此，我国商业银行一定要与相关部门（环保部，银监会等）加强企业环保信息的沟通和交流，搭建信息共享平台，及时准确的更新企业的违法信息，提前做好防范措施。另外，在整个贷款发放过程中，前期一定要对企业的环保信息进行完整的了解和调查，在发放贷款后，要对企业的环保情况进行持续，定期的访查不断完善、更新项目、企业的环保数据，加快建设本行的企业、项目环境保护数据库，同时也为政府相关部门对企业违规行为进行行政处罚提供信息来源，实现银政信息共享。

4.创新业务合作机制

有鉴于银行开展绿色信贷业务内在动力不足的问题，我国商业银行可以借鉴德国复兴信贷银行的绿色信贷产品市场运作模式，探索商业银行与政策性银行、政府之间的合作机制，借助政策性银行与政府的力量，为开发本行的绿色信贷产品和业务提供充足的资金支持。

图1 商业银行绿色信贷合作机制示意图

银行与政府部门，银行同业之间的合作机制如上图所示，商业银行信贷部门对提出融资申请的项目或企业的环保信息进行贷前调查，为调查合格的项目或企

13

河北经贸大学毕业论文

业出具相关评估报告，并划分项目或企业所属类别，如符合国家和政策性银行支持条件，则向政府环保部门和政策性银行信贷审批部门提出融资和财政优惠的申请，政府和政策性银行相关部门对项目和企业再次进行环境信息核查和评估，聘请专家对商业银行出具的评估报告进行审核。若审核通过，则政策性银行为商业银行提供优惠利息的绿色信贷专项资金，同时政府对此专项资金按照一定比例给予利息补贴，商业银行在获得该资金后，根据政府相关政策和当时的市场利率水平调整利率幅度，为客户提供再融资服务。同时，政府环保部门和政策性银行对融资项目或企业进行监督，促使融资项目或企业按照约定使用绿色信贷专项资金。

结论

本文充分论述了开展绿色信贷业务的必要性，并结合现阶段我国商业银行的现状详细地分析了在开展绿色新信贷业务中所面临的主要问题。随后，针对这些问题，总结并借鉴国际发达国家开展绿色信贷的经验，提出了一系列切实可行的解决办法。

首先，要建立健全银行的内部环境。重中之重是要在银行内部形成可持续发展的绿色文化，让每个员工充分认识到绿色信贷的重要性，使绿色理念深入人心。另外要建立完善的人才引进与培养机制，让绿色信贷成为有源之水，有根之木，能够持续长久，有效健康的开展。其次，要完善商业银行绿色信贷业务运作机制。作者从明确业务准入标准，强化风险管控和审批流程，建立信息沟通机制，创新业务合作机制的四个方面分别论述了我国商业银行的不足以及改进方法。建立起完善的制度以使绿色信贷业务在科学的系统下规范开展。最后，要多维度开展绿色信贷业务，不仅要拓展绿色信贷产品，多元化实施绿色战略，更要加深商业银行介入项目的程度，实现横向纵向立体式绿色信贷的开展。

现状的分析和改进建议对我国商业银行进一步发展绿色信贷具有一定的指导作用。但也还存在着不足，只是在绿色信贷业务创新、发展绿色信贷业务方面给出了一些看法，对相应的法律制度，绿色信贷的运行机制等方面的问题都还没有涉及到，有待在今后的工作与科研中进一步的去思考。

随着绿色环保概念在银行员工中的普及，绿色信贷机制将越来越完善；绿色信贷产品将越来越丰富；绿色信贷在实现经济，社会和环保的共同发展中起的作用将越来大。绿色信贷也将为我国商业银行带来越来越广阔的发展空间。

14

河北经贸大学毕业论文

参考文献

[1] 胡亮亮.对南京市推行“绿色信贷”若干问题的思考［J］.区域金融，2010

（11）:28-31

[2] 李庶泳.金融支持节能减排的合理边界：济宁个案［J］.金融发展研究，2009

（4）:11-12

[3] 蔡海静.我国绿色信贷政策实施现状及其效果检验［J］.财经论丛，2013

（1）:22-23

[4] 申颖颖.我国商业银行绿色信贷的发展现状，问题及对策［J］.科技财经，2012（11）:14-16

[5] 吴颖.我国商业银行绿色信贷发展现状及问题分析［J］.财税金融，2013

（13）:3-4

[6] 马秋君，刘璇.发达国家绿色信贷业务发展经验借鉴［J］.绿色金融，2013

（4）:5-6

[7] 戴叙贤.商业银行绿色信贷的可行性与持续性［J］.华南师范大学学报，2013

（2）:13-15

[8] 郑冲.我国商业银行绿色信贷建设的思考与政策建议［J］.金融发展研究，2013（3）:24-25

[9] 蔡宁伟，王欢.“绿色信贷”对商业银行的机遇与挑战［J］.金融管理研究，2008（11）:17-18

[10] 尹倩.基于约翰·埃尔金顿“三重底线理论”浅谈CSR对企业永续发展的影响［J］.东方企业文化，2012（7）:22-24

15

河北经贸大学毕业论文

[11]杨朝飞，相沢元子.绿色信贷，绿色刺激，绿色革命？［J］.环境保护，2010

（1）:25-27

[12] 张燕姣.绿色信贷:商业银行的战略选择［J］.中国金融，2008（10）:2-3

[13] 马海虎.浅析绿色信贷的监督机制［J］.法治与社会，2013（1）:3-5

[14] 浦发银行上海分行.浅析商业银行绿色信贷［J］.上海国资，2013（8）:8-9

[15] 范达强.我国商业银行发展绿色信贷的分析［J］.时代金融，2013（10）:10-14

[16] 吕逸楠.中国商业银行推行绿色信贷问题研究［J］.山东行政学院学报，2013（2）:6-7

[17] 沈玉华.中国行业绿色信贷发展问题研究［J］.价值工程，2013:20-24

[18] 张宇航.我国商业银行绿色信贷业务发展策略研究［D］.吉林大学，2013

[19] 张烨.商业银行发展绿色信贷业务的对策研究［D］.吉林大学，2013

16