成都青山利康药业有限公司

20xx年财务预算报告

公司在总结、分析20xx年经营情况和20xx年经营能力的基础上，结合公司战略发展目标、市场、行业状况及经济发展前景，遵循现行法律、法规和新企业会计准则，本着客观、稳健、谨慎的原则编制20xx年度财务预算。

1、 主要财务目标

20xx年预计主营业务收入12305万元，较20xx年增长29%。 按照公司年度规划布局，年内要重点保证双流项目实现预定建设目标，并加大在销售与研发两方面的投入力度，预计全年实现净利润3700万元，较20xx年增长约12%。

2、 主要产品营销目标

公司基于战略调整的考虑，近几年有目的地收缩普通规格软袋产品销售，20xx年已成功实现由小规格软袋为销售主导向大规格软袋的转型，20xx年公司仍将继续推动大规格产品及其他剂型产品扩张。20xx年1000ml以下普通规格软袋产品预计销售量910万袋，较20xx年下降6%；2000ml以上大规格软袋产品销售量560万袋，较20xx年增长60%；其他品种销售量470万盒，较20xx年增长76%。若产品价格基本保持稳定，全年总发货额预计将达15300万元，较20xx年增长25%，总回款13300万元，较上年增长16%。

前期为解决库房紧张问题，以发货形式向科伦销售公司转移的部分存货将于20xx年陆续确认为收入，导致20xx年实际发货增长率较主营业务收入增长率略低。

此外，销售增长的渐进特点及部分重点客户的实际回款期与发货周期存在的时间差，使回款增长滞后于发货额的增长。

3、 研发目标

20xx年研发工作将继续沿着公司发展战略规划中提出的高科技发展方向，从已有的特色产品、拟发展的重点方向出发，将肾科系列产品和组织工程产品作为突破口，兼顾长、中、短各类不同难度和类型的项目，不断提升企业发展后劲。主要工作将围绕以下几方面展开：

一是配合新厂GMP认证完成现有品种转移申报、与现有品种相关的配套工艺改进、包材升级研究、配合中试平台建设进行的多剂型“短平快”项目、前期合作品种的后续研发开支等，预计支出395万元。

二是围绕透析产品进行的腹透升级产品研究、肾科常用药项目、肾病替代辅助治疗药物研究，预计支出70万元。

三是基于脱细胞生物膜开展的组织工程领域研发，包括扩大适用范围和羊膜复合-改性研发、组织填充材料等三类器械的研发、胎盘综合利用、临床研究费用等，预计支出约125万元。详见下表：

4、 成本费用开支预算（单位：万元）

20xx年底双流建设项目完成阶段验收工作，取得大容量注射剂生产认证批文是公司今年的工作重心。为避免试生产及认证过程中存在的不确定性因素对市场造成不利影响，公司将充分挖掘现有产能，全年产量在满足本年销售基础上，还需留出足够的库存，与之匹配的物资采购、人工成本、能源消耗等均要有充分准备。其中除能源价格与人工成本按略高于20xx年预计外，其他均假设价格水平无大幅波动。

人员安排上要兼顾新厂区建设、试生产阶段需求，正式投产后人员力量储备，以及原有产能放大、业务量增长的现实需求。20xx年公司预计新增员工77人，其中结合现有设备最大生产能力，现厂区生产上量预计增加生产及配套人员共32人；新厂建设、安装及认证需增加设备、质量相关人员10人；为推进特色产品销售，进行人员布局，销售人员计划增加10人；拟增加研发人员9人，以充实研发团队，加快各研发项目进程；随着新厂区建成，后勤服务系统及管理人员需增加16人。

运输费用占主营业务收入比重约为3.5%，与20xx年基本持平。 20xx年将加大市场开发力度，为下一阶段产能的释放及新产品推广提前做好市场铺垫，预计销售投入894万元（含销售人员费用），占主营业务收入的7%。

具体成本费用开支详见下表：

5、 资本性支出预算

一方面现厂区为提高产能，需添置设备支出92万元，小型技术改造80.75万元，具体如下：

（1）设备购置主要考虑既可满足现厂区扩大生产需要，又便于搬迁至新厂区继续使用：

（2）针对现有设备进行的技术改造升级，便于新厂区利旧：

另一方面双流项目预计将支出14266万元，其中前期已签定合同并于本期支付的设备款项734.55万元，本期新增置设备628.2万元，其他工程费用支出12903.25万元，具体如下：

（1）根据工程进度安排，主要设备将于20xx年选型并安装就位，预计20xx年需支付的设备款628.2万元：

（2）20xx年公司按照建设总体规划，考虑设备定制周期，已陆续购置部分设备，依据合同20xx年应付款734.55万元：

（3）除设备购置外，根据工程总体进度，20xx年还需支付其他工程费用近1.3亿元：

20xx年是公司在完成“十二五”规划目标过程中最为关键，也是压力最大的一年，尽管存在宏观经济环境、市场情况、行业发展状况及管理层经营水平限制等诸多不确定因素，但公司将在股东会、董事会的大力支持下，上下齐心，共同努力完成既定的工作目标。

 

第二篇：20XX年度财务预算报告

ＸＸＸＸＸＸ公司

20XX年度财务预算报告

一、公司基本情况

二、预算编制的工作组织

三、预算总体情况

所有影响公司损益及资产负债状况的事项均需以货币形式反映在年度财务预算中。20XX年度财务预算主要包括五方面：生产经营预算、专项资金使用预算、固定资产及无形资产投资预算（或基建投资预算）、股权投资预算和资金预算。

简要说明20XX年预算情况：

全年预计产、销量_______万吨,比20XX年_______万吨增加了_______万吨；全年平均（不含税）售价_______元/吨,比20XX年售价_______元/吨,增加（或降低）_______元/吨；营业收入　　万元,比20XX年_______万元增加_______万元；税前利润_______万元,比20XX年_______万元增加_______万元。

全年预计投资_______万元，其中矿建工程_______万元，地、土建工程_______万元，设备购置_______万元，安装工程_______万元，建管费_______万元。

四、预算具体情况

（一）生产经营预算

1、税前利润构成

表格显示税前利润构成及与计划数比较

单位：万元

2、销售情况

预测分析20XX年市场情况：简要说明煤质、售价、筛分方案

3、生产作业计划及生产成本

简要说明20XX公司的生产作业计划：煤炭企业至少说明回采、掘进、筛分情况。

单位：万元、元/吨

简要说明20XX年预算数与20XX年实际数的增减原因

4、销售、管理、财务费用

单位：万元、元/吨

简要说明20XX年预算数与20XX年实际数的增减原因

（二）专项资金预算

单位：万元

若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。

（三）固定资产及无形资产投资预算（生产矿井）

基建投资预算（基建矿井）

简要说明包括在建工程、固定资产、无形资产增减预算三类。其中矿建、土建、安装、设备、利息、建设单位管理费用、地质勘探费、村庄搬迁费、草原补偿费和其他费用等支出分别计入在建工程、固定资产科目。资源价款和土地购置支出计入无形资产科目。

若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。

单位：万元

基建矿井请单独说明建管费预算，分析、说明与上年实际数增减原因。　

（四）股权投资（若有）

（五）资金计划

分季度安排资金收支；融资计划。

五、资产负债状况说明

对公司的资产负债状况和主要财务指标进行说明

六、实现预算可能遇到的主要困难及解决措施

七、其他需要说明事项

附件：（依序列出附表的名称及其他附件名称）

XXXXX公司

X年X月X日