中小企业研究报告

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中小企业研究报告

正文目录

第一部分中小企业现状分析 ................................................................... 4

一、中小企业现状简介 ......................................................... 4

二、中小企业存在问题 ......................................................... 5

第三部分中小企业政策解读 ................................................................... 6

一、“中小企业信用担保资金管理暂行办法”解读 .................................. 6

1、担保资金的支持方式及额度 ..................................................................................... 6

2、担保机构的申请条件 ................................................................................................. 6

3、对担保资金的监督管理 ............................................................................................. 7

二、扩大民间投资促进中小企业发展 ............................................ 7

1、长期以来民间资本难以进入垄断行业的原因 ......................................................... 8

2、将引导民间资本进入垄断行业的政策落到实处 ..................................................... 8

3、促进不同所有制、不同规模企业相互竞争、和谐共处 ......................................... 9

三、适度宽松的货币政策条件下中小企业融资难的问题分析 ........................ 10

1、中小企业融资难的客观原因 ................................................................................... 10

2、中小企业融资难的内在原因 ................................................................................... 12

3、我国中小企业融资难的解决对策 ........................................................................... 13

四、地方扶持政策一览 ........................................................ 14

1、黑龙江 ....................................................................................................................... 14

2、广东 ........................................................................................................................... 15

3、重庆 ........................................................................................................................... 15

4、武汉 ........................................................................................................................... 16

5、大连 ........................................................................................................................... 16

6、威海 ........................................................................................................................... 16

7、上海 ........................................................................................................................... 17

8、四川 ........................................................................................................................... 17

9、安徽 ........................................................................................................................... 17

10、云南 ......................................................................................................................... 18

11、福州 ......................................................................................................................... 18

12、青岛 ......................................................................................................................... 18

13、烟台 ......................................................................................................................... 19

14、鞍山 ......................................................................................................................... 20

15、河南 ......................................................................................................................... 20

16、吉林 ......................................................................................................................... 20

17、南京 ......................................................................................................................... 21

18、合肥 ......................................................................................................................... 22

19、珠海 ......................................................................................................................... 22

第三部分部分地区中小企业调研 ............................................................ 23

一、湖南中小企业发展状况及对策研究 .......................................... 23

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1、湖南中小企业发展现状与特点 ............................................................................... 23

2、湖南中小企业发展面临的困难和问题 ................................................................... 29

3、促进我省中小企业进一步发展的建议 ................................................................... 31

二、重庆市中小企业融资情况调研 .............................................. 32

1、概况 ........................................................................................................................... 32

2、政府力促融资问题的解决 ....................................................................................... 33

3、金融机构创新服务 ................................................................................................... 34

4、民营企业融资主要问题及建议 ............................................................................... 36

三、广东省中小企业融资情况调研 .............................................. 37

1、融资现状和困难原因 ............................................................................................... 37

2、扶持措施与经验 ....................................................................................................... 37

3、建议 ........................................................................................................................... 40

四、江苏省中小企业融资情况调研 .............................................. 41

1、融资需求与困难原因 ............................................................................................... 41

2、政府积极采取有效措施 ........................................................................................... 42

3、工商联积极探索解决融资难模式 ........................................................................... 43

4、建议 ........................................................................................................................... 45

第四部分银行金融服务一览 .................................................................. 47

一、招商银行：助力中小企业走向卓越 .......................................... 47

二、建设银行：创新中小企业金融服务纪实 ...................................... 49

三、农业银行：打造出中小企业发展新引擎 ...................................... 52

四、工商银行：中小企业融资业务一览 .......................................... 53

五、中国银行：全面创新中小企业信贷机制 ...................................... 60

六、民生银行：“批处理”巧解中小企业融资难局 ................................. 64

七、光大银行：中小企业金融服务特色产品介绍 .................................. 65

八、渣打银行：中小企业无抵押小额贷款 ........................................ 67

九、平安银行：“经营贷”解决中小企业融资难题 ................................. 67

第五部分中小企业深度剖析 .................................................................. 69

中小企业网络联保信贷模式探讨 ................................................ 69

1、中小企业融资难的主要原因及现有担保模式缺陷 ............................................... 69

2、网络联保解决中小企业融资难题 ........................................................................... 70

3、网络联保存在的问题 ............................................................................................... 72

4、发展网络联保的建议 ............................................................................................... 73

银行应与中小企业共成长 ...................................................... 73

中小企业信贷管理模式探讨 .................................................... 75

1、中小企业在银行经营中的重要地位 ....................................................................... 75

2、中小企业信贷业务发展过程中的瓶颈问题 ........................................................... 75

3、中小企业信贷管理模式的探讨 ............................................................................... 76

4、中小企业信贷管理模式的实践操作 ....................................................................... 77

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第一部分中小企业现状分析

中小企业是国家经济的柱石。改革开放近30年来，我国中小企业和民营经济发展迅速，取得了重要的成就，成为我国经济社会发展中的重要力量。尽管中小企业在我国国民经济发展中功不可没，但是，近年来我国中小企业的发展也面临着融资难、社会服务体系不健全、信息缺乏、企业管理水平低、市场竞争能力弱、整体素质有待提高等一些不容忽视和回避且亟待解决的老问题，同时又面临不断产生的新问题的压力。正确认识我国中小企业发展的现状和所面临的问题，对于促进我国国民经济健康可持续发展具有十分重要的现实意义。

一、中小企业现状简介

近年来，我国中小企业快速、健康和持续发展，对经济增长的贡献越来越大。有关资料表明，目前我国中小企业已达4200万户(包括个体工商户)，约占全国企业总数的99.8%。“十五”期间，国民经济年均增长9.5%，而规模以上中小工业企业增加值年均增长28%左右。截至20xx年底，我国中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内增加值的58%，社会零售额占59%，上缴税收占50.2%，提供就业机会占75%，出口额占全国出口的68%。在从事跨国投资和经营的3万户国内企业中，中小企业占到80%以上，同时很多大企业都是由中小企业发展而成的，如联想、海尔、海信、华为等。

中小企业成为扩大就业的主渠道。中小企业提供了大约75%的城镇就业岗位，不仅安置了大量的城市下岗职工，还吸收了大批农村剩余劳动力，有效解决了农村剩余劳动力的转移和就业问题，缓解劳动力供求矛盾，从而保证了社会的稳定和经济的发展。

中小企业正成为我国创新的主力军。目前，中小企业完成了我国65%的发明专利和80%以上的新产品开发。不少中小企业已经从早期的加工、贸易等领域，向基础设施、高新技术等领域拓展，目前中小企业在不少地方已形成产业群，是产业链中的重要组成部分，是专业化协作的基础，成为大企业配套的供应商。很多中小企业向“专、能、特、新”方向发展，是创新不可忽视的力量。

中小企业对外开放水平也在不断提高。据统计，中小企业在服装、纺织品、玩具等家居用品及轻工制品等劳动密集型产品的出口占相当大比重；在电子通信设备产品、生物技术等高技术领域，中小企业出口比重也逐步提高。

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二、中小企业存在问题

当前，中小企业发展局面不容乐观。一是创业条件难。截至20xx年6月，中国有各类企业834.6万户。而日本1.3亿人口，就有企业660万个。在我国成立有限责任公司最低出资额50万元，而德国只要25万元，德国人均收入却相当中国人均收入的50倍。所以，中国老百姓一般办不起企业。又如，我国增值税法规定，年销售额低于180万元为小规模纳税人，有些地方不给小规模纳税人提供增值税#5@p，造成中小企业很难经营。二是准入时间长。企业登记注册最快得一个星期，有的地方长达两个月。在市场经济发达国家，注册登记只有2-3个审批环节，而我国则多达20个左右。三是生存周期短。现在，绝大多数中小企业市场竞争能力不强，生命力比较脆弱，据调查，小企业生存周期一般只有3-5年。

自身质素不高，技术创新不足是中小企业面临的又一重大挑战。我国中小企业的快速发展主要是以低技术水平和外延扩张为特征，生产技术和装备水平都比较落后。中小企业的技术创新严重不足，技术创新能力与水平不够，技术创新存在的障碍与问题较多，成为中小企业进一步发展的重要瓶颈。综合而言，我国中小企业技术创新主要在下列几方面存在明显的不足：一是中小企业技术创新所需资金严重不足。资金不足严重制约中小企业的技术创新，造成资金紧张的最重要原因是融资渠道不畅。此外，政府对中小企业的财政支持不足也是造成中小企业技术创新资金紧张的重要原因。二是中小企业技术创新所需的技术、设备、人才、信息缺乏。大部分中小企业在技术、设备、人才、信息等方面不具备优势，严重制约企业的技术创新。据有关调查，目前珠江三角洲中小企业设备的技术水平，处于国际先进水平的不到1%，处于国内先进水平的为41%，处于国内中等水平的为47%，处于国内落后水平的为11%；大部分企业对现有员工的素质和工作状态的评价一般，只有1/3的企业表示满意或比较满意，最缺乏较高素质的综合型人才和专业人才。中小企业在技术、人才方面的缺乏往往同时意味着在信息方面的缺乏，特别在基础设施建设相对落后的地区，信息方面的劣势表现得更为明显。三是中小企业技术创新环境和服务体系有待完善。由于中小企业规模小，其技术创新对外部环境和服务体系的依赖性较大。就目前情况来看，我国中小企业技术创新环境和服务体系都有待完善。据有关调查，珠江三角洲中小企业对外部环境的总体评价都不高，其中最不满意的是金融政策，其次是税收政策和行业协会的作用发挥问题，在法律法规和政府行为方面也有不少抱怨；对目前中介服务的评价也普遍不满意，其中最不满意的是资金筹措、税收咨询、市场信息等方面的中介服务。

融资难成中小企业心头之痛。由于长期受传统体制的影响，中小企业融资和获取资金难的问题一直没有得到很好的解决，成为长期困扰制约中小企业发展与生存的瓶颈问题。民进中央日前在两会提案中就明确指出，融资渠道窄，贷款困难是中小企业亟待突破的瓶颈。

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第三部分中小企业政策解读

一、“中小企业信用担保资金管理暂行办法”解读

财政部、工业和信息化部20xx年4月30日出台了《中小企业信用担保资金管理暂行办法》。

1、担保资金的支持方式及额度

中小企业信用担保资金，是由中央财政预算安排，专门用于支持中小企业信用担保机构、中小企业信用再担保机构增强业务能力，扩大中小企业担保业务，改善中小企业融资环境的资金。

中小企业信用担保资金，主要采取以下三种支持方式：

——业务补助。鼓励担保机构和再担保机构为中小企业特别是小企业提供融资担保、再担保服务。对符合条件的担保机构开展的中小企业融资担保业务，按照不超过年担保额的2%给予补助；对符合条件的再担保机构开展的中小企业融资再担保业务，按照不超过年再担保额的0.5%给予补助。

——保费补助。鼓励担保机构为中小企业提供低费率担保服务。在不提高其他费用标准的前提下，对担保机构开展的担保费率低于银行同期贷款基准利率50%的中小企业融资担保业务给予补助，补助比例不超过银行同期贷款基准利率50%与实际担保费率之差。

——资本金投入，鼓励担保机构扩大资本规模，提高信用水平，增强业务能力。特殊情况下，对符合条件的担保机构、再担保机构，按照不超过新增出资额的30%给予注资支持。

符合条件的担保机构、再担保机构可以同时享受多项支持方式的资助，但单个担保机构、再担保机构当年获得担保资金的资助额，除特殊情况外，一般不超过3000万元。

2、担保机构的申请条件

申请担保资金的担保机构，必须同时具备下列条件：经营担保业务1年以上（含1年），无不良信用记录；担保业务符合国家有关法律、法规、业务管理规定及产业政策。当年新增中小企业担保业务额占新增担保业务总额的70%以上；新增单笔担保责任金额1500万元以下（含1500万元，下同）担保业务占新增担保业务总额的70%以上，或新增单笔担保责任金额1500万元以下担保业务额在3亿元以上；对单个企业提供的担保责任金额不超过担保

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机构净资产的10%；当年新增担保业务额达净资产的3倍以上，且代偿率低于3%；平均年担保费率不超过银行同期贷款基准利率的50%。

申请担保资金的再担保机构，必须同时具备下列条件：以担保机构为主要服务对象，经营中小企业再担保业务1年以上（含1年）；再担保业务符合国家有关法律、法规、业务管理规定及产业政策，当年新增中小企业再担保业务额占新增再担保业务总额的70%以上；新增单笔再担保金额1500万元以下的再担保业务额占新增再担保业务总额的70%以上，或新增单笔再担保金额1500万元以下的再担保业务额在20亿元以上；当年新增再担保业务额达净资产的5倍以上；平均年再担保费率不超过银行同期贷款基准利率的15%。

3、对担保资金的监督管理

办法规定，省级财政部门和同级中小企业管理部门对担保资金申报、审核及使用共同实施管理和监督。财政部驻各地财政监察专员办事处，对担保资金的拨付使用情况进行不定期监督检查。

获得担保资金支持的担保机构、再担保机构，应按有关财务规定妥善保存有关原始票据及凭证备查。对各级财政部门、财政部驻各地财政监察专员办事处和中小企业管理部门的专项检查，应积极配合并提供有关资料。省级中小企业管理部门和省级财政部门应建立担保资金使用跟踪问效和绩效评估机制，并于每年2月底前向工业和信息化部、财政部上报资金使用汇总报告及本地区中小企业信用担保机构发展报告。

担保资金必须专款专用，对违反规定使用、骗取担保资金的行为，一经查实，财政部将收回已安排的担保资金，并按照相关规定进行处理。

二、扩大民间投资促进中小企业发展

今年以来，在世界经济缓慢复苏、国内经济回升向好的带动下，投资和消费比较平稳，工业生产、进出口、经济效益增幅较高。初步测算，一季度国内生产总值（GDP）80577亿元，同比增长11.9%，比上年四季度加快1.2个百分点。分产业看，第一产业增长3.8%，第二产业增长14.5%，第三产业增长10.2%。在今年宏观经济开局良好的形势下，社会舆情更加关注民间投资问题，提出了许多有一定参考价值的意见和建议。

最近，国务院常务会议研究部署进一步鼓励民间投资发展，引导民间资本进入交通电信能源等领域，鼓励民营企业通过参股、控股、资产收购等多种方式参与国有企业改制重组等措施，把促进非公有制经济发展与垄断行业改革结合起来。这是促进中小企业发展的又一重要契机。

