公司经营情况调查报告20xx10

关于***有限公司

经营情况的调查报告

被调查企业:**有限公司

被调查人:**

调查日期:2014年10月

调查人:**

报告人:**

一、企业概况

**公司前身是武鸣县乡镇企业——**县**淀粉厂,原建设单位为**,于1994年经**批准立项、**环评批复而建设淀粉生产线和酒精生产线,20##年8月**公司整体收购了该厂的全部资产。

**公司成立于20##年2月,注册资本人民币1000万元,地址位于**镇**村,是一家专业生产食用酒精和淀粉制品的企业。法定代表人: **,股东**占公司60%的股份,股东**占公司36%的股份,股东**占公司4%的股份。公司下设人力资源部、财务部、市场部、车间等内部管理机构,总经理**,现有职工**人,其中大中专学历以上占30%。

20##年公司被评为**市农业产业化重点龙头企业,20##年被评为安全生产标准化三级企业,20##年和20##年连续两年被评为纳税超百万元企业;并经**市工信委、**酿酒协会、**局进行产能核定,**号文件《关于**公司食用酒精生产线符合产业政策的函》批准生产。

20##年末公司总资产15137万元,其中固定资产10768万元,占地面积77亩。公司成立之初至20##年期间依靠**镇丰富的木薯资源,引进国内外的工艺技术进行食用淀粉和酒精生产,所产“**”牌食用淀粉及酒精,应用于造纸、粘合剂、纺织、食品、医药、化工等行业,主要销往**、**等地。

几年来,先后投入了大量资金,对生产工艺、环保设施进行了全面的升级改造,完成了年产3万吨酒精生产线技改项目建设、年处理108万立方废液量的环保处理站项目建设、年产1200万Nm³/a生物质燃气的厌氧系统项目建设,25T/h混烧甲烷的生物质节能锅炉项目建设、年发电量1080万度的蒸汽发电站项目建设、年产1万吨生物有机肥项目建设、1万亩农业示范园项目建设等。但自20##年以后,当地木薯种植锐减,公司木薯淀粉生产线停工。公司于20##年至20##年投入资金八千多万元对食用酒精生产项目进行了技术改造。目前,项目已竣工投入生产。

二、财务及经营状况分析

   **公司提供了20##年度、20##年度审计年报(审计意见为无保留意见)和20##年9月份财务报表,财务状况反映见下表:

(一)财务指标说明

    1、截止20##年末,公司的总资产为11588.08万元,其中:流动资产为4315.20万元,占总资产的37%,固定资产净值7272.87万元,占总资产的63%;负债合计3411.10万元,流动负债为2411.10万元,长期负债1000万元。

    截至20##年末,公司总资产为15137.10万元,较年初增加3549.02万元,其中:流动资产为4368.58万元,占总资产29%,固定资产净值为10768.51万元,占总资产的71%;负债合计5592.29万元,流动负债为3092.29万元,长期负债为2500万元。

2、货币资金

    截止20##年12月末,货币资金为352.93万元,较年初的157.25万元增加195.68万元。

3、应收账款

    截止20##年末,应收账款为94.32万元,较年初减少751万元。应收账款形成的主要原因是销售款项未到90天借款期,主要应收账款账期均在3个月内,其中**公司应收账款61.97万元,**公司应收账款32.35万元。

4、存货

    截止20##年末,存货余额为2142.72万元,比年初减少594.28万元。

5、预付帐款

    截止20##年末,预付帐款为1681.26万元,较年初新增加1138.14万元。主要为公司预付原材料款,其中预付**公司680.37万元,预付**有限公司480.62万元,预付**公司511.93万元,预付**公司8.34万元电费。

