第一章 总 论

1.1项目背景

1.1.1项目名称及承办单位

项目名称：新城区达鑫汽车修理厂建设项目可行性研究报告

承办单位：呼和浩特市新城区达鑫汽车修理厂

法人代表：李明

拟建地点：呼和浩特市新城区

1.1.2承办单位概况

达鑫汽车修理厂是一家拥有近十年维修经验的集汽车修理、保养、美容、装饰于一体的综合性维修企业。是中国人寿保险公司和中华保险公司的事故车定点单位。

该厂现有职工10人，其中，中、高级技术人员3人，厂内设3个修理车间，1个烤漆房，1个汽配经营部，配备了汽车检测诊断设备和事故应急施救车辆及其专用设备。该厂坚持以“内抓管理，外拓市场”的经营理念，深化改革，致力于探索各类中高档车辆的维修技术，深得保险公司和广大客户的信赖。

在上级领导的直接指导下，该厂通过不懈的努力，培养出了一支高素质、专业化的管理和维修技师队伍。 该厂现设有维修车间、配件部、行政部、财务部四个职能部门，为客户提供周到的咨询、维修、配件销售服务。

经过近几年的市场推广、宣传，该厂在市场取得了良好的口碑，并获得众多客户的认可，达鑫汽车修理厂经营宗旨是服务第一，质量第一，信誉第一，一切为客户着想，让客户满意为止。

1.1.3可行性研究报告编制依据

1、国家发展改革委、建设部《建设项目经济方法与参数》（第三版）；

2、《建筑抗震设计规范》（GBJ50011-2001）；

3、《给排水工程结构设计规范》（GBJ69-84）；

4、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）（1997版）；

5、《污水排入城市下水道水质标准》（CJ3082-1999）；

6、《城市排水工程规划规范》（GB50318-2000）；

7、《呼和浩特市城市规划管理办法（修正）》；

8、《呼和浩特市城市总体规划》（1995~20xx年）；

9、相关的国家标准；

10、业主提供的相关资料。

1.1.4编制原则

1、考虑城市的全局，统筹安排，使城区建设设施布局既科学又符合城市总体布局规划。

2、建立合理、完善的排水系统，根据现状情况选择排水体制，有效地收集、输送、处理厂区污水，确保城市正常的生活秩序。

3、采用成熟、先进的技术，产品达到国家相关标准。

4、规划中应尽可能考虑降低工程造价和运行管理维护费用，以节约有限的建设资金。

1.1.5项目建设的原因及必要性

1、项目建设的原因

随着呼和浩特市经济的快速发展和城市框架的不断扩大，城区建设不断向外延伸。在我市经济不断发展的过程中，政府为了让广大市民都能够分享到经济发展的成果，提高居民的生活水平，近年推出了面向城市中低收入水平的居民建设经济适用房和廉租房的政策。

第九章 项目的组织与管理

9.1施工进度控制

施工进度控制是整个项目工期控制的关键阶段，施工工期控制的基本任务，就是在保证项目总工期要求的

前提下，编制各个项目和各种施工进度计划，监督施工企业按进度计划施工，以保证项目按期交工。 施工进度控制、施工质量和投资控制是对立统一的关系，一般情况下，进度加快或工期缩短就需要增加施工人员和物资，也就是增加投资。但进度加快，尽快投入使用就能提高投资效益；另一方面，进度加快，有可能影响施工质量。相反，严格控制施工质量就有可能影响施工进度。因此，施工期间，必须全面、系统、科学地处理进度、质量和投资的关系，求得工期、质量和投资三大控制的最佳效果。

为保证工程质量，节约建设投资，缩短建设周期，尽快发挥投资效益，根据国家相关政策，本项目实行项目法人责任制、工程招投标制、工程质量监理、监督管理制。在工程实施过程中，推广科学管理，以确保每一环节的进度和质量监控能顺利实施。