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1、长期以来民间资本难以进入垄断行业的原因

20xx年，国务院公布了“非公经济36条”，提出“鼓励和引导民间资本”进入垄断行业，破除了民间资本进入垄断行业的政策障碍，但目前进入状况依然不太理想。有数据显示，我国私营控股投资在金融业仅占9.6%，交通运输、仓储和邮政业仅占7.5%，水利、环境和公共设施管理业仅占6.6%，许多领域仍然是国有资本一股独大。究其原因一是行业垄断势力强大，市场准入存在多重障碍，民间资本“不能进入”。我国的垄断，有些具有寄附于自然垄断之上的过度行政性垄断的特点，政企合一的管理机制使得部门垄断难以破除。由于部门利益和对非公经济的歧视等因素，有关部门往往对民间资本的进入设置有形或无形的附加或限制性条款。同时，准入审批条件模糊、程序繁琐、缺乏透明度使得民间资本面临“看得见进不去”的“玻璃门”障碍。垄断行业监管部门缺位越位并存，竞争管制与歧视性待遇并存，垄断行业改革滞后。二是缺乏有效的优惠扶持政策，民间投资激励不足，民间资本“不想进入”。基础设施、公共事业等领域往往投资大、收益低、回报周期长，民间投资难以享受到与国企同等的政策性补贴、税收减免和政府注资等优惠政策。三是投资服务体系不完善，投资环境不优，风险较高，民间资本“不敢进入”。目前，民间投资存在监管多、服务少的问题，缺乏政府产业政策支持和投资信息指导，缺乏系统、专业的社会中介服务，民间投资风险较大。同时，由于地方政府的信用约束不够、政策不稳定或不连续，在一些垄断行业的民间投资往往会遭受投资中断风险和侵权损失，投资者利益保障存在较大困难。

2、将引导民间资本进入垄断行业的政策落到实处

一要降低垄断行业的市场准入门槛，切实改革审批制度，破除不合理的进入壁垒。当前，要给予民间投资法律上的平等保护，保障民间投资在经济上实现平等的竞争。要尽快改革和清理制约民间投资准入的法律法规和政策文件，取消不合理的各项附加条件或限制性要求，规范投资准入门槛。要简化审批程序，出台《引导民间资本发展的产业规划和投资目录》，在目录范围内逐渐由审批制向备案制过渡。要分行业设置垄断行业的准入时限及准入方式，完善市场准入状况及政策执行效果的评价、监督和考核机制。二要加快垄断行业改革，完善行业监管体制，促进公平竞争。要深入推进垄断行业的政企分开、政资分开，加快政府职能转变，逐步消除行政性垄断。要按照“有进有退，有所为有所不为”的原则，进一步推进国有经济布局的战略调整，加快国企非主业资产的剥离重组，强化国企的社会功能并为民企腾出发展空间。要通过引入竞争机制、资本多元化改造、可竞争性环节分离，加快重点垄断行业的开放。要放松市场管制，完善要素资源价格形成机制。推进投资审批、土地、外贸、财税扶持方面的待遇公平化，促进公平竞争。要加强反垄断法执法力度，加快监管体制改革，促进行业监管的独立性、法制化、科学化和公开化，并加强社会监督。要改革监管方式，探索价格上限管制、区域间竞争、特许权投标等激励性监管方法。三要畅通民间投资融资渠道，

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构建多层次资本市场和银行体系，及时有效地为民间投资提供融资服务。要通过积极构建多层次银行体系，试办社区银行，发展与民营中小企业相匹配的中小金融机构；发展多层次中小企业信用担保体系，推进中小企业征信系统建设；大力发展扶持民营中小企业融资的政策性金融等途径构建多层次银行体系。要通过着力完善创业板市场，不断壮大创业板规模；规划建设场外交易市场，尽快完善股份代办转让系统和产权交易市场，发展新“三板”市场；探索多种形式的债券融资方式，建立多层次债券交易市场体系；大力发展风险投资和私募股权基金，鼓励民间天使投资发展等途径完善多层次资本市场。要建立各行业公共投资基金，通过政府资金的杠杆作用，吸收民间资本参与，并为民营企业进入垄断行业提供融资支持。四要加大财税扶持，提高投资收益，构建扶持民间投资的财税支持体系。要落实政府采购、合理的定价和收费补偿机制、税收优惠及政府补贴等政策，出台具有可操作性和无歧视性的政策细则。尤其针对投资收益率低的基础设施和公共事业项目，通过价格补偿、利差回报、资源补偿、税收返还、竞争性项目审批控制等方式保障民营投资的收益水平，增强其投资积极性。五要优化投资服务，强化投资权益保护，降低民营企业投资风险。要建立社会化投资服务体系，推进专业化的投资服务机构的建立，完善民间投资的管理决策、营销策划、投资咨询和审核报批等方面的综合服务，充分发挥专业化的市场中介服务组织的积极作用。构建包括政策信息、技术信息、市场信息在内的综合性的投资信息网，筛选和储备投资项目，为全社会提供准确、充分的投资信息。要强化政府的投资信用约束，尽快健全投资经营中止赔偿制度和投资产权的侵权处罚制度，加快推进民间资本进入垄断行业的立法，完善民间投资退出机制，降低民间资本进入垄断行业的风险。

3、促进不同所有制、不同规模企业相互竞争、和谐共处

实现垄断行业内国资与民资不同规模企业的和谐相处，关键在于进一步推进中小企业与国有大企业的分工协作，构建共生共荣互利共赢的企业生态。垄断行业的国企一般都是大型企业，而民企多为中小企业，民间资本进入垄断行业后很难与国资相抗衡。但国资民资并非对立关系，二者应该是互利共生的关系。民间资本的进入既可以提高国企运营效率和市场竞争力，又可以通过分工协作促进国企资源的优化配置，实现互利双赢。研究表明，业务外包可以使大企业节省9%的成本，而能力与质量上升15%。国际经验也表明国资与民资合作是顺应自然垄断行业引入竞争机制后克服投入不足风险的重要手段，有利于维护垄断行业供给安全和保障服务质量。同时，许多发达国家的大企业和中小企业已经构建了一种互利共生的合作关系，如日本的“垂直协作”体系、韩国的“共生协作”体系和美国的外包合作形式。数据显示，日本有60%的中小企业加入了大企业与中小企业分工协作体系。因此，国有大企业与民营中小企业要重视分工协作。具体意见一要进一步完善“政府引导、市场运作”的灵活多样的建设和经营方式，形成政府与民间力量共同投资的新格局，使公共投资与民兴利而不与民争利。要通过采取招标让民间资本直接参与、特许经营、建设-经营-转让（BOT）、建设

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-拥有-经营-转让（BOOT）、建设-转让-经营（BTO）等方式建立和完善公共投资带动民间投资的新机制。一些地区已经在民间资金参与基础设施建设方面做出了有益的探索，并取得了很好的效果，如杭州湾跨海大桥、北京地铁四号线等。二要构建行业内大中小企业分工协作体系，创新大中小企业分工协作形式。要借鉴日韩的“窗口指导”经验，建立大中小企业协作配套的工作机制和对接平台，鼓励国企与民企建立基于产业链的协作体系，并依托产业集群建设提高中小企业配套率。要鼓励国企民企发挥各自优势，开展分包经营、特许经营、技术研发、互相参股、联合投资及联合海外并购等多种形式合作，实现国企和民企在不同层次上的相互补充。三要健全促进大中小企业分工协作的政策激励体系，加大对合作中的中小企业保护力度。要运用财税、土地、信贷和政府采购等经济杠杆来促进国有大企业加大对中小企业的业务外包、人才交流、管理监督、技术转移等。要吸取国外经验，完善大中小企业分工协作的法律法规，切实保障民营中小企业在分工协作中的经济利益和合法权益。

三、适度宽松的货币政策条件下中小企业融资难的问题分析

国际金融危机不断向纵深蔓延，给实体经济造成巨大的负面影响，为此，国家为扩大内需实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策，但是，中小企业融资难的问题依然存在。文章就当前中小企业融资难的问题从客观和内在两个方面的原因进行了探索性分析，提出了解决中小企业融资难的建议与对策。

近年来，我国中小企业发展遇到严峻的挑战，特别是随着国际金融危机不断蔓延，一批中小企业出现停产和倒闭，给我国经济增长、就业、社会稳定带来极大的负面影响。中小企业面临的突出的问题依然是融资难的问题。为应对金融危机的影响，国家出台了扩大内需十大措施以及4万亿元经济刺激方案。据人民银行统计：今年第一季度银行贷款投放4.6万亿元，其中中小企业贷款增加1.1万亿元，不足1／4，大部分贷款投向了大中型企业。在实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策的条件下，中小企业融资难的问题依然存在。

1、中小企业融资难的客观原因

完整的扶持中小企业发展政策体系仍未建立健全。从金融政策上来看，还未形成完整的扶持中小企业发展的政策体系。我国目前的经济、金融政策，主要还是依据所有制类型、规模大小和行业特征而制定的。这几年来，针对中小企业贷款难、担保难的问题，国家虽然颁布了一些新的政策，诸如要求各国有独资商业银行总行成立了中小企业信贷部，人民银行总行颁布了向中小企业倾斜的信贷政策等，但是还未形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系，致使中小企业的融资和贷款仍然受到了束缚和影响。

目前地方政府推动的项目融资与中小企业融资形成不合理竞争态势。在金融危机的情况

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下，地方政府重点关注的是自己确定的建设项目。利用行政手段和影响力，为这些项目融资拓展渠道，制定优惠政策。国家支持和投入的资金、商业银行发放的信贷资金绝大部分被政府重点项目获取。中小企业在融资方面仍然面临困难，特别是在目前特定的环境中，中小企业与政府项目融资形成了不平等的竞争，进一步恶化了中小企业融资的环境。

专门为中小企业服务的中小商业银行和金融机构仍未全面建立。从金融机构的设置来看，缺乏专门为中小企业服务的中小商业银行。我国现行的金融体系建立于改革开放初期，基本上是与以大企业为主的国有经济相匹配。目前我国虽然有股份制商业银行、地方性商业银行，但资金实力根本不能与国有独资商业银行相匹配。特别是广大的县域基本上就没有区域性地方商业银行。随着改革的深入与经济结构的调整，如今，迫切需要有与中小企业相配套的地方性中小金融机构。目前虽然逐步在农村建立村镇银行、小额贷款公司，但是由于受种种条件、规模、数量的限制，很难满足中小企业发展和融资的需要。

银行经营管理模式与民营中小企业发展需要不协调的问题，仍然存在。随着银行商业化不断加深，防范风险机制也不断增强。国有商业银行上收了基层机构的审批权，审批环节多、手续复杂，无法满足中小企业贷款“小、急、频”的特点。然而地方商业银行和农村信用社规模较小，无法再拿出大量资金来满足中小企业日益扩大的贷款需求。银行为了控制风险，基本上采用不动产抵押方式发放贷款，而民营中小企业一般不动产规模较小，缺乏足值有效的抵、质押物而被银行拒贷的比例很高。由此可见银行缺乏信贷产品创新以适应民营中小企业的经营特点，也成为一个重要的制约因素。从银行信贷管理方面看，贷款出现风险时，对债务人的惩罚力度不够，而对债权人特别是贷款签批人的责任追究却十分严厉，在不能很好地区分贷款市场风险与道德风险的状况下，银行对贷款发放慎之又慎，也间接形成了金融市场对民营中小企业的挤出效应。

信用担保机构规模小，风险分散与补偿制度缺乏的问题仍在延续。目前面向中小企业的信用担保业发展滞后，担保公司数量少、资本金规模小、代偿机制不健全，难以满足中小企业需要，且很多担保机构风险分散与损失分担、补偿制度尚未形成。这些问题使得担保资金的放大作用和担保机构信用能力均受到较大制约，在一定程度上影响了担保机构的发展，也制约了中小企业间接融资。

直接融资渠道狭窄而不畅通。中小企业融资难不仅仅是贷款难，事实上信贷资金仅仅是中小企业融资渠道的一部分，还应该包括股权融资、债券融资。证券市场是市场经济的重要组成部分，是现代企业的孵化器，具有向社会筹资，促进产权流动，优化资源配置等作用。但是目前上市融资、发行债券的法律法规和政策导向对中小企业不利，中小企业很难通过债券和股权融资的渠道获得资金。直接融资渠道狭窄才是中小企业融资难问题的关键所在。目前我国中小企业难以通过证券市场筹资，其主要原因是中小企业缺乏上市的条件和政策环境支持而不能够上市：一是企业发行股票上市必须根据《公司法》和《证券法》的规定通过规

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范的公司制改造，确立法人治理机构，而中小企业改制后的形式往往不具有规范性。二是小企业即使改制为股份公司，也仅限于内部职工入股。公司股权不易流动，也难以向企业注资。三是受我国上市规模限制。四是竞争上市的企业多。现阶段国有企业普遍资金紧张，尤其是—些大型国有企业，占用各地区大部分指标，使中小企业上市困难。综上原因，除了一些优秀的中小企业之外，我国的大部分中小企业至今尚无法与资本市场结缘。

2、中小企业融资难的内在原因

企业生产规模较小，没有抗拒风险的能力。我国的大部分中小企业生产经营规模都比较小，有的只是作坊式生产，铺面式销售，产品产量低，客户群单一，技术装备落后，发展潜力不足，没有足够的力量进行产品升级和市场拓展，抗风险能力较低。这些企业向银行申请贷款时.一般会因风险方面考虑而遭到拒绝。

企业资金实力较弱，还款保障难于落实。虽然很多中小企业在申请贷款时财力状况不错，资产负债率、流动比率、速动比率等财务指标都可以，但这些企业大多资本实力不强，资产总量较小，自有抵押能力有限，并且因此无法获得其它有实力企业充当担保。所以，一般很难达到银行所要求的抵质押或担保条件，获得贷款的机会因此而大大减低。

企业财务管理制度不够健全，贷款信用风险较大。很多中小企业尤其是民营中小企业都脱胎于家族企业或集体企业，从成立一开始就没建立起规范高效的财务管理体系和管理制度，财务收支资产管理很不规范，在企业成本核算利润分配以及成本控制方面仍存在很多问题。银行贷款给这些企业，极有可能因企业资金管理不善而诱发信用风险。因此，大多数银行在与此类企业打交道时都倾向于下调企业信用等级，限制企业授信额度，甚至拒绝给其发放贷款。