6、固定资产净值

    截止20##年末,固定资产净值7099.88万元,比年初增加700.56万元。

7、其他应收款

截止20##年末,其他应收款余额为97.34万元,较年初新增64.84万元,其中**39.69万元,**67.64万元。

8、短期借款

    截止20##年末,公司短期借款余额为2500万元,较年初新增1500万元,为农业银行一年期流动资金贷款,于20##年4月中旬到期。

9、预收帐款

    截止20##年末,预收帐款余额为50.83元;比年初减少107.81万元,为**(生物肥款)预收账款50.83万元。

10、未分配利润

    截止20##年末,公司未分配利润为6229.63万元,较年初的5176.97万元新增1052.66万元。

11、主营业务收入

    20##年公司实现销售收入9334.56万元,较上年销售收入17413.51万元减少8078.95万元,主要是20##年下半年生产线停工进行项目技术改造所致。

(二)财务指标分析

1、企业规模分析

(1) 20##年末,公司总资产11588.08万元,所有者权益8176.97万元,主营业务收入17413.51万元,营业利润1778.59万元。

(2)20##年末,公司总资产15137.10万元,所有者权益9544.81万元,主营业务收入9334.56万元,营业利润1530.77万元。

(3)20##年9月末,公司总资产12734.95万元,所有者权益9856.88万元,主营业务收入5758.39万元,营业利润312.08万元。

(4)指标分析:

2、盈利能力分析

    20##年公司主营业务毛利率为25.80%,比上年的16.34%上升9.46个百分点,而今年前九个月主营业务毛利率为10.77%;20##年主营业务利润率为14.65%,比上年的9.33%上升5.32个百分点,而今年前九个月主营业务跌至5.42%。两指标上下变动,除因生产经营不正常外,主导产品价格波动等因素使得公司近年来的净利润和经营性现金净流量波动较大,如果公司不能采取有效措施合理规避经营成果的大幅波动,将对公司经营的稳定性造成不利影响。

3、营运能力分析

    20##年公司存货周转天数为126.82天,较上年同期减少307.44天,而今年1-9月减少至90.18天;应收账款周转天数为18.12天,与上年同期增加了8.79天,而今年1-9月减少至3.21天。两项指标波动较大,是因生产经营不正常所至。随着公司生产技术改造项目竣工投产,在资金充足、原材料有保障的前提下,估计公司年生产酒精达三万吨以上,年产值可突破两亿元。目前正值榨季来临,同时白酒行业进入冬季销售旺季,公司需要大量购进桔水原料以满足生产需求。而储存原材料(糖蜜)价格下降,酒精出厂价格保持稳定,公司产能会相对稳定下来。

4、偿债能力分析

(1)短期偿债能力分析:

20##年公司流动比率为1.41,与上年同期比减少0.38;速动比率0.72,增长0.07;表明流动资金变动不大,企业短期偿债能力一般。现金比率11.41%,未超超安全比率的20%;表明偿还短期债务的安全性较差,但同时说明资金结构不太合理,用于生产经营的流动资金明显不足。

(2)长期偿债能力分析:

20##年末,公司总资产负债率36.94%,与上年同期29.44%比增长7.5%,尚在安全范围内;产权比率58.59%,一般应在50%为好,该比率稍高一点,说明企业长期偿债能力偏弱,企业存在的一定风险;利息保障倍数949.10%,增长174.59%;表明未因公司停产而影响长期偿债能力偏弱的状况。

(三)财务总体分析

通过以上财务数据分析看出,该公司经营规模不大,生产断断续续,各项财务指标一般,流动性指标不良,营运效益与法定代表人口述有偏差。随着公司的不断发展,公司未来资本支出需求会不断增加,如果公司利润及现金流量不能维持在一个合理的水平,有可能会出现偿债风险。

三、存在的主要问题

(一)经营风险

1、产品价格波动的风险

该公司现行的主导产品为糖蜜酒精,比较单一,产品的价格波动对公司的盈利状况产生直接影响。20##年酒精市价6500元/吨,20##年酒精市价6000元/吨,20##年酒精市价5500元/吨。尽管近年广西糖蜜酒精价格稳步上升,但是公司主要利润来源是糖蜜酒精,公司的盈利变化与酒精价格的变动高度相关, 一旦酒精价格的回落,加上下游企业——白酒市场不景气,将给公司业绩造成较大影响。

2、原材料价格波动的风险

该公司主导产品生产所用原材料主要为甘蔗糖蜜。其价格波动和供应保障将对本公司的生产经营和经济效益产生较大影响。随着糖厂全面开榨,糖蜜供应增加,反压糖蜜价格,当前糖蜜价格普遍在800-1000元/吨附近,大单价格仍可下调。同时随着糖蜜供应的上量,糖蜜酒精企业原材料储备到位,开机逐渐增多,糖蜜酒精也随之回落。