项目工期的控制，主要分事前控制、事中控制和事后控制三个阶段。

1、项目工期的事前控制

项目工期的事前控制，主要是指施工开始前，控制工期的准备工作或称工期预控。主要工作内容有：

1）编制或审核工程实施总进度计划。

2）编制或审核施工单位提交的施工进度计划和施工方案。

3）审核材料、成品和设备采购的供应计划。

4）及时向施工单位提供现场条件。

5）按合同约定及时向施工单位提交设计图纸。

6）按合同约定及时向施工单位支付备料款。

2、项目工期的事中控制

项目工期的事中控制是指工程施工过程中进行的控制，是施工进度计划能否付诸实现的关键过程，具体工作有：

1）建立现场办公制度，检查工程进度，审查施工单位月报进度报告，全过程实施监理制度。

2）按合同约定，在质检人员、验收人员配合下及时进行工程量验收。

3）完成有关进度，计量方面的签证，支付工程进度款。

4）及时进行隐蔽工程验收、签证。

5）组织、监督开好监理例会或现场协调会，现场及时解决施工中出现的重大问题。

3、项目工期的事后控制

项目工期的事后控制是指完成整个施工任务后进行的控制工作，具体内容有：

1）及时组织工程竣工验收。

2）处理工程中的遗留问题和竣工时提出的问题。

3）整理工程进度、质量等技术资料，并分类建档。

9.2工厂体制及组织机构

按现代企业制度建立科学的生产管理机构，所设机构能满足以下要求：

1）能充分调动职工的生产积极性；

2）能有效地组织和指挥生产；

3）能安全地进行生产并注重环境保护；

项目定员10人。 其中：

管理人员 2人

技术人员 3人

业务员 3人

销售人员 2人

9.3人员的来源和培训

所有员工必须先进行技术培训，受培训人员必须达到熟悉生产工艺及主要设备性能，掌握操作规程和安全技术规程。

考核合格后才能上岗。所有生产人员必须进行安全教育，提高安全生产意识。

第十章 项目实施规划

10.1建设周期的规划

本项目的建设将严格按照国家规定的程序进行，首先编报项目可行性研究报告，及建设项目环境影响评价报告和劳动安全评价报告，经审查批准后据此进行设计工作，设计分初步设计和施工图两个阶段进行，设计文件审查批准后，按施工图设计进行施工建设。

10.2实施规划

10.2.1实施进度规划

根据建设单位要求和加快建设进度，争取早日建成本项目，充分发挥其社会效益和经济效益的迫切要求，参考类似工程项目的建设周期，初步确定本项目建设周期的总时间为12个月。

本项目计划建设期12个月，安排如下：

（1）可行性研究阶段及审批2个月（20xx年8月~20xx年9月）

（2）筹集资金阶段及招标 1个月（20xx年10月）

（3）设计、准备阶段 1个月（20xx年11月）

（5）工程施工 7个月（20xx年12月~20xx年6月）

（6）设备安装 1个月（20xx年6月）

（7）竣工验收 1个月（20xx年7月）

进度计划表如下所示：

项目实施进度计划表

年

建设阶段 2009 2010

8-9月 10月 11月 12月 1-5月 6月 7月

调研、收集资料、规划方案

招标、筹集资金

设计、准备

项目建设阶段

设备安装

竣工验收总结

10.2.2 厂址准备

厂址及排水主干管位置、走向确定后，即着手进行土地征用工作。然后进行场地测量定位、工程地质勘察、工程设计、场地“三通一平”等工作，随后施工单位进驻施工现场，进行施工围墙的施工。

10.2.3 排水系统完善

厂区的排水管网的规划、设计工作应尽快完成，并应安排厂区的建设同步施工。按照启动区控制详规的要求，按照雨污分流的要求确定污水管网的布置。

10.3设计施工及安装

10.3.1项目设计及施工

本项目工程对参与履行项目的供货、设计、施工安装等单位均要进行必要的资格审查，并应将审查程序与结果等形成书面报告存档备案。

土建施工单位的选择，由项目执行单位进行资格审查后，通过招标方式最后确定。

10.3.2设备的安装

设备安装与电气自动控制的安装应选择专业安装施工单位。项目执行单位进行资格审查后，通过招标方式确定，设备的安装必须在专家的指导下进行，有关设备安装与调试的详细资料与供货清单应在设备到货前提供。