企业经营管理不够规范，容易诱发道德风险。有的中小企业经营者素质不太高，对市场的把握不准确，产品销路不畅，导致资金紧张。为了摆脱困境，经常采取利用关联企业相互担保、虚假合同等手段，骗取银行贷款、承兑票据或不可撤消的担保。一旦企业“回头”无望，便会走人了事，给银行造成很大的损失。目前此类问题在一些民营中小企业中时有发生，使银行面临着极大的道德风险。这一问题集中体现信息不对称给中小企业融资带来的阻碍，基于逆向选择，银行一般不会轻易给中小企业发放贷款，尤其是短期流动性贷款。

企业信用状况差问题仍没有得到解决。近年来，中小企业的信用意识虽然得到不同程度的提高，但是部分中小企业采取不正当手段恶意逃废银行债务的问题还比较严重。有的民营中小企业采取关联企业互相担保脱壳等手段恶意悬空银行贷款，使银行遭受巨大的损失。在中小企业贷款问题-上，银行是投鼠忌器，左右为难。为了避免不必要的麻烦.往往会选择拒绝。

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3、我国中小企业融资难的解决对策

1.加快推进金融体制改革，建立健全能为中小企业融资提供金融服务的中小金融机构体系。

（1）建立完善中小金融机构，形成为中小企业服务的中小金融机构体系，这可以结合现阶段国有商业银行的改革进行。在中小企业分布较多的县及以下经济区域范围内建立多种形式的金融机构。在国有商业银行退出的过程中可以通过控股等形式进行改造，建立适合中小企业融资需求的中小商业银行。

（2）积极创造条件让优质中小企业发行股票和债券，大力拓展直接融资渠道。应建立多层次的资本市场体系。二板市场主要是解决新兴创业企业在产业化初级阶段筹集资本的问题，要求的条件相对较低，也为非国有、民营企业的融资开辟了新的渠道，因此，应创造条件尽快出台。要积极改进企业债券额度管理办法，允许有条件的中小企业发行债券（包括可转换性债券和可认股权债券），切实降低企业发债的实际成本。另外，要在清理整顿和规范地方性的企业产权和股权交易市场的基础上，设立并逐步开放全国性的为中小企业直接融资服务的场外市场。

（3）建立风险投资基金。基于现阶段中国风险投资尚处于起步探索阶段这一现实，这需要我们更多地从国外吸收成功的经验，研究其过程中可能出现的问题，制定相应的法律规章制度进行协调与解决，为风险投资基金的发展奠定良好的基础。现阶段，中国风险投资基金应以政府倡导为主，有各种形式资金进入的、实行现代企业制度管理的市场化运作的管理模式，形成风险管理体制健全、投资经营决策科学民主、内控制度健全完善的投资基金。它应该主要以成长型、科技型、对社会经济发展有重要意义的、有发展前景的竞争性的中小企业作为投资对象，通过提供发展所需资金及经营管理咨询等服务的形式，介入中小企业发展的各个阶段。同时，还要探讨风险基金的退出机制，在时机成熟的情况下退出一个企业而转向另一个中小企业，实现风险投资基金的良性循环和保证中小企业发展的资金需求。

2.加快中小企业自身建设，改革中小企业经营机制。尽快建立健全适合中小企业发展的经营决策机制，建立健全完善的企业财务制度，提高企业经营决策的透明度与科学性，充分实现信息公开，解决银企关系中信息不对称的问题。要求中小企业尽快转换经营机制，寻找经营发展最优的有利于企业经营信息公开、决策科学透明的经营管理机制。基于现阶段以银行贷款为融资主渠道的现实，而银行在对企业发放贷款可行性分析时重要一环是财务分析，中小企业应尽快建立完善财务制度，编制各种有利于银行等金融机构了解企业经营状况，便于对企业经营能力及潜力进行分析完善的报表。这有利于社会中介机构对中小企业的经营状况、资信状况的了解，便于对其进行信用评级，降低银行获取信息的成本，降低银行发放贷款的风险，从而提高其向中小企业发放贷款的积极性。

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3.建立中小企业网上融资服务平台。利用网上融资信息服务平台。定期发布国家在支持中小企业方面的宏观经济信息、货币政策信息、银行业金融机构信贷政策信息、信贷管理信息、中小企业概况和经营方面的信息、中小企业信贷需求信息。实现银企间的信息共享，解决银企间信息不对称问题。提高银行和企业的工作效率，解决企业跑银行花费的不必要成本，包括：时间成本、经济成本、机会成本等。同时也解决银行工作人员在了解企业信息、贷前调查方面遇到的各种困难和问题。实现银行与企业之间的互利、互惠、互赢。设置银行与企业间信贷对接窗口，企业可按照银行规定的信贷申报条件，直接在网上向银行提出贷款申请和提供所需资料。银行可通过网上进行贷前初审，对企业资料不全或不符合银行贷款条件，银行可以在网上告知企业。对符合条件、资料齐全的企业银行可进入实质性审核审批阶段。

4.转换政府职能，由过去的单纯管理型逐步向服务型转变，理顺政企关系，积极疏通中小企业融资渠道，建立健全社会化服务体系。各级政府应结合当地实际，制定中小企业发展的政策，建立从政策上引导、由企业自主决定破产、兼并、变卖等改制方式的机制。引导和鼓励发展为中小企业融资服务的各类中介机构，给予中小企业与大企业相同的国民待遇。一是要制定支持中小企业融资的政策。出台具体的、可操作的政策性融资措施，推动中小企业信用担保体系的建设步伐，并实现担保行为的规范化。二是建立和规范中小企业税收支持政策，加强财政对中小企业工作的支持力度，加大对科技型中小企业技术创新的基金支持力度。三是要拓宽中小企业的融资渠道。鼓励中小企业技术创新，加快中小企业的产权流动，积极招商引资，扩大中小企业担保的受惠面；要为那些有市场潜力的中小企业进行贷款担保，对发展前景好的中小企业要积极争取上市，通过股票发行募集社会资金，拓宽中小企业的融资渠道。四是要成立各级中小企业发展中心，联合各相关服务机构，在资金、信息、技术市场等方面为中小企业提供专业化培训和信息咨询等服务，架起商业银行与中小企业间沟通、联系的桥梁，促进银企合作与共同发展。五是加强对中小企业经营管理人员的培训。一方面可以依托现有经济管理干部学院及有关大专院校，优先安排中小企业经营管理者创新培训、工商管理培训及技术、财务等专业骨干的业务和技能培训，在培训收费等方面提供优惠。另一方面，鼓励中小企业创办“学习型组织”，积极开展自主培训，发展中小企业人才市场，为中小企业提供各类合格人才。

四、地方扶持政策一览

1、黑龙江

黑龙江省政府20xx年1月出台《黑龙江省人民政府关于促进非公有制经济（中小企业）加快发展的实施意见》，加大了对非公有制经济（中小企业）财税支持力度。根据《意见》，微利中小企业将可享受包括“所得额减半计税”等一系列减免缓税收优惠政策。减免缓税收

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优惠政策主要包括：依据国家有关规定，对年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。《意见》明确给予技术创新企业税收扶持，即在一个纳税年度，对符合条件的居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。《意见》还明确了给予企业节能措施税收支持。对企业购置并实际利用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该设备投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可在以后5个纳税年度结转抵免。对企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原料，生产国家非限制、禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入收入总额。

2、广东

广东省政府帮助企业更好地开拓国际市场。省外经贸工作今年将突出抓好以下八个方面：一是认真落实各项扶持政策，大力支持企业扩大出口。要狠抓国家和省各项扶持外经贸发展政策的落实，千方百计减轻企业负担，支持企业扩大出口。二是继续抢抓订单、开拓国际市场。要坚持不懈地把抓订单作为重中之重来抓。积极搭建外贸平台，打造更多的国际性会展和网络信息平台。早作打算、早定计划，帮助企业更好地抢抓订单。大力开拓新兴市场,优化对企业抢抓订单的服务。三是大力优化进出口产品结构。要大力实施“科技兴贸”战略，加快技术开发和引进力度，对自主品牌、自主创新企业和产品，金融部门要在信贷上给予适度倾斜，着力扩大机电产品、高新技术产品出口。四是力促加工贸易转型升级和扩大内销。今年要加大力度推进，务求取得重大进展。加快推动来料加工企业不停产转型，鼓励和引导企业培育自主品牌，延深加工贸易产业链条，抓好各类园区和特殊监管区建设。推动加工贸易企业扩大内销，重点是筹办好外博会，积极组织企业参与“广货全国行”活动。五是加强与港澳台和东盟的合作。深化与港澳的更紧密合作，推动粤东北地区融入海西经济区，扩大粤台经贸交流合作。全面提高与东盟的贸易、投资合作水平。六是坚定不移抓好招商引资。完善招商引资政策，推进招商选资，鼓励和吸引世界500强企业、中央企业和大型民营企业到广东省设立地区总部、研发中心、采购中心等。七是引导推动企业“走出去”发展。要抓好境外加工生产，加强境外能源资源开发合作，扩大境外工程承包和劳务输出，完善政策促进体系和服务保障体系。八是优化贸易环境，积极应对国际贸易摩擦和技术壁垒。

3、重庆

从重庆市政府办公厅获悉,重庆市针对低碳经济技术支撑不足、商业金融机构目前对低碳经济支持热情不高的情况，重庆从今年起将以科技风险投资为重点，开展低碳技术质押和

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科技保险试点。同时，重庆还将加强与金融机构合作，鼓励银行对低碳企业和项目优先提供贷款,探索CDM项目碳指标交易权的质押制度。与此同时，今后在重庆，政府采购和政府补贴向低碳产品及低碳企业倾斜。

4、武汉

武汉市政府今年将建立规模超过50亿元的产业发展基金，重点用于支持战略性新兴产业加快发展。据悉，该产业基金由政府和银行联手建立，旨在充分放大政府投资的效应，财政只需投入几千万元，放大后的资金规模预计可达50亿元以上。凡是属于武汉市重点支持的战略性新兴产业发展范畴的企业，不分所有制，不分大小，均可公平享受。该基金将通过贷款贴息等方式支持企业扩大发展规模。

5、大连

大连市政府实施八大措施确保招商引资实现新突破。突出主题概念招商，紧抓龙头项目建设；启动功能性园区招商，加快载体项目建设；拓展产业链招商，狠抓配套项目引进；强化新兴产业招商，抢占产业结构调整先机；拓宽招商引资新领域，探索基础设施建设项目新形式；实行招商成本核算，提高项目引进的综合质量；加强产业细化研究，为招商引资提供专业技术、信息支持；以企业为主体，实行以商招商。

6、威海

威海市政府20xx年1月14日出台《关于进一步鼓励和支持中小企业发展的实施意见》。

（一）设立市中小企业发展专项资金，20xx年资金规模1000万元，以后视财力逐年扩大。各市区、开发区和工业新区20xx年都要在财政科目中设立中小企业发展专项资金。今后市级专项资金的安排要和市（区）专项资金挂钩，按比例配套使用。（二）自20xx年1月1日至20xx年12月31日，对应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（三）中小企业因有特殊困难不能按期纳税的，可向主管税务机关提出申请，经省级税务机关批准，可以延期纳税，最长不超过三个月。（四）引导商业银行积极设立村镇银行，争取全市三年内设立3家；扩大小额贷款公司试点，建立覆盖各市（区）的小额贷款公司网络，支持有实力的企业发起设立小额贷款公司，支持有条件的小额贷款公司转为村镇银行；鼓励中小企业通过中小板和创业板上市融资，积极争取“新三板”试点。（五）各市区、开发区、工业新区20xx年度也要设立中小企业融资担保专项资金，积极发展财政注资、实收资本5000万元以上的中小企业担保机构。对符合为中小企业提供担保额占其当期担保总额80%以上等条件的担保机构免征营业税，并落实好准备金提取和代偿损失税前扣除政策。（六）成长型中小企业由市中小企业局、

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市财政局负责推荐，报经市深化银企合作领导小组研究同意后确定。对成长型中小企业使用扶持资金原则上一次不超过1000万元。（七）对于符合贷款条件的劳动密集型小企业不超过200万元的贷款提供贴息支持，同级财政部门按中国人民银行公布的贷款基准利率的50%给予贴息。（八）大力实施中小企业产业集群示范工程和特色产业提升计划，围绕海洋产品加工、轻工纺织、电子信息、新材料、新能源、船舶工业、机械制造等领域，重点培育20个区域特色鲜明、经济结构优化、产业链条完整、支撑体系健全的示范产业集群。（九）将中小企业、民营经济发展指标，中小企业发展专项资金、融资担保专项资金的设立、增长等工作列入考核范围，增加考核分值，加大考核力度，实施年度考核并公布结果。（十）建立健全政府部门与中小企业之间的经常性联络沟通机制，从成长型中小企业中选择100家企业作为市直部门领导干部重点服务对象，帮助解决实际困难和问题，促其做强做大。

7、上海

上海市政府出台《关于进一步促进中介服务业发展的若干意见》。其中明确将咨询服务、信用服务、融资担保、会计税务服务、法律和仲裁服务、贸易和运输相关服务、会展服务、知识产权服务、人力资源服务、广告服务等10个领域，作为重点推进领域。

上海市进一步放宽中介服务业的市场准入标准，完善中介服务机构的收费政策，建立健全诚信管理体系，并实施税费优惠政策，为发展中介服务业创造良好的市场和政策环境。部分行业可以按规定扣除相关费用后，计征营业税。市财税部门将根据国家的有关规定，具体制订实施细则向社会公布。各种中介服务机构的信用记录也将作为行业评优表彰、著名商标评定、政府采购以及政府实行分类监管的重要依据。

8、四川

四川降低中小企业担保费率。除降低担保费率之外，为减轻企业融资负担，四川省经信委同时提出，要积极争取金融机构支持，在向中小企业提供信贷服务时少收或不收取保证金。在现有反担保条件下进一步降低反担保准入门槛，制订灵活的反担保措施，允许更多的动产、不动产和无形资产作为反担保措施。鼓励对信用等级在AAA级以上的企业开展信用担保。开展担保延伸服务，在风险可控的前提下，免费对中小企业开展包括融资策划、咨询、辅导等在内的延伸服务。四川省经信委要求，对于获得过国家和省担保风险补偿资金支持的中小企业信用担保机构，一季度完成担保额必须较去年同期增长15%以上。