3、市场竞争的风险

本公司的主导产品为糖蜜酒精,面临着**乃至全国同行业企业同类产品的竞争。由于各家企业的产品工艺、产品品质、管理水平、服务水平不尽相同,企业之间的竞争相当激烈。日益激烈的行业竞争对本公司的产品销售及盈利水平产生影响。在近几年国内酒精行业突飞猛进的发展态势中,小规模的单体企业越来越少,企业生产规模在10万吨/年以上的不断增多;市场缺乏绝对的领导者,市场中强强对话成为主要声音,加剧了竞争程度。值得注意的是东北和河南地区更加集中,规模在10万吨/年以上的企业分别有6和3个名额。而西南、华东及中原地区酒精价格回落,后市对**糖蜜酒精市场的冲击仍然不可小视。

4、环保风险

公司的主导产品糖蜜酒精的主要原材料是甘蔗糖蜜, 在产品生产过程会产生酒精废液及工业废水等污染物。每生产1吨酒精副产酒精糟12吨—15吨,其中COD达4×104mg/L—7×104mg/L,BOD达3×104—5×104mg/L,造成严重污染源。目前公司已建立起酒精废液及工业废水处理系统,实现了循环经济,废糖蜜经过处理用于生产复合肥、酒精废物液处理后可用于浇灌甘蔗香蕉地,对作物生长很有好处,工业废水处理后可循环使用。尽管如此,由于废液、废水、废气的排放量还是很大,如果管理不善也会对环境造成不利影响,存在一定的环保风险。据现场目测,该公司清洁卫生、环保处理并不积极,能否通过环评还是未知数。况且,公司临时排污许可证已过期,随着环保管控的加强,如果排污许可证办不下来,环保资质通不过,公司将面临关停的风险。

(二)政策风险

酒精行业在我国多年来的发展中形成了数量多、规模小、工艺水平低的现状,在国家倡导建设资源节约型、环境友好型社会的理念下,酒精行业的节能减排和淘汰落后产能显得尤为重要。20##年5月,国务院下发的《节能减排综合性工作方案》要求十一五期间淘汰落后酒精能力160万吨。其中20##年酒精行业共完成38条生产线(厂)68.8万吨的产能。在20##年,国内再次完成48.7万吨的产能淘汰任务,两年内共计淘汰了117.5万吨。20##年12月26日工信部下达了十二五期间工业领域19个重点行业淘汰落后产能的目标任务,其中酒精为100万吨。

然而,节能减排,淘汰落后依旧路漫漫。近年来,部分地区小型酒精企业的再度涌现,即说明了淘汰一批,再生一批,往复循环,以致形成了难以治理的顽疾。20##年塞拉尼斯(南京)乙酰基中间体有限公司工业乙醇建成达产后,将形成年产27.5万吨工业乙醇生产能力。河南顺达化工20万吨/年醋酸酯化加氢制乙醇已于20##年开工建设。这两个项目若建成投产将加剧国内酒精的激烈竞争,同时随着市场竞争和淘汰落后的推进,酒精行业的规模化和集约化越发明显,年产10万吨以上的大型企业已经成为行业产量和技术进步的主体。 

显然,国内酒精市场无论从短期还是长期来看,情况都不太乐观。短期内,国内酒精市场需求恢复几近停滞,各地均面临较大的走货压力,市场的高库存仍是不容忽视的利空因素,而**的糖蜜酒精将依靠价格优势,冲击酒精市场,短期内酒精市场恐怕复苏无望。从长期来看,国家相关政策的调整,也在提高着行业标准,中小及落后酒精企业的淘汰步伐将逐步加快,酒精产能过快发展的势头或将得到遏制。而我国也在通过政策调控,积极促进国外酒精的进口,酒精市场的竞争将日趋激烈,生产获利难度将明显增大。

四、建议

1、******************************************。

2、******************************************。

3、******************************************。

4、******************************************。

5、******************************************。

综上所述,进入****须持谨慎。

附件1:照片

附件2、证件

 

第二篇:商家经营情况调查报告

         汽车城1#地块商家经营情况调查报告

近期对1#地块商家进行了一次经营情况调查,调查情况如下:

一、商家经营情况列表:

二、市场调查情况:

1、今年整体市场销售形势在下滑,市场竞争越来越激烈,1#、2#楼商家租金压力大,难以支撑。

2、1#、2#楼商家拿不到品牌,只销售国产车,经济实力不强,竞争实力不强。

3、1#、2#栋商家展厅形象做不起来,展厅层高只有5米,3#楼层高7米。

4、前后排商铺没有形成贯通,地理位置也受限,进店看车客户非常少,人气不旺。

5、后排部分商家有想搬出去经营的想法,对市场没有信心。

6、前后排商铺租金价格没有按地理位置的优劣来区分,定价不合理。

7、车行内部管理不严谨,员工借车行名义暗地个人行为交易现象不少,车行经济受损失,危害车行正常经营,此行为在不断滋生蔓延。

8、物业公司对商家缺少语言沟通,嘴角矛盾时有发生。

9、市场监控设施起不到很大作用,多数商家新车受损,无法从监控录像得到线索,商家怨言较多。

三、商家目前提出问题:

1、后排多数商家都提出能否对租金价格进行调整,同时提出商铺道路前排停车位能否免费使用,以弥补后排商铺位置及租金价格的劣势。

建议:租金价格不能变动,但建议商铺前停车位免费给商家使用。

2、田兴汽贸提出店门口一颗树能否移走,挡住店招,同时还提出二楼溜冰场严重影响一楼正常于客户的沟通交流,影响生意,要求公司要协调解决处理。

建议:物业公司于3月28日前负责移走店门口树;二楼由侯友林负责,3月28日前物业公司配合找永杰协调处理,并要求永杰拿出具体方案。

3、辉煌汽贸提出在商铺边搭一小棚并封墙,有利于解决目前辉煌售后面积不够用问题(主要是修理后交车洗车用)。

建议:物业公司对接,按19元/月、平米收取租金,同意其搭建。

4、3#楼商家提出商铺前过道未硬化,灰尘大,给销售带来很大影响,要求硬化店前过道。

建议:由综合部找工业园协调解决,3月28日前拿出协调意见书。

5、3#楼二楼新租商家要求3#楼一楼电梯、楼梯通道口要改造,改建门楼更醒目,方便客户上下,有利于二楼商家稳定经营,聚集人气。

建议:由工程部于3月27日前牵头拿出预算。

6、风顺汽贸提出3#楼上楼车道下过道玻璃封墙给风顺使用,目前该地停放一些破车,乱停乱放,跟汽车城规范管理格格不入。

建议:物业公司对接,按19元/月、平米收取租金,同意其搭建。

7、昌运汽贸提出对面风顺汽贸售后维修噪音很大,直接影响昌运与客户交流沟通,还提出昌运楼上永杰食堂下水道经常堵塞,影响昌运交车洗车。

建议:由物业公司3月28日前与风顺、永杰沟通拿出初步处理意见。

8、万里行汽贸提出展厅外树木高度长势过快,要砍矮控制,过高会影响店招及展厅视野。

建议:由物业公司于3月28日前具体对接解决

9、多数商家提出公司高炮能否短时间借用宣传车行品牌。

建议:同意有需求的商家使用一个月。

10、部分商家提出公司能否统一做汽车城市场内所有商家位置、品牌指引牌,以方便客户快速准确寻找车行及汽车品牌。

建议:物业公司牵头,综合部配合于4月1日前拿出设计初稿。

11、商家提出汽车城市场监控设施要提高清晰度及盲区监控,真正起到监控效果。

建议:物业公司对市场进行一次监控效果排查,清晰度不行的或盲区的要更换和加装,4月1日前拿出初步方案。

12、万里行一员工个人行为3个月内交易39辆车,已经严重影响正常经营,目前多数车行内部员工借车行名义暗地个人行为交易现象不少,可能车行老板还不知道。

建议:由侯友林起草,以汽车商会的名义针对万里行事件进行通报、警示。

13、部分商家提出物业公司对商家缺少语言沟通,尽可能减少嘴角矛盾。

建议:物业公司要加强服务意识和加强商家的沟通,综合部负责进行一次商家物业服务满意率问卷调查。

                             

  20##年3月24日

相关推荐