设备的安装必须按照国家现行的专业技术规范与标准执行。

10.4调试与试运转

设备调试必须由技术专家指导进行。

配套设备的调试可根据有关技术标准进行，或由供货单位派人进行技术指导。

试运转工作由设计单位、安装单位共同参加。试运转工作人员上岗前必须经过技术培训，并进行技术考核。 有关调试设备、通过试运转以及验收等项工作的技术文件有档备查。

10.5人员培训

对建设和管理人员进行有计划的培训工作，是保证修理厂运行顺利提高管理水平的必要手段，是必须引起重视的问题。人员培训重点有：

提高项目执行管理人员的业务水平，充分熟悉设计图纸和设备型号及性能，以保证项目的顺利执行。 对项目管理的财务人员进行专业培训，加强他们在执行工程项目中的能力。

对生产管理操作人员进行上岗前的专业技术培训，提高管理和操作水平，保证项目建成后能正常运行。 管理人员及生产操作人员不但要熟知本岗位的工作而且要了解修理厂全部流程的性能、状态等，以提高对本岗位工作的重视程度。

第十一章 投资估算及资金来源

1、工程投资估算：

? 本工程估算项目总投资为410.72万元。

? 其中：工程费用（一类费用）：294.26万元

? 建设工程其他费用： 97.75万元

? 预备费： 1.96万元

? 流动资金： 16.76万元

? 土地使用费按占地12亩，征地费共计144万元。

? 流动资金按成本分项详估法计算为16.76万元。

项目投资估算表

表一 单位：万元

序号 工程及费用名称 估 算 价 值 （万元）

建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 总值

1 工程费用 209.26 75.00 10.00 0.00 294.26

1.1 生产车间及办公楼 105.40 105.40

1.2 配件中心 60.00 60.00

1.3 职工宿舍及食堂 22.50 22.50

1.4 场区硬化 10.06 10.06

1.5 绿化 2.50 2.50

1.6 大门 1.80 1.80

1.7 管网建设 7.00 10.00 17.00

1.8 机器设备 75.00 75.00

2 工程其他费用 97.75 97.75

2.1 土地使用费 88.00 88.00

2.2 勘察设计费 1.53 1.53

2.3 前期准备费 2.00 2.00

2.4 建设单位管理费 4.41 4.41

2.5 办公及生活家具购置费 0.80 0.80

2.6 生产人员培训费 1.00 1.00

3 预备费 1.96 1.96

4 流动资金 16.76 16.76

5 总资金 410.72

2、资金全部来自企业自筹。

第十二章 经济评价

12.1 编制依据

本工程经济评价按照国家计委、建设部“计投资[1993]530号文件”及国家有关文件的精神，根据国家计划委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数(第二版)》的要求，参照《建设项目经济评价方法与参数应用讲座》、《投资项目经济咨询评估指南》、《投资项目可行行研究指南》并结合实际情况进行编制。 财务评价是根据国家现行财务制度和价格的条件下，从排水管理机构的财务角度分析、测算项目的费用及效益，考察项目的获利能力、偿还能力和外汇效果等财务状况，以判别项目在财务上的可行性。 12.2 财务评价