9、安徽

从安徽省科技厅获悉，从现在起到20xx年，安徽省将用5年左右的时间大力推进12

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个具有较好的科技和产业基础、资源消耗低、牵动性强、发展前景广阔、综合效益好的战略性新兴产业。这12个新兴产业分别是新能源汽车、语音、新型显示、新材料、光伏、动漫、文化创意、高档数控装备、新型工程机械、优质铜材深加工、高性能金属材料和洁净煤产业。

10、云南

云南省政府20xx年2月19日下发《关于加快工业园区标准厂房建设的意见》，旨在加强“企业集中、资本集聚、产业集群、土地集约”，以工业园区为载体，改善工业投资环境，构筑良好招商引资平台，广泛吸纳中小及非公企业入园发展。凡在省级重点工业园区及工业强县园区，由园区管委会统一规划建设,符合园区产业发展规划、承接中小企业、非公企业入园发展的新建标准厂房，经省级工业园区管理部门审查认可，纳入扶持范围，省级财政专项资金给予补助。此外，还对园区标准厂房建设审批项目开辟“绿色通道”，金融机构将对符合信贷条件新建园区标准厂房项目给予信贷支持。

11、福州

福州市政府20xx年3月2日印发《关于培育高成长性企业的意见》，凡列入福州市20xx年至20xx年高成长性企业培育计划的企业，可享受多方面的奖励。根据规定，经有关部门考核，当年销售收入比上年增长50%及以上的企业，其当年缴纳的各项税收市、县（市）区两级地方留成部分以20xx年为基数的增长部分，按销售收入增长同比例（最高不超过100%）给予企业奖励。其中纳税地在八县（市）的企业奖励标准，按照上述奖励标准的50%予以奖励。另据了解，福州20xx年安排的各类工业扶持资金从1.5亿元增加到3亿元。

12、青岛

青岛市实施多项措施增强“小企业”发展活力。首先是制定公共服务政策。从纵向方面，针对当前小企业信息闭塞现状，面向小企业进行政务服务、政策导向。市、区、重点办事处建设平台，进行公共服务，强化市级服务平台，设立为小企业服务的场所，受理小企业咨询、投诉。从横向方面，建立小企业协会、专业协会，为小企业提供各种法律援助、各类社会化专业服务。同时，畅通政府和企业的联系渠道，如短信群发，政企定期对话机制等等。

其次，在小企业财税方面进行扶持。鼓励小企业创业、支持小企业创新。加大扶持小企业的力度，提升小企业创业素质，广泛开展创业辅导职能培训。扶持小企业创新群体，围绕战略性的新兴产业，打造一批代表青岛高水平的企业。同时，从税收上减轻小企业负担、实行合并征税。在解决小企业发展瓶颈方面，针对小企业融资问题，政府要开展多元化融资，完善金融服务体系，在间接和直接的融资上突出小企业。担保机构、金融机构进行政策的倾

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斜。

此外青岛市政府出台《青岛市人民政府关于进一步鼓励小企业创业创新发展的意见》。《意见》围绕鼓励小企业创业创新，提出了六个方面的政策措施。

一是健全公共服务体系，依托“一线一网”建立为小企业咨询、求助和投诉的三级公共服务平台，组建小企业之家。二是支持小企业创业，组建小企业“服务外包池”，政府委托中介机构提供低费或免费服务，每年帮助1000家小企业进行免费创业培训。三是鼓励小企业创新，实施专、精、特、新行动计划，对新兴产业领域初创企业，给予2～3年政策扶持。四是支持小企业多元化融资，建立金融机构新增小企业贷款补偿，扩大政策性还贷周转金规模，强化小企业再担保机制建设，青岛市财政每年出资2000万元，作为融资担保增信资金，用于发行集合信托等融资增信。五是减轻小企业创业负担。继续组织清理对小企业的行政事业性收费，对符合条件的小企业纳税实行核定征收，全面落实好小型微利企业对其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策。六是加强组织领导。成立青岛市促进小企业发展领导小组，建立联席会议制度，加强对小企业服务工作的督促和评估。

13、烟台

为不断提升烟台市的科技自主创新能力和核心竞争能力，烟台市委组织部、市科技局、市财政局联合发文，自20xx年至20xx年，设立自主创新与转方式、调结构科技引导专项资金，在全市实施科技创新“六个十”工程。

培育十大科技龙头企业。在市重点高新技术领域中，选择十家具有自主知识产权、产业辐射带动大、在行业中居领先地位的科技龙头企业给予支持。

培育十个成长性创新企业。选择十家成长性好、创新能力强、管理规范、未来几年有望在全市形成新的经济增长点的创新型企业给予支持。

培育十个重点科技创新项目。选择十个符合国家产业政策、技术含量高、创新性强、技术处于国际国内领先水平，有较强的产业化前景和较强的市场竞争力，有望形成新的产业链的科技创新项目给予支持。

培育十大科技园区。更好地发挥科技创新在推动经济社会发展中的重大作用，提高科学技术在经济总量和效益增长中的贡献份额。推动县市区建设高科技产业园，加快培育高新技术生长点，膨胀壮大高新技术产业，带动和引领区域经济发展方式转变和经济结构调整。

实施十大科技应用技术（成果转化）。选择十个符合烟台市产业结构调整发展方向、能为烟台市经济新发展和地方财税建设做出重大贡献的科技成果给予支持。

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培育十名科技领军人才。选择十名出类拔萃、学有专长、具有顽强的拼搏毅力、强大的团队凝聚力和引领作用的优秀人才给予支持。

14、鞍山

鞍山市政府出台《鞍山市技术市场促进条例》。《条例》共30条，对技术市场交易行为、合同认定、登记，促进保障措施等作出了具体的规定，条例着重体现促进鼓励支持技术市场发展的精神，结合鞍山实际突出了针对性和适用性，条例强化了对市场秩序的维护，合理设置市场主体，权利和义务，准确定位政府和市场的关系，促进了政府职能的转变。

15、河南

河南省环保厅针对产业集聚区出台多项优惠政策，主要包括：

在保障环境容量方面，区域减排腾出的排污总量指标，优先分配给产业集聚区；产业集聚区内省重点项目由省统筹协调排污总量指标。

在下放审批权限方面，对产业集聚区内无重要污染因子的，由下一级环保部门审批该项目的环评文件；已完成规划环评的产业集聚区，对区内企业或企业集团发展规划中的项目进行打捆审批，审批后可在5年内分期实施。

在给予资金支持方面，环保资金向产业集聚区倾斜，优先用于产业集聚区列入环保规划内的重点项目；争取的国家和省污染减排、环保专项、生态创建、环境补偿等各类资金，主要用于产业集聚区内企业提高排放标准、清洁生产、环境监测、监控能力建设，推广污染防治新技术、新工艺等。

16、吉林

吉林省人社厅、省财政厅联合下发《关于进一步做好援企稳岗失业调控工作的通知》。《通知》指出，要加大“援企稳岗”工作力度，继续落实好“一缓一降两补贴”政策，执行期限延长至20xx年底。统筹地区在确保社会保险待遇按时足额支付、社会保险基金不出现缺口的前提下，可以对暂时无力缴纳社会保险费的困难企业，允许在今年内缓缴失业保险费，缓缴期限最长不超过6个月。长春、吉林、通化、松原市本级和其它失业保险基金积累较多的统筹地区，在确保社会保险待遇按时足额支付、社会保险基金不出现缺口的前提下，经当地政府批准，20xx年失业保险费率按降低0.5%征收；失业保险费由省里统收的铁路等系统，20xx年失业保险费率按降低0.5%征收。

各统筹地区在确保发放的基础上，应从失业保险基金结余中，拿出三分之一用于困难企

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业发放岗位补贴和社会保险补贴，稳定用工岗位。失业保险费由省里统收的不裁员或少裁员的困难企业，可直接向所在地人社部门“帮扶困难企业稳岗工作办公室”提出困难企业认定申请，经认定并按程序报批享受岗位补贴和社会保险补贴。

加大对符合条件的企业、特别是中小企业和民营企业支持力度，鼓励中小企业和民营企业不裁员、少裁员，稳定和增加就业岗位。在同等条件下，优先受理中小企业缓缴失业保险费、享受社会保险补贴和岗位补贴申请。

支持下岗失业人员灵活就业或自主创业。提高灵活就业的稳定性，对20xx年享受社会保险补贴政策期满，仍未能实现稳定就业的灵活就业人员，一次性延长社会保险补贴期限，最长不超过一年。

17、南京

南京市政府出台减负稳岗就业政策，进一步帮扶困难企业渡过难关。

一是延长稳定就业促进就业的相关优惠政策执行期限。将“允许困难企业暂时缓缴五项社会保险费”、“阶段性降低四项社会保险费率”、“充分发挥失业保险基金促进就业的功能”等三项政策的执行期限延长至20xx年年底。降低单位缴纳的四项社会保险费率和政府给予的社会保险、稳定岗位、在职培训补贴的标准。困难企业因受金融危机影响形成的社会保险欠费在20xx年内无力清偿的，可继续签订缓缴、补缴协议。鼓励企业自主消化富余人员，对企业开展职工转岗培训并承诺不裁减人员的给予转岗培训补贴。对20xx年享受社会保险补贴期满、仍未能实现稳定就业的灵活就业人员，一次性延长社会保险补贴期限，最长不超过1年。

二是重点向困难中小企业倾斜。在同等条件下优先受理中小企业缓缴社会保险费和享受社会保险补贴、岗位、在职培训补贴的申请；经审核符合条件的优先予以批准。对符合条件的中小企业，特别是服务外包企业，可向企业注册地的劳动保障部门申请实行综合计算工时和不定时工作制。

三是简化审批程序，加大落实力度。在20xx年内符合享受政策条件但未享受优惠政策的困难企业，优先纳入20xx年政策扶持范围；已经享受优惠政策、生产经营出现好转但仍有困难且恢复有望的企业，可继续申请政策扶持，经审批后再延长享受期限，累计享受期限不超过12个月。申报享受帮扶政策的困难企业，由劳动保障、财政、国资委、经委和地税等部门联合审理认定。采取联合办公、集中会审的方式，为企业申请并享受相关扶持政策提供“一站式”服务。

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18、合肥

从合肥市人力资源和社会保障局获悉，合肥市出台新一轮帮扶困难企业的具体政策。一是合肥市执行3项帮扶政策，即降低企业缴纳三项社会保险费费率、困难企业可缓缴社会保险费、使用失业保险基金支付困难企业岗位补贴等帮扶政策。此外，对不裁员并新增就业岗位的困难企业也进行相应扶持，每新增1个就业岗位以及与新增就业人员签订1年以上期限劳动合同的，给予不超过6个月的岗位补贴，补贴总额不超过该企业20xx年度缴纳的失业保险费总额。

二是困难企业申请享受优惠政策需分“四步走”。首先，申请困难企业认定可向有关部门提交书面申请，并填写受金融危机影响困难企业认定申请审核表、不裁员承诺书；其次，申请缓缴社保费需有关部门签署审核意见，以明确缓缴期限；再次，申请稳定就业岗位补贴需填写并提供岗位补贴申请表、申请审核表、企业不裁员承诺书等各种凭证；最后，申请新增就业岗位补贴可按半年、年申报（截止时间为12月15日），填写并提供岗位补贴（新增就业）申请表、困难企业20xx年每个月吸纳就业人员花名册。

19、珠海

珠海市科工贸信局和财政局联合出台《珠海市科技型中小企业技术创新资金管理办法》。市政府每年安排不少于1000万元支持科技型中小企业技术创新项目，从市科学技术研究与开发资金中列支专项资金，逐步从支持单一企业向支持产业发展过渡，从支持单一项目向支持技术创新平台建设过渡。《办法》还规定，创新资金以无偿资助方式一次性下拨支持科技型中小企业的技术创新活动，单个项目资助金额一般不超过60万元。此外，创新资金必须专款专用，接受市审计部门的审计。

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第三部分部分地区中小企业调研

一、湖南中小企业发展状况及对策研究

中小企业是国民经济和社会发展的重要力量,无论是在发达国家还是在发展中国家，中小企业都在其各自的经济领域起着举足轻重的作用。各国政府都高度重视中小企业发展。据统计，我国中小企业的数量占全国企业总数的99%以上。因此，促进中小企业发展更是成为当前保障我国国民经济和社会持续稳定发展的重要举措。随着我国经济体制改革的逐步深入和国内外宏观经济环境的重大变化，当前中小企业发展面临着许多新的机遇和挑战。如何更好更快地促进中小企业发展，也成为全省上下共同关注的话题。本文以第二次全省经济普查结果为依据，对我省中小企业发展现状、存在问题进行分析。

1、湖南中小企业发展现状与特点

近年来，我国中小企业的发展受到了党和政府的高度重视，继全国人大常委会于20xx年6月通过了《中华人民共和国中小企业促进法》后，党的十七大报告又明确提出要“推进公平准入，改善融资条件，破除体制障碍，促进个体、私营经济和中小企业发展”，我省也于20xx年制定了《湖南省实施<中华人民共和国中小企业促进法>办法》。随着这一系列政策措施的出台，我省中小企业快速发展，数量增加，规模扩大，结构改善，为推动全省经济增长、缓解就业压力、活跃城乡市场、保持社会稳定等起到了重要作用。

中小企业总量规模不断扩大，已成为全省经济和社会发展的重要力量

20xx年，全省共有中小型企业139528家[注]，占全省企业总数的99.8%；中小型企业拥有固定资产原值6019.83亿元，占全部企业的68.2%；实现营业收入16738.72亿元，占全部企业的77.7%(见表1)。

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中小企业虽然单个实力较弱，但就整体而言，已发展成为促进国民经济增长、缓解就业压力、增加财政收入的主要支撑力量。

1.中小企业创造的增加值约为全省GDP的40%。20xx年，中小企业实现增加值4279.34亿元，占全部企业增加值的68.4%，占全省GDP总量的38.4%，这表明，每1亿元GDP中，约有0.4亿为中小企业创造，中小企业对全省GDP增长的贡献率约为40%。

2.中小企业是地方财政收入的重要来源。20xx年，中小企业共完成利税总额2718.62亿元，占全部企业利税总额的77.5%。

3.中小企业占据了城镇就业岗位的半壁江山。由于中小企业大多是劳动密集型企业，能创造相对较多的就业机会，因此更是扩大就业，转移农村劳动力的主渠道。20xx年中小企业共提供就业岗位609.22万个，占全部企业从业人数的89%，占全省城镇就业年平均人数的53.7%，即全省1134.78万个城镇就业岗位中，有一半以上为中小企业提供。

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投资主体和市场主体多元化，非公有经济占中小企业主导地位

随着经济体制改革步伐的加快，中小企业经营主体日趋多元化。非公经济以其经营方式灵活、拾遗补缺能力强等优势，迅速发展壮大，成为促进中小企业持续发展的主导力量。首先，从登记注册类型看，中小企业法人中，国有集体企业较少,不到1万家,实现营业收入2164.76亿元,占全部中小企业的比重分别只有7%和12.9%；私营企业最多，约10.7万家，实现营业收入8531.08亿元，占全部中小企业的比重分别为76.7%和51%；港、澳、台商投资企业919家，实现营业收入510.69亿元，分别占0.7%和3.1%；外商投资企业731家，实现营业收入440.35亿元，分别占0.5%和2.6%(见表3)。

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其次，从实收资本构成看，个人资本最多，占47.9%；其次是法人资本，占24%，国有资本居第三，占17.4%，集体资本、港澳台资本、外商资本较少，均在4.5%以下(见表4)。

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综合测算，中小企业中，非公有制经济创造的营业收入达10929亿元，占64.3%，比全省非公有制经济增加值占经济总量的比重高8.3个百分点。

中小企业区域分布与经济发展水平密切相关，呈“东高西低”态势

从中小企业在地区分布情况来看，经济相对发达的地区，中小企业聚集度也相对较高。长沙、岳阳、常德、衡阳、株洲20xx年GDP总量依次排全省前5位，其中小企业规模也排前5位，企业个数均超过10000家，营业收入均在1000亿元以上，其中，长沙31090家，营业收入4813.38亿元，中小企业个数和营业收入均居全省第一；岳阳市14396家，营业收入2130.96亿元；常德15629家，营业收入1287.6亿元；衡阳12701家，营业收入1542.82亿元；株洲10441家，营业收入1161.6亿元，5市合计聚集了全省60.4%的中小企业单位以

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及65.3%的中小企业营业收入(见表5)。

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经济总量相对落后的地区，其中小企业发展也相对缓慢，如张家界、湘西自治州、娄底、邵阳、怀化等，中小企业营业收入占全省的比重均在5%以下，其中张家界市营业收入170.72亿元，占1%，比重为全省最低；湘西自治州营业收入371.53亿元，占2.2%。

分区域看，长株潭地区拥有中小企业4.81万个，完成营业收入6916.28亿元，分别占全省的34.5%和41.3%；“3+5”城市群拥有中小企业10.45万个，完成营业收入13361亿元，分别占全省的74.9%和79.8%。

中小企业投资领域不断拓宽，产业结构逐步优化

随着市场经济体制的深入和新兴服务业的涌现，我省中小企业投资领域也不断拓宽，由制造业和传统服务业向现代服务业延伸。分行业看，所有行业中小企业单位个数占全部单位个数的比重都在99%以上，其中住宿业、餐饮业、工业、居民服务和其他服务业、教育比重达到99.9%以上。

除科学研究、技术服务及地质勘查业、文化、体育及娱乐业外，其他所有行业中小企业营业收入所占比重也都在70%以上，其中住宿餐饮业、房地产业、居民服务业所占比重在90%以上(见表6)。

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不过，从产业构成看，受资金和技术的制约，工业和传统服务业仍是湖南中小企业高度集聚的领域。从单位个数看，中小企业最多的行业是工业，为67726个，占全部中小企业48.5%，其次是批发和零售业，为27751个，占19.9%。从营业收入看，工业、批发和零售业也是中小企业规模最大的行业，营业收入分别为9494亿元、3402.54亿元，所占比重分别为56.7%、20.3%。从从业人员看，工业提供的就业岗位最多，为311.75万个，占51.2%，其次是建筑业，为144.09万个，占23.7%(见表7)。

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2、湖南中小企业发展面临的困难和问题

经过多年的努力，我省中小企业的发展已取得长足进步，具备一定的规模和实力，目前又有较好的发展机遇，一是各级政府已认识到发展中小企业对于湖南经济增长和社会发展的重要意义，已制定或正在制订各项政策法规促进中小企业发展，二是目前我省仍有较好的发展中小企业的资源优势，如丰富的矿产资源、水电资源、廉价的劳动力资源、旅游资源等，故中小企业的发展具有很大的发展潜力。但同大企业相比，中小企业在信息、技术、人才、融资等方面还处于劣势，加上我国实行市场经济体制的时间还不长，政策环境也不尽完善，使得中小企业在发展过程中又面临着许多困难和挑战。

自有资金不足，外部融资困难

企业融资渠道不畅，资金短缺是长期以来困扰和阻碍中小企业发展的突出问题。有资料表明，我国87%的中小企业发展所需资金主要源自于自有资金，24%的中小企业从银行获取贷款，13%的企业以民间集资方式获取资金。调查还显示，超过70%的企业感到生产资金不足。从20xx年某省金融机构对1096户企业的问卷调查看，全省中小企业贷款需求满足率较

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低，其中企业贷款户数满足率为20.7%，企业贷款需求金额满足率为24.5%。这些都说明融资难仍然是中小企业发展的“瓶颈”。特别对于我省这样一个经济还不太发达的中部省份来说，中小企业融资难的问题就更加突出。融资难的原因：一是我省中小企业大多是私营企业，发展时间短、自有资产少、抗风险能力相对较弱而且资信水平较低，财务制度不健全、运作不规范，难以达到金融机构贷款要求，金融机构对中小企业“惜贷”；二是中小企业的金融服务和金融支持系统不健全。一方面，中小企业信用担保体系不完善，以中小企业为受保主体的担保机构不多，另一方面，直接融资体系发展严重滞后，在发行股票和债券方面，中小企业大部分受规模小、知名度不高、信用等级较低等条件的限制，难以达到上市条件，导致中小企业的资金来源很大程度上依赖银行贷款。

中小企业“小，散，乱”，抗风险能力弱

一是小企业占有绝大多数，经营规模小，经营业绩不稳定。20xx年，我省13万多家中小企业中，中型企业只有2793家，所占比例只有2%，98%的企业是小型企业。作为大型企业成长的摇篮，中型企业数量显然偏少，存在断层,同时从单位平均规模看，我省小型企业平均从业人员为33人,平均固定资产为289.5万元,平均营业收入为888.03万元,分别占全部企业平均水平的68.3%、45.8%、57.6%。由于规模小,业绩不稳定,亏损、倒闭、关停现象时有发生。二是产业集群化发展不够，分散化经营现象严重。我省中小企业绝大多数在园区外分散经营，主要靠单兵作战，没有充分利用大企业的带动作用和园区的辐射作用。三是家族式企业多，经营管理方式落后。由于我省中小企业的主体是私营企业，家族式企业多，经营者素质和员工素质低的现象较为严重，管理方式大多脱胎于家族式管理，不同程度地存在着组织管理混乱落后的问题，从而导致企业运行不畅。

中小企业以资源开发型、产品初加工型、服务低层次型为主，产业结构性矛盾依然突出

虽然经过多年的调整和发展，我省中小企业产业结构已有一定改善，但与市场需求的矛盾依然突出，直接影响着中小企业的发展。首先，从三次产业结构看，我省中小企业依然是明显的“二、三、一”分布，其中二产业约占65%，服务业所占不到35%；其次，从占中小企业比重高达56.7%的工业内部看，资源开发型、产品初加工型、劳动密集型、能源消耗型产业仍然占较大比重，而高技术含量和高附加值的行业比重较低；第三，从服务业内部结构看，中小企业仍然集中在传统和低层次的服务业，现代服务业、高端的服务业发展明显滞后。

社会化服务体系尚不健全，中小企业发展环境有待改善

中小企业的快速发展需要完善的社会化服务体系，而我省面向中小企业的社会化服务体系发展滞后、功能不全，尚不能系统地提供技术支持、市场开拓、创业指导、管理咨询等多方面的社会化服务，致使中小企业发展受阻。另外，促进中小企业发展的一些政策措施还没

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有完全落实到位，也是制约中小企业发展的障碍。

3、促进我省中小企业进一步发展的建议

中小企业既是大企业成长的摇篮，更是新形势下促进我省经济增长，扩大就业，增强财力，保障社会稳定的主导力量，必须采取有效措施，加快发展。

完善对中小企业的金融服务系统,切实帮助解决中小企业融资难问题

一是要积极培育和发展中小金融机构体系，大力发展村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构，支持中小企业融资。二是要健全担保风险的分散、补偿和激励机制，完善多层次的信用担保体系建设，满足众多中小企业的融资担保需要，提高中小企业获得银行贷款的机会。三是要积极构建支持中小企业的融资体系，拓展中小企业的直接融资渠道。使具有创新能力的优质企业与资本市场对接，解决中小企业的融资困局。四是要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能,制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施,争取更多的资金向中小企业倾斜。

健全中小企业社会化服务体系，为中小企业发展创造一个良好的环境

应建立以政府部门为龙头，各类民间商会为桥梁，社会服务中介机构为依托的多方社会资源参与的多元化、多层次的全方位的中小企业社会化服务体系，尤其是要在人才、技术、信息等方面切实加强对中小企业的服务。如在人才培养方面，建立中小企业人才培养基地，进行上岗培训、再就业培训、高级管理人员和高新技术专业人才的培训。在技术创新方面，对进行技术开发的中小企业进行财政补贴，对其新产品的开发、员工培训等活动提供无偿资金资助，并以贴息贷款的方式优先为这些中小企业提供政策性融资。在信息化方面，加强中小企业信息化建设，完善内部管理系统与外部的电子商务系统的相互融合，提高企业的竞争能力，应对贸易全球化趋势。

发展产业集群，实施品牌战略，加速中小企业产业结构调整

中小企业产业结构调整是一项重大的系统工程，也是今后一个时期中小企业工作的一项中心任务。各级各部门一定要充分认识加快中小企业产业结构调整的重要性、紧迫性、长期性和艰巨性，切实抓紧抓好中小企业产业结构调整工作。

一是要发展产业集群，引导产业结构调整。集群化发展，是中小企业规避风险、做大做强的必然选择。应充分发挥比较优势，积极推动生产要素合理流动和配置，引导特色产业集群化发展。集中培育发展一批规划科学、主业突出、特色明显、规模大、链条长、竞争力强的产业集群。加快特色产业园区建设，引导中小企业到产业园区集中，发展专业化、有特色的工业园区，提高企业规模经济水平和产业集中度。二是要加快技术创新，推进产业结构调

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整。引导中小企业加大技术创新投入，培育创新人才，发展专业技术服务企业，建立企业技术中心，加强技术合作，促进产学研合作，提升信息化水平，走“专、精、特、新”发展道路。鼓励和支持在主导产业、特色产业和产业集群中，建立技术研发中心、产品检测中心、模具中心、产业信息中心、人才培训中心等公共技术服务平台，努力满足企业的共性技术需求和公共服务需要，实现技术、人才、信息等资源共享。三是要实施品牌战略，加快产业结构调整。重点扶持技术含量与附加值高、有市场潜力的名牌产品企业。鼓励名牌产品企业扩大品牌经营规模，促进名牌产品企业多层次、全方位的联合协作，实现资源共享。加大名牌培育和推介力度，促进名牌产品升级晋档，以名牌企业、名牌产品为依托，着力打造区域品牌，提升产业国内外知名度。

二、重庆市中小企业融资情况调研

1、概况

20xx年末重庆市中小企业贷款余额2837亿元，占各项贷款余额的44.4%。其中，短期贷款余额1173.8亿元，占比41.4%。20xx年2月末，全市中小企业贷款余额3092.7亿元，比年初增加255.7亿元，增长9%，占各项贷款余额的45.3%，较年初增长0.9个百分点。其中短期贷款余额1187亿元，占比38.4%。

经过几年的发展，重庆市已初步形成了以银行机构主主渠道，小额贷款公司、信托公司、股权投资类企业为补充，信用担保机构为支持的中小企业融资服务体系。

银行机构。重庆市辖内有各类银行29家，其中政策性银行3家、大型商业银行4家、中型商业银行9家、地方法人银行3家、邮政储蓄银行分行1家、外资银行分行及代表处8家、村镇银行1家。20xx年9月，大足汇丰村镇银行开业，注册资本金4000万元，是西部第一家外资村镇银行，当年底对当地中小企业贷款1040万元。20xx年3月，重庆开县泰业村镇银行获准筹建，拟注册资本5000万元。

信用担保机构。已备案担保机构84家，注册资本总额85亿元。20xx年实现担保额110亿元，累计担保额约350亿元，较20xx年增长近5.8倍，为6000余户企业解决了融资问题。

小额贷款公司。重庆市已批准52家小额贷款公司开业筹备，分布于全市31个区县，拟注册资本金总计41亿元，其中17家已经开业。截至20xx年2月末，有13家小额贷款公司正式运营，注册资本金10.6亿元，共发放贷款586笔12.2亿元，占注册资本金的115%，平均每笔208万元。其中担保信用贷款占比53.43%，贷款对象主要是农村或区县中小企业和个体工商户，占贷款总额的99.36%，99.9%以上的贷款均为1年期以下的短期贷款，年利率16.94%。

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信托公司。有重庆国际信托公司、新华信托公司两家信托公司，注册资本金总计21.3亿元。20xx年仅重庆国际信托公司一家就为中小企业以贷款和股权投资等方式累计融资90亿元。

股权投资类企业。20xx年，市财政出资10亿元成立科技风险创业投资引导基金。引导基金已经分别与软银中国、汉能投资、深创投成立3支各10亿元规模的风险投资基金。20xx年2月，与美国亿泰证券集团合作成立了资本金规模为50亿元的私募股权基金。

通过上述措施，重庆市中小企业融资难得到一定程度的缓解，但是仍然存在一些困难，原因在于：一是现行银行体制不适应中小企业融资需求。大型银行占有大部分金融资源，但缺乏支持的积极性和主动性。中小银行发展不足，支持中小企业融资的能力较弱。二是金融服务产品较少，产品设计创新不足，不符合中小企业实际需要。三是银行对贷款担保抵押条件要求较高，中小企业尤其是处于创业初期的企业很难满足，难以得到银行支持。四是中小企业缺乏融资相关知识的培训。