12.2.1基础数据

? 项目计算期：依据项目使用期较长的特点，项目计算期按16年计算，其中建设期1年，运营期15年。

? 能源消耗费：电费按全年用电量为1.2万度，单价按0.40元/度计算；水费按全年用水量为1920m3，单价按2.4元/m3计算；

? 工资及福利费：全厂定员10人，21000元/人.年。工资及福利费为21.00万元。

? 修理维护费：折旧费×5.0%=1万元

? 固定资产折旧：取残值率为5%，建筑物按照50年计算，设备按照15年计算。采用直线折旧法计算，折旧费为19.90万元。

? 所得税：按利润总额的25%计算。

? 所需总成本详见附表《总成本费用表》。

12.2.2投资计划与资金筹措

? 项目总投资估算为410.72万元。

? 资金来源为：企业自筹。

? 详见附表投资计划与资金筹措表。

12.2.3收入状况

对于该项目，以以往工作情况进行预测，预计年修理修配收入85.00万元，年零配件销售68.00万元。 12.2.4财务分析

1、财务平衡及财务盈利性分析

财务现金流量表系将全部投资或自筹资金作为计算基础，用于计算全部投资所得财务内部收益率(FIRR)，财务净现值(FNPV)及投资回收期等评价指标，考察项目全部投资及自有资金的盈利能力。

损益表反映项目计算期内，各年利润额、所得税及税后利润的分配情况，用以计算投资利润率和资本金利润率等指标。

各项经济指标见下表：

财务经济指标汇总表

项目 计算值

税前财务内部收益率 14.47%

税前财务净现值 106.13

税前投资回收期 11.26

投资利润率 11.13%

投资利税率 6.75%

财务内部收益率反映项目以每年的净收益归还投资以后，所能获得的最大投资利息率。财务基准收益率是建设项目评价财务内部收益率指标的基准判据，是行业内投资资金的边界收益率。本项目的财务内部收益率大于基准收益率10%，净现值大于0；全部投资的静态回收期小于行业基准值，说明项目投资能够在规定的时间内得到回收。据此判定项目在财务上可行。

2、不确定分析

工程项目经济评价所采用的数据，除来源于现行的切合实际的资料外，尚存在一定程度的不确定性。为分析不确定因素对财务评价指标的影响程度，需进行敏感性分析。

敏感性分析的目的是找出项目的敏感因素，并确定其敏感程度，已预测项目承担的风险。结合本项目的具体情况，确定固定资产投资、水价及经营成本三个要素，变化幅度为±20%、±15%、±10%、和±5%时，财务内部收益率的影响程度见敏感性分析数据表及格敏感性分析图:

敏感性分析数据表

分析因素 财务内部收益率(%)

变动因素 -20% -15% -10% -5% 基本值 5% 10% 15% 20% 固

经定资营产投成资 19.10 17.76 16.55 15.49 14.47 13.56 12.73 11.97 11.26 本 18.41 17.44 16.46 15.47 14.47 13.45 12.43 11.39 10.34

收入状况 6.83 8.83 10.77 12.64 14.47 16.25 18.00 19.72 21.42 计算结果表明：销售收入的变化对财务内部收益率影响较大，因此制定合理的排放收费标准是项目可行的关键，同时也应控制固定资产投资和降低经营成本。

4、经济评价结论

通过财务各项综合分析，本工程财务内部收益率14.47%，高于基准收益率10%，动态投资回收期11.26年，在计算期内能够按规定收回投资，表明项目有偿还能力；根据不确定分析，项目具有抗风险能力，因此项目在财务上可行。

12.3结论

项目的财务评价可行，效益显著，因此本项目在经济上是可行的。

第十三章 结论

项目的建设从经济效益分析，项目盈利状况良好，抗风险能力较强，并随着经济的发展，城市汽车保有量的迅速增加，企业的营业收入也必将增加。

从社会效益分析，随着汽车数量的不断增加，汽车修理已经成为社会中不可或缺的组成部分。同时，项目的建设能够拓宽当地的就业渠道，改善下新营村的就业环境，为当地的年轻人提供新的就业机会。

在项目的建设的技术分析，可知：交通方便，车流量大，利于企业的经营建设，基础设施齐全，利于项目的建设；不会造成环境污染，起到环境的保护作用；劳动资源丰富，利于企业员工的雇佣。

综上分析，项目的建设无论是经济效益还是社会效益都是可行的。