2、政府力促融资问题的解决

政府搭台，推动银企对接。市政府金融办牵头举办了3项推动银企对接的重要活动。一是中小企业融资论坛暨融资推介洽谈会，推动58家金融机构和我市300余家中小企业、十余家大型国有企业对接；二是国际服务贸易高峰会金融分论坛，向美国博龙集团、开投基金等40余家国内外顶级金融机构提供了重庆市253亿元的融资需求项目；三是重庆金融业支持中小企业发展大会，会上银企签订合作协议，29家银行机构将为中小（民营）企业提供总额1221亿元的融资，其中流动资金贷款624亿元。重庆银行和重庆农商行分别与三峡担保等担保机构签署148亿元的授信协议。

运用财政杠杆，支持中小企业融资。20xx年市财政安排1亿元提振经济专项资金，用于支持中小企业融资。其中7000万元按1个百分点的比例用于工业中小企业贷款贴息，1500万元按1个百分点的比例用于中小企业贷款担保费补贴，1500万元用于激励金融机构为全市经济社会发展服务。

鼓励商业银行增设分支机构。市政府要求重庆银行、重庆三峡银行等本地法人金融机构要在全市所有区县实现全覆盖，为县域金融市场注入了新的活力。

中国邮政储蓄银行重庆分行完成全市40个一级支行、839个二级支行组建的工作，对县域经济的服务功能将日益增强。

推动企业利用资本市场融资。市政府金融办与深交所签订合作协议，为重庆市中小企业融资上市建立了绿色通道。20xx年，民营企业英利地产在新加坡借壳上市，融资约5亿元人民币。加强拟上市企业的改制上市工作，现进入拟上市企业储备库的企业达255家，比

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20xx年增加59%，其中启动改制上市工作的企业34家。

组建金融租赁公司。近期将与全国性大型金融机构和其他大型企业集团共同组建“一大一小”两家金融租赁公司，将为重庆本地中小企业，特别是制造企业提供融资租赁。

3、金融机构创新服务

（一）探索担保组织模式，着力解决融资担保

重庆市现有担保公司84家，注册资本金共85亿元，其中民营担保公司有41家，注册资本金40亿元，工商联系统的担保公司12家。工商联系统的担保公司累计融资超过70亿元，其中重庆市总商会担保公司超过20亿元。工商联系统担保公司主要有以下三种模式：

1.无抵押信用担保模式

这一模式以瀚华担保集团有限公司为代表。瀚华担保集团在构筑公共信用平台的基础上，以独特的中小企业信用技术为核心，以规模化经营的担保为主业，与16家银行达成战略合作协议，运用小额贷款、私募股权投资等放大资本规模，为中小企业提供多样化的融资服务及其他增值服务。公司定位于信用市场，区别于传统银行的足值抵质押融资方式，采取以信用为主要担保方式。特别适合成长性好的中小企业、个体工商户、城乡创业者及收入稳定的个人客户。

2.龙头企业产业链模式

这一模式以重庆市总商会担保有限公司为代表。重庆市总商会投资担保有限公司注册资本金为1亿元人民币，其中工商联代表市政府出资200万元，宗申集团出资7800万元，天奇集团出资2000万元。

公司主要为宗申集团上下游企业提供融资担保，同时为中小企业、其他法人实体及自然人提供担保和再担保，包括融资担保、财产诉讼保全担保、保函业务、综合授信担保、履约担保、担保投资业务和招投标担保业务。公司有系统、完整和健全的准入制度标准、风险评价体系、业务操作流程和业务技术规范，拥有自主知识产权。

到20xx年底，累计委托贷款发生额共计3.21亿元，单笔金额最小10万元，最大3200万元；累计担保发生额21.62亿元，单笔最小发生额100万元，最大4000万元。至今没有发生担保业务逾期并进行代偿的情况。

3，商会互助性担保模式

这一模式以重庆浙商信用担保有限公司为代表。浙商是外来创业者，多数不具备完备产权的抵押资产，融资困难。浙商担保成立以来向银行推荐担保贷款金额约3亿元，提供贷款

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担保60余笔约2亿元。在银保双方的共同努力下，浙商担保向银行推荐客户通过率达100%，至今各在保单位均未发生任何一笔逾期或代偿业务，信用记录十分良好。

浙商担保公司风险防范措施一是完善担保审贷流程，增强风险识别能力。对企业的上门调查采取双人临岗的调查模式，坚持以定量分析为主导，避免使用单一的财务分析方法对企业作定性判断，充分揭示贷款主体的主要风险点，提出切实可行的风险控制措施。二是不断完善业务合同文本，防范操作风险。形成以《委托担保协议书》为核心，多项法律文书并存的担保合同体系，在《反担保措施办理指引》的指导下将各项法律文书的办理办法明确到位，一旦出现信贷风险，可立即以相关法律文书为依据，执行资产保全措施。三是针对在渝经商会员资产状况，采取以会员之间互保、联保为主，有效资产或股权抵、质押登记为辅的风险控制模式。四是完成贷后监管及五级分类，建立严格的风险预警机制。五是对信贷资料建档管理，随时保证信贷资料的有效性、真实性和完整性，执行动态管理与静态管理相结合的信贷风险管理办法，有效地防范信贷担保风险。

（二）推动小额贷款公司发展，着力解决小企业小额贷款

重庆市渝中区瀚华小额贷款有限责任公司注册资本金5000万元。除瀚华担保集团外，其余9名股东来自制造业、餐饮服务业、建筑业以及专业投资者。累计发放贷款269笔，贷款发生额共计1.05亿元，回笼贷款资金4860万元，平均每笔金额39万元，单笔金额最小1万元，最大250万元。

瀚华小额贷款公司坚持“小额、分散”的特点，以无抵押、小规模的客户为主要群体。在所有客户中，个人、个体商户的贷款占60%，其中大部分都是从各郊县进城创业的人员；70%的客户是第一次得到贷款，其中个人、个体商户客户由于诸多原因基本无法获得传统金融机构的贷款。贷款评审看重客户的信用和现金流，依据客户自身的现金流能力匹配贷款资金和期限，所有的贷款均无资产抵押，客户履约情况良好，贷款周转情况良好。

在风险控制方面，瀚华小额贷款公司坚持“设计在先、定向开发、批量营销、信用激励”。公司细分客户市场，设置了小企业、个体工商户、非经营个人贷款三条业务线，推出了个体工商户贷款、工薪族周转贷款、小企业经营性贷款。

（三）会银携手合作，着力解决增信扩大融资成效

江津区工商联、区信用联社加强银企合作，创建了银企合作服务中心模式。按照《江津市农村信用合作联社与江津市工商联（总商会）、中小企业、个体工商户银企合作实施办法》，组建银企合作服务中心，对评为AAA级个体工商户的最高授信额度30万元；AAA级企业法人最高授信额度50万元。中小企业、个体工商户的贷款可在期限及额度内循环使用。

银企合作这一新的信贷模式充分利用了工商联、商会平台，畅通了信息交流。20xx年，区工商联银企合作组织又推出了《个人房屋抵押循环贷款管理办法》和《小企业贷款管理办

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法》，品种由原来的1个增加到3个，最高贷款额度由最高100万元增加到500万元。

截至20xx年5月，江津区工商联银企合作组织对个体工商户、企业法定代表人授信已达300多户，授信金额达8000多万元，有力地推动了地方非公有制经济健康、有序、快速发展。

4、民营企业融资主要问题及建议

民营企业的融资是困扰和制约民营经济发展的最大问题。这其中有银行的原因、也有体制的原因。

1.银行体系不健全，没有适应中小企业融资需求的中小银行。《商业银行法》和银监会制定的贷款规则等多以大型企业出发。

2.对弱小民营企业融资的“挤出”效应。随着国有企业改革的深入和政府投融资平台的搭建，目前国有企业成为“航空母舰”，金融资源自然向国有企业倾斜。以重庆为例，创造57%GDP的民营企业获得银行贷款仅为15%左右。即使在本次应对国际金融危机，党和政府出台政策明确要求金融支持中小企业，90%以上的新增贷款仍投向国有企业。

3.中小民营企业无足值抵押，甚至基本无抵押。

4.中小企业贷款规模小。

5.民营企业量大面广，担保机构发挥作用有限。担保公司资金不足，很难惠及广大民营企业。商会（企业）互助性担保公司限于内部互助担保，只能发挥有限的作用。

针对目前民营企业融资难题，提出以下建议：

1.加大商业银行改革力度，适度放开银行业。在城市组建一批社区银行、就业银行、科技银行，在农村组建一批村镇银行。

2.放宽小额贷款公司的准入门槛。在目前情况下，小额贷款公司适应市场需要，特别适合中小民营企业融资需求，应放宽准入门槛，引导民间资金进入该行业。

3.政府要加大对担保机构的投入，最大限度地惠及民营企业。民营企业在促进经济增长、扩大就业等方面作用突出，为解决他们的融资困难，建议政府加大投入，解决担保难问题。

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三、广东省中小企业融资情况调研

1、融资现状和困难原因

据广东省经贸委测算，广东省中小企业实际融资总额约1.16万亿元，与广东省中小企业２万多亿元的潜在资金需求相比，存在近１万亿元的资金缺口。从总体来看，20xx年融资难的情况有所缓解。广东20xx年一季度新增近5000多亿信贷，但大部分急需融资的中小企业却未从信贷增长中获得生存和发展所需要的资金。主要存在的问题为：

企业融资渠道窄。银行贷款投放与中小企业旺盛的资金需求的供需矛盾日益显现，绝大多数企业的融资以银行贷款为主，融资渠道单一，直接融资比例较低。

从银行贷款门槛高。各商业银行普遍“慎贷”、“惧贷”，企业申请贷款必须以房产等不动产进行抵押，这一硬性规定束缚了中小企业信贷的投放规模。

融资成本高。由于无法从银行得到相对低成本的融资，很多中小企业不得不求助于担保公司或者民间融资。据调查，目前珠三角的民间借贷的月息一般在5%～6%左右，最高达10%，而在以前仅为3%；第三方担保公司的费用高达企业贷款额度的3%～5%。担保公司高额的手续费和民间融资的高利率，限制了企业的发展。

手续繁琐，耗费时间长。企业向银行贷款从提出申请、开展调查、有关资料上报，到初审、复审、最后审批等程序，普遍需要2～3个月时间。

中小企业融资难问题的主要原因为：

企业自身不足。中小企业规模小、财务管理不规范、抵押能力不足，增大了银行风险。珠三角地区很多企业是长期租用厂房的，无法用不动产进行抵押。

金融机构改革发展滞后。我国以国有银行为主的金融机构正处于向市场化和商业化转型中，大型银行改革滞后、业务创新不足制约了银行中小企业融资业务的开展，主要面向中小企业贷款的中小商业银行也还没有发展起来。

金融服务体系不够完善。企业过分依赖银行单一渠道，中小型银行、第三方融资服务机构发展缓慢，企业无法通过社会化的金融服务体系利用民间资金、风险资本、私募资金等多种资金来源。

2、扶持措施与经验

广东省各地为解决中小企业融资难问题采取了积极措施：

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一是政府加大对企业贷款的财政扶持力度。为落实广东省《关于促进中小企业平稳健康发展的意见》及相关措施，各地方政府结合本地区实际，纷纷安排财政资金扶持中小企业融资。深圳市财政划拨10亿元互助金和7000万元的中小企业融资贴息，帮助重点民企和中小企业缓解企业融资难。各合作银行已经为108家互保金贷款企业放贷72.38亿元。佛山五个区分别安排5000万到1亿的资金对中小企业贷款进行利息和担保费用补贴。20xx年1至3月，佛山市中小企业新增贷款余额204亿元，20xx年第一季度佛山市中小企业累计贷款余额为747亿元。中山市财政安排1亿元对年销售额3个亿以下的企业进行贴息和担保费用补贴，并从中拿出200万元对银行金融机构对中小企业融资做出成绩的单位和个人进行奖励。20xx年梅州市财政共安排1.635亿元用于扶持中小企业发展专项资金，其中扶持中小企业融资安排1.02亿元。欠发达地区揭阳市也在财政紧张的情况下，每年安排1000万元作为中小企业贴息。

二是积极完善信用担保体系。针对信用体系建设滞后，中小企业贷款普遍担保难的问题，各级政府纷纷把财政资金投入到完善信用担保体系工作中，以达到资金倍增的效应。

中山市政府出台《中小企业融资扶持资金管理试行办法》，由市政府设立中小企业融资扶持专项资金，20xx年市财政安排1亿元，用于对重点企业进行融资扶持。对经过筛选的690个企业贷款，政府提取企业贷款额的1%作为风险金，贴息2%，最高贴息20万。如贷款损失，政府将按50%对银行进行赔付，大大降低了银行对中小企业放贷的风险，提高了银行放贷的积极性。

佛山市各区分别拨出5000万到1亿的资金，通过担保公司对企业贷款负担30%的保费和30%的贴息，使企业通过担保公司融资的成本控制在7%的年利率以内。据不完全统计，截至20xx年3月末，佛山担保行业累计担保贷款突破200亿元。

三是拓宽企业融资渠道。广州市通过建立科技创新基金，扶持科技型中小企业快速发展，并依靠产权交易市场，为各类中小企业资产重组、产权多元提供了交易平台。深圳宝安区积极扶持企业上市的优惠政策，加大上市工程实施力度，鼓励企业开展设备租赁融资业务和发债融资业务，并积极争取开展小额贷款公司试点。梅州市政府鼓励和帮助成长型中小企业通过发行债券等多种形式实现直接融资，鼓励企业采取股权融资、项目融资、信托融资、基金融资等其他形式实现直接融资

四是多种形式盘活土地，解决土地抵押问题。珠三角地区很大一部分企业是通过租用形式获得土地长期使用权的，无法用厂房抵押贷款。一些地方通过对土地进行细致的确权工作，由政府出具有关证明、中介机构进行担保的方式，帮助企业向银行贷款融资，部分解决了企业有土地厂房但无房产证进行抵押贷款的问题。

五是搭建银企沟通平台。广东省工商联与建设银行广东省分行签署了合作框架协议，建

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行广东分行将争取在未来五年内向省工商联推荐的企业及其他会员企业投放1800亿元融资贷款。

江门市工商联积极联系当地的金融机构，20xx年以来共组织20多场银企座谈会，为企业和金融机构的沟通交流搭建平台。中山市工商联与兴业银行中山支行达成合作协议，与29个基层商会签订了每个商会5亿元共145亿元的授信贷款协议。

广东省电脑商会与中国民生银行广州分行签订协议，分别对太平洋电脑城商家授信1亿元人民币、展望数码广场商家授信1亿元人民币、广东融汇担保公司授信1亿元人民币共计3亿人民币信用额度，并引进新的融资产品帮助电脑商家缓解融资难的问题。

六是积极扶持担保公司等金融服务机构的发展。

20xx年，佛山市工商联大力倡导将信用担保引入佛山，并大力推动成立了佛山第一家担保公司。几年来，佛山市担保公司已经成为金融服务行业的重要组成部分。截至20xx年一季度，佛山担保行业累计担保贷款达到205亿元，比20xx年底增加了25亿元，增长13.9%，占当年51亿贷款担保额的49%。

七是支持中小银行发展，鼓励银行业竞争与创新。在中山市，由于兴业银行进驻而产生的鲶鱼效应，促使四大国有银行进行金融业务的创新，开发了多种适合中小企业贷款的业务，形成了良好的竞争局面，一定程度上缓解了中小企业融资难。同时，国家试点的小榄村镇银行（原以“三农”为主要服务对象）利用其政策灵活，熟悉当地企业的优势，结合该镇中小企业数量多的特点，积极探索创新中小企业贷款的模式，自20xx年底成立以来已经为小榄企业贷款3个多亿，极大地扶持了当地中小企业发展。石岐小额贷款公司利用民企的优势，灵活经营，便捷服务，为中小企业短期小额贷款提供了一个新的渠道。石岐小额贷款公司于20xx年4月正式发放贷款始，截至5月26日累计发放贷款8000余万元，及时收回贷款6000余万元，为 30多家中小企业提供了服务。

八是创新形式，建立企业互保制度。20xx年1月，深圳市政府批复同意由深圳市总商会拟定《深圳市重点民营企业互保金管理办法》。深圳市重点民营企业互保金业务是以民营企业领军骨干企业库为主体，其他符合要求的民营企业为补充，成立“重点民营企业池”，池中企业首先设立“互保金”进行自我增信；在此基础上，市财政安排专项资金与“互保金”共同构建信用平台；银行根据该平台提供的规模放大效应，自主向符合要求的民营企业提供贷款。

从肇庆、佛山、江门、中山、深圳各地解决中小企业融资难的措施、办法来看，可分为江门模式、深圳模式、中山小榄模式三类。

江门模式。江门解决中小企业融资难问题主要靠政府的政策支持、银行资金和民间资本的自我调整。市工商联与江门市中盈投资担保有限公司建立合作关系，收集民企金融需求信

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息，协调企业、银行和信用担保机构三方的关系。合作以来，通过中盈投资担保有限公司牵线搭桥，共为江门市民企融资3亿多元。江门市邮政储蓄银行也发挥其网点多、小额贷款机制灵活的优势，对优质的中小企业开展小额贷款业务，较好地满足了中小企业贷款“期限短、要求急、周转快”的需求。

深圳模式。深圳作为珠三角东翼经济的领头羊，有较强的经济实力。市政府财政设立10亿元的重点企业互助金和7000万元的中小企业融资贴息，出台各种政策法规和规章制度支持中小企业融资。可以说，深圳市是中小企业融资政策支持力度最大的地方。民间担保、上市、发债融资，深圳似乎不缺少国内任何一种融资手段。四大国有银行、各股份制银行，深圳也不缺少国内任何一家大型银行的进驻。在政府、金融机构、企业的共同努力下，深圳在缓解中小企业融资问题上取得了比较好的效果。

中山小榄模式。在发挥中小型银行、村镇银行功能，拓展企业融资途经，最好的例子是中山市小榄镇。小榄村镇银行利用本地吸储，很好地集聚了庞大但分散的民间资本；在放贷上由于熟悉本土企业，采取了灵活的抵押方式和经营模式，很好地解决了中小企业贷款抵押难、担保难、信息不透明的问题。中山小榄为我们提供了一种模式，一种开放金融市场，拓宽融资途径，利用民间资本有效缓解中小企业融资问题的途径。

深圳重点民营企业池模式

深圳市重点民营企业互保金业务是以民营企业领军骨干企业库为主体，其他符合要求的民营企业为补充，成立“重点民营企业池”，池中企业首先设立“互保金”进行自我增信；在此基础上，市财政安排专项资金（首期10亿元），与“互保金”共同构建信用平台；银行根据该平台提供的规模放大效应，自主向符合要求的民营企业提供贷款，贷款额度及期限为单笔3000万元以上、期限3年以上。规定如出现风险时，贷款逾期6个月未还先用互保金代偿，互保金不足以代偿损失的，由政府和银行各按50%的比例进行分担。政府分担的风险以10亿元为限，超出部分由银行承担。在启动债务追偿程序后，将按比例先补偿政府和银行的损失，然后才补偿互保金。受贷企业之间形成互保监督，信用平台发挥风险补偿的作用。通过建立上述机制，增强了银行信心，调动银行贷款积极性，有效打通融资难瓶颈，促进重点民营企业加速发展。该模式自20xx年上半年进入实际运作，截至20xx年5月，已经有286家民营企业加入“深圳重点民营企业池”；已通过各合作银行审批的互保金贷款企业108家，贷款金额达到72.38亿元；银行报送的企业贷款方案中，已通过深圳市重点民营企业互保金临时管理委员会主任会议审批互保的企业有86家，贷款金额达到60.62亿元。

3、建议

一是加大政府扶持力度。当前，国家大力支持中小企业的发展，各级政府应当抓住机遇，通过各种优惠政策减轻中小企业的负担。在土地使用、人才引进等方面扶持企业，加大对中

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小企业税收减免与优惠，大力扶持中小银行、担保行业的发展，引导民间融资市场走上健康快速发展道路，拓宽中小企业融资渠道。

二是加快银行改革步伐。“放下望远镜，拿起显微镜”，积极开拓中小企业融资市场，就会形成双赢的局面。鼓励建立健全中小企业融资专门经营机构，进一步完善传统中小企业贷款业务，不断创新融资方式，提高融资效率。

三是拓宽企业融资渠道。要放宽小额贷款银行、村镇银行、民间信贷等多种融资渠道，积极稳妥推进小额贷款公司和村镇银行等新型金融机构建设，努力打造中小企业融资服务新平台。在监管部门的指导和监管下，使活跃的民间融资市场成为中小企业融资的有益补充。

四是放开发展民间金融机构。据广东省统计局近日发布的《20xx年以来广东民营经济发展情况分析》报告透露，超过一半的受访民营企业（54.43%）认为“放开民间金融”是解决民企融资难主要途径。

五是建立和完善民营企业信用体系。积极推广“互保金”制度，解决中小企业信用偏低问题。建议由省政府牵头，综合运用行政、法律手段，依靠先进信息技术，逐步收集处理分散在公、检、法机构，工商、税务、银行、社会保障等不同部门的企业和个人信用记录，建立覆盖全省的征信体系和网络化的征信数据库。

六是加强企业自身建设。遵循市场经济的客观要求，加强内部管理，逐步建立健全企业内部的财务、会计制度，提供全面、准确的财务和经营信息，提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度。

七是充分发挥各级工商联作用。

八是积极发展中小企业融资服务中介机构。

四、江苏省中小企业融资情况调研

1、融资需求与困难原因

民营企业特别是广大中小企业融资难，始终是困扰江苏省民营企业发展的主要瓶颈。20xx年江苏省新增人民币贷款4311亿元，同比增长19.5%，其中民营企业贷款新增799.1亿元，同比增长61%，占新增贷款的18.5%；小企业贷款新增313.86亿元，同比增长19.9%，占新增贷款的7%。但20xx年江苏省仅有26.7%的中小企业从银行获得信贷资金。

中小企业的资金主要需求依次为：流动资金贷款、新产品开发贷款、技改项目贷款、固定资产项目贷款和市场拓展贷款。在生产经营资金方面，三成企业缺口为1000～5000万，三成企业缺口为500～1000万，近四成企业缺口为 100～500万，4%的企业在生产经营中资

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金缺口为100万以下。

中小企业融资难可以归纳为以下原因：一是融资风险偏高。中小企业经营不稳定、竞争力不强、抗风险能力弱，其不良贷款率明显高于全省平均水平。二是信息不对称。中小企业财务制度不健全、信息不充分、不透明，银行难以对中小企业进行准确的评估。三是抵押担保欠缺。中小企业缺乏有效的抵押资产，担保公司一时难以完全有效满足其融资需求。四是融资渠道单一。与浙江、福建等地区的民营企业相比，江苏省民营企业的融资渠道单一，对银行借贷的依赖太大。

2、政府积极采取有效措施

针对中小企业融资难的问题，江苏省政府和各级有关部门多措并举：

一是适时出台各项政策，加强政策扶持和引导。江苏省根据《中华人民共和国中小企业促进法》制定并颁布了《江苏省中小企业促进条例》和相关配套政策。国际金融危机爆发以后，江苏省政府出台《关于促进中小企业平稳健康发展的意见》，明确要求各级地方政府必须建立扶持中小企业发展专项资金，根据财政收入增长情况增加专项资金规模，省级扶持中小企业发展专项资金的规模要逐年增加。江苏省银监局适时出台了《关于进一步推进小企业金融服务工作的意见》，要求各金融机构做好中小企业融资服务工作。

二是加大财政扶持力度，对中小企业发展给予一定资金支持。20xx年，江苏省对原有的中小企业专项资金进行了整合，形成新的省级中小科技型企业发展专项引导资金7亿元，重点支持江苏省中小企业技术创新、产业集聚、信用担保、创业载体和公共服务平台建设。20xx年度有700多个中小企业和112家中小企业担保机构获得财政资金的资助。江苏省在省级财政预算中还设立了江苏省微小企业贷款风险补偿专项资金，将年销售收入3000万元以下、在金融机构融资余额500万元以下的小企业纳入风险补偿范围，省级小企业贷款风险补偿资金增至1亿元。

三是逐步完善服务体系，大力推进中小企业信用担保体系和小额贷款公司建设。按照“一体两翼”的模式，即以政府出资的担保机构为主体，以商业性担保机构和企业间互助担保机构为两翼，大力推进中小企业信用体系建设。20xx年，省政府出资10亿元成立了江苏省信用再担保公司，组织实施“百亿元中小企业担保贷款项目”，按1：1比例为各县（市、区）担保公司提供再担保，在全省形成20亿元总担保能力，由商业银行为中小企业提供新增100亿元贷款支持。积极推动民间借贷合法运行和规范发展，大力推进小额贷款公司发展进程，要求小额贷款公司将中小企业纳入服务对象。

四是支持和引导金融机构加大对中小企业的信贷投放。中国人民银行南京分行制定并颁布了《关于支持全省扩大内需促进经济又好又快发展的信贷指导意见》和《关于进一步推

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动金融机构与信用担保机构加强合作的指导意见》等文件，推动省内金融机构加大对中小企业的信贷支持力度。各金融机构也通过不断创新，切实提高中小企业信贷满足率。如南京银行在全国率先开展了知识产权质押贷款，江苏银行连云港市分行海州支行开办了商户联保贷款。

3、工商联积极探索解决融资难模式

江苏省各级工商联组织在深入调研、掌握情况、研究对策的基础上，积极探索多元化解决中小企业融资难模式，取得了一定的效果。

1.为构建有利于中小企业融资环境进言献策。江苏省南京市工商联提案《关于建立民营企业应急互助基金，切实缓解民营企业融资难问题》，对缓解民营企业融资难提出三点建议：其一，政府授信，银企对接。建议由政府牵头在全市范围内定期优选符合科学发展的民营企业进入“重点民营企业资金池”，通过信用传递来弥补中小企业信用的缺失和不足。其二，互助互保，化解风险。在“重点民营企业资金池”的基础上，采取政府组织推动、财政注资引导、企业自愿认缴的方法，建立中小企业应急互助基金。对加入互助基金的会员企业，在贷款、续款办理或突发事件导致资金周转困难时，进行应急互助融通。其三，扶持担保，机构推动。对纳入“重点民营企业资金池”的中小企业，工商联可以将其会员企业资源有效地与“中小企业资金池”对接，向合作各方提供必要的企业融资需求和长期经营状况评估，发挥工商联组织在中小企业融资中的桥梁纽带作用。

2.积极促成银企合作。针对银企之间信息不对称的问题，充分发挥工商联联系企业、了解企业的优势，积极帮助银企之间实现信息互通，促进合作。20xx年，与江苏银行、招商银行南京分行、民生银行南京分行等六家商业银行签署了信贷合作协议，共计授信32亿元。

南通市工商联收集了大量会员企业融资需求信息，把企业融资需求量、需求银行、需求时间、所在行业以及企业目前经营状态等内容建成数据库，与各商业银行沟通联系、座谈推介。20xx年上半年已组织80多家企业与中信银行、招商银行等多家银行召开银商企座谈会3次，为27家企业成功贷款1亿多元，还有18家企业正在对接和沟通中。

无锡市工商联于20xx年3月份组织了30多家民营中小企业负责人与中行无锡分行进行融资对接交流；4月份与华夏银行无锡分行举办了银企合作推进会，促进该行与市总商会安徽商会、温州商会、台州商会三家单位分别签署了合作协议，授予3家商会优惠贷款推荐权，并授信1.5亿元优惠贷款额度。

连云港市工商联与市各银行金融机构、担保公司对接，20xx年上半年共向银行金融机构推荐银企合作项目261个，已经落实贷款21.9亿元，其中市工商联直接推荐了33家民营企业的41个申贷项目，已经落实5个，到位资金2.4亿元。

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3.积极协助构建多层次担保体系。针对中小企业缺乏有效抵押资产的问题，积极协助构建多层次担保体系。20xx年在全省范围内，由工商联或商会牵头组建的担保公司（机构）共有14家，户均注册资本4652万元，累计担保额1,135,158万元，累计担保企业数7598家。政府出资并由工商联参与管理的担保公司4家，户均注册资本8800万元，累计担保额520,639万元，累计担保企业数2690家。由工商联会员企业自发组建的担保公司有28家，户均注册资本5223万元，累计担保额391,888万元，累计担保企业数2757家。

20xx年，南京市工商联发挥工商联担保基金的杠杆效应，采取“政府引导、商会搭台、民资参与、市场运作”的方式，与会员企业共同出资3000万元成立了江苏省南京商会投资担保有限公司。公司成立以来优先、优惠为工商联会员企业提供融资担保，担保费用不超过2%。到目前，已为工商联会员提供担保800余万元。20xx年8月，南京市工商联还成立了南京市工商联投融资行业商会，目前，投融资行业商会共有理事单位34家，注册资本总额达14.3亿元。仅20xx年下半年，各理事单位为全市中小企业累计提供担保320笔，担保额达27.86亿元。

淮安市工商联不断加大与市人民银行的合作，在全市推广“枣庄商会担保模式”，为民营中小企业融资提供担保。

常州市工商联在已建立民生担保公司的基础上，鼓励和发动全市各级工商联和行业商会，建立各种形式的融资平台，构建多层次的担保体系。如常州市新北区工商联发动区内11家企业共同出资成立了新北区商会（汇）担保有限公司，注册资金为1亿元人民币。武进区工商联组织发动江苏明都汽摩集团有限公司等8家企业共同出资组建江苏永之信融资担保公司，资金总规模为1亿元人民币，其中武进区财政投入3000万作为引导资金。

4.不断拓展中小企业融资渠道。南通市工商联针对企业在国际金融危机期间资金链极度紧张甚至濒临断裂的状况，牵头建立了南通市市区中小企业应急互助基金。截止到20xx年下半年，应急互助基金已吸收81家企业成员，共筹集资金3223万元，先后为51家民营企业办理了109笔4.14亿元的借款业务，专门用于银行的还贷周转，解决企业的燃眉之急。同时，联合招商银行小企业信贷中心南通分中心签署了战略合作框架协议，共同打造中小企业“金融安居工程”，从20xx年5月初至今为会员企业贷款9350万元。

连云港市浙江投资企业商会、安徽商会、福建商会、东海县起重吊装业商会等多家商会筹款3700万元，设立了“紧急救助资金”，多家困难企业在其帮助下实现了“起死回生”。

联保基金：商会融资新模式

20xx年起，南京钢铁贸易商会在全国同行业商会中首开先河，以会员企业间联合担保的方式创立了商会“联保基金”，共为会员企业融资15亿元，延伸贷款70亿元。由此产生的杠杆效应使得钢材市场年营业额从原来的100多亿元增长到380亿元，被誉为“南京行业

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商会融资第一模本”。20xx年，国际金融风暴呼啸而至，钢铁价格从高峰时的每吨6000多元一路狂泻到3000元。一家会员企业因没有及时调整经营，导致资金链断裂，形成一笔近千万元的债务。面对债主堵门、银行追讨的局面，企业家感到无力回天，一度产生了轻生的念头。在关键时刻，南京钢贸商会一方面向该企业的联保户做工作，稳定担保关系，另一方面与金融部门协调，延缓还款时间。商会同时帮助企业积极追讨预收款和保证金，挽回损失600万元，余下的债务由７家联保户共同分担，一举化解了这笔债务。目前，这个企业已在商会的帮助下重整旗鼓，继续运营。企业家感激地说：“是商会联保救活了我的企业。”这件事情在行业内引起强烈反响，让会员企业真正认识到联保基金对风险的“防波堤”效应。有关银行对此高度赞许，将钢贸商会的单户最高授信由原来的500万元提高到1500万元，力促南京钢铁贸易企业实现更大发展。

4、建议

解决中小企业融资难问题应坚持“政府主导、市场运作”的原则，以企业信用建设为突破口，充分发挥信用担保机构的作用，搭建银企间沟通与合作的桥梁，逐步缓解中小企业融资难的困局。

1.加强中小企业自身发展，增强其内在融资能力。一是引导中小企业通过改革转变经营方式、改组优化企业结构、改造增强企业后劲等举措，加强企业内部管理，树立市场竞争意识，加快企业技术改造和产品的更新。二是中小企业必须强化信用意识，保全银行债权，按时还本付息，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。中小企业除应建立起规范的产权制度外，还必须建立起与企业法律地位适应的有效的财务制度，提高信用水平和资信质量。

2.金融机构应认真贯彻国家相关法律，改善金融服务。《中华人民共和国中小企业促进法》第15条规定：“各金融机构应当对中小企业提供金融支持，努力改进金融服务，转变服务作风，增强服务意识，提高服务质量。各商业银行和信用社应当改善信贷管理，扩展服务领域，开发适应中小企业发展的金融产品，调整信贷结构，为中小企业提供信贷、结算、财务咨询、投资管理等方面的服务。国家政策性金融机构应当在其业务经营范围内，采取多种形式，为中小企业提供金融服务。”

3.制定相应政策，切实解决中小企业融资难。政府有关部门要切实落实好金融支持政策。建立并运作好中小企业信贷中心，充分发挥中小企业信用担保机构风险补偿金的引导和促进作用。规范民间融资市场，充分发挥民间融资市场对促进中小企业融资的积极作用。鼓励和支持各银行业机构创新中小企业服务模式，简化授信流程，提高贷款审批效率，合理确定利率。加快推出创业板，逐步完善多层次资本市场体系,支持和鼓励具备条件的中小企业到境内外上市融资。

4.建立和完善担保体系，加大扶持力度。对担保机构要分类指导、整体提升。一是对政

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策性担保机构要加大注册资本金的投入，扩大担保规模，增加担保供应量，加大政策导向力度；二是对商业性担保机构要加大扶持的政策力度，落实到位；与此同时要提高政策性引导资金的比例，提高补助标准，鼓励多做多补；三是积极引导和推进互助型担保机构，推动和发展以企业出资为主，为产业集群、行业商会企业贷款提供担保服务的互助式会员担保机构。四是逐步完善对担保机构的有效监管。

5.引导建立中小企业信用评价机构。对中小企业的合同信用、质量信用、劳动信用、环保信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价，以减少商业银行贷款审查的难度和监督成本，尽快建立中小企业所需的良好信用环境和秩序。

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第四部分银行金融服务一览

一、招商银行：助力中小企业走向卓越

企业从无到有、从小到大，需要经历不同的发展阶段。道德经倡导“人法地，地法天，天法道，道法自然”。“道”是万物的本源、是事物发展的规律。企业家悟“道”就是要提升市场嗅觉，参透商业法则，预知行业变化，使企业在竞争中不断成长壮大，立于不败之地。

招行“非常道”

招商银行解读企业运作之“道”，于20xx年率先在国内推出针对中小企业的服务品牌———点金成长计划，提出了“点石成金，助您成长”经营理念，并凭借创新的服务流程、便利的服务渠道、优秀的服务人员，全力为中小企业提供最好的金融服务，助力中小企业快速健康成长。

在树立中小企业服务品牌的同时，招商银行进行了一系列的调整与改革，努力为客户提供更为方便、高效、快捷的服务。目前，招商银行已经形成了围绕长三角、珠三角、环渤海三个经济区，辐射和覆盖全国的中小企业服务体系，中小企业客户数占比为78.9％，中小企业一般贷款总额达到1895亿元，占全部对公贷款近45％，批发业务战略转型的效果初现。

上海分行推“5+3+1”整体服务方案

作为招商银行的第一家分行，上海分行严格按照总行统一部署，大力推进中小企业业务。分行层面专门成立中小企业金融中心，各支行均配置专人，通过分支行联动，构建了完整的业务推动组织架构。针对上海市中小企业的金融服务需求特点，在“点金成长计划”品牌下，整合推出了“5+3+1”整体服务方案：“5”———5套全程服务方案：“创业之道”、“经营之道”、“进取之道”、“成熟之道”、“卓越之道”，全程呵护您从“创业”走向“卓越”；

“3”———3项融资解决快餐：盘活“物业”、“货权”、“账权”资产，实现快速银行融资。

“1”———1个自助操作平台：点金网上企业银行，可以使用包括上述部分服务和产品的信息、结算、融资等多项业务功能，使您“运筹帷幄，决胜千里”。

天道酬勤。截止目前，招商银行已为近万家中小企业提供融资服务，为中小企业提供了过千亿元的资金。与此同时，招商银行业已得到了众多的社会荣誉：荣获“20xx年全国银行业金融机构小企业贷款工作先进单位”，“20xx年度中国最佳物流银行”，“20xx年度中国CFO最信赖的银行”，“十大经理人品牌”，“中国本土最佳现金管理银行”，“中国最佳客户服

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务奖”。

荣誉的到来使招商银行倍感鼓舞与振奋，同时也深感任重而道远。招商银行将秉承一贯的服务理念，创新的开展各项业务，致力于为中小企业提供最佳金融解决方案，成为您成长路上最可信赖的合作伙伴。

创业之道

●开立注册验资账户根据工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文，快速办理注册验资账户开户手续及验资证明文件。

●快速结算为企业提供资金零在途汇划方案设计和服务，实现收付款实时到账，减少资金在途，账户信息变化即时短信、邮件、网上银行等通知和查询。

●工商注册咨询为新开办企业提供工商注册业务的咨询服务，提供本地化工商注册需要的条件、文件和流程。

●税务咨询为新办企业提供各类税务咨询服务，包括税种、税率、缴纳方式和流程等。 ●银行业务咨询和培训为新办企业的财务及管理人员提供银行及金融业务专业知识的培训。●抵质押贷款根据企业或第三方提供的不动产、动产、有价证券及相关权利价值，提供快速融资服务。

●担保贷款根据担保公司或第三方提供的有效担保，提供相应的贷款资金，助创业有道。 ●B-C电子商务在线结算支持帮助企业建立网站向个人销售产品，并进行链接营销，共享招行个人客户资源。●B-B电子商务在线结算支持帮助企业建立网站向企业及单位销售产品，资金在线实时划付并支持以网上人民币国内信用证方式解决交易双方不信任的瓶颈。

●个人贵宾服务提供包括信用卡、网上银行、投资理财等综合化零售银行服务，客户经理提供一对一服务，节省企业主、管理人员管理个人财富的时间并提高私人理财收益。将企业主个人闲置资金以委托贷款方式给企业以解决临时资金周转之需。

●个人商旅服务

为企业主及员工商旅提供电话预订机票、酒店，享受遍布全国的酒店折扣。

点金网上企业银行

●即时账务查询7?4小时提供实时账务信息查询服务。

●实现移动办公企业主或财务管理人员可通过网上、手机、电话银行等远程处理银行业务，实现移动办公。

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●财务管理硬约束网上银行的权限管理实行严格分级授权，并根据不同业务的风险级别采取不同的审批路径，系统自动控制，杜绝道德风险和人为失误。

●预约支付、批量支付企业可事先预约完成付款任务，到期银行自动执行；付款指令可形成电子文件，一次录入，反复调用，大大简化周期性付款操作手续，提高财务效率。

●锁定付款对象通过受限支付功能，企业的付款可由系统自动控制在预先设定的供应商名单之列，防范操作风险，锁定资金流出方向，避免操作失误。

●电子对账形成电子账单供企业进行电子对账，减轻会计工作强度，提高准确性。 ●集中薪酬管理网上企业银行全国代发业务实现异地员工公资的即时发放，即时到账。 ●远程管理账户网上银行远程操作的特点帮助企业远程管理办事处或异地子公司的账户，财务集中管理成为可能，异地可以免设财务人员。

二、建设银行：创新中小企业金融服务纪实

近几年来，建行积极落实中央要求，主动探索为小企业提供金融服务，取得了明显的成绩。小企业贷款连续3年增长率超过15%，不良率3年下降了10个百分点以上。目前，建行已在全国建立起小企业经营中心92家。20xx年被银监会评为“全国小企业金融服务先进单位”，20xx年建行“速贷通”被中小企业协会评为“中小企业最佳融资方案”，20xx年经专家评分、公众测评获得“最佳中小企业服务奖”。对于一家长期以大企业大项目为主要服务对象的大银行来说，这些成绩来之不易，弥足珍贵。

切实转变发展观念

建行对小企业业务的认识，经历了一个由不太重视、试探性开展，到作为新的盈利增长点和战略性业务大力发展的过程。建行的传统优势是基建投资、住房信贷等业务，基本上不做小企业业务。最初大家认为，小企业生命周期短，市场风险大，薄记和报表不规范，单户金额小，占用人手多，做小企业业务不赚钱，各分行也一直积极性不高。

20xx年完成海外上市的建行，开始研究制订新的发展战略。基于对市场的深入分析，对小企业业务的认识发生了深刻的变化。建行认为，从增长速度和发展前景看，中小企业生产总值近十年来高速增长，日益彰显为国民经济的重要组成部分。银行要保持业务持续快速增长，必须将小企业纳为重要的服务对象。随着利率市场化和资本市场的快速发展，大客户融资渠道越来越多，议价能力日益增强，而小企业融资少，也愿意支付较高的资金价格，只要风险控制得当，小企业完全可以成为银行重要的利润增长点。由于看准了小企业金融服务的巨大增长潜力和盈利商机，建行明确将小企业业务作为战略转型的重点领域。20xx年，建行制定了发展小企业信贷业务实施意见，鼓励各级分支机构积极探索拓展小企业业务。

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20xx年，在全国挑选了16个小企业发达省份为重点推进地区，完善了46项小企业业务发展配套机制政策。建行小企业业务开始驶入“快车道”。目前建行共有中小企业信贷客户超过4万户，贷款余额占全部公司类贷款超过40％。

建立专业化经营体系

建行针对小企业客户群体的各类现实需求和成长特点，按照专业专注的原则建立了一套有别于大客户、大项目的独立运作体系，形成融资快捷方便的专业化经营体系，使小企业业务开始真正做大做强。

组建小企业经营中心，尝试以专业分工方式提供全面金融服务。从20xx年开始，建行出台了一系列政策和制度，引导和鼓励分支机构建立专门服务小企业的经营管理机构。在组织架构方面，小企业中心实行扁平化管理，经营重心下沉至二级分行及以下机构。在资源配置方面，对小企业业务单独统计，逐步纳入分行绩效考核范围。在配套机制方面，研发了小企业筛选准入程序和客户评级系统，制定了差别化贷款利率弹性定价办法，提高市场快速反应能力。在队伍建设方面，实施任务型团队管理，并为小企业客户配备专职客户经理，仅浙江分行平均7个小企业就配备了一名客户经理。

此外，建行还特别注意借鉴国外的成功经验，这方面引人注目的是与战略投资者合作试点的小企业“信贷工厂”。江苏镇江小企业中心就是一例。中心内部采用专业化、标准化、流水线式的信贷业务流程，一方面通过市场调研、客户开发、授信评价、信贷审批贷后管理等“一站式”服务，提高业务办理效率；另一方面，通过设置早期预警、软回收、信用恢复、硬回收等岗位，有效加强对小企业贷款的风险控制。过去一笔贷款平均处理时间在10天以上，现在只要5天左右。20xx年镇江分行小企业贷款当年增幅超过50％，小企业贷款不良率比年初下降1.66个百分点。

寓风控于创新之中

与大企业相比，小企业具有行业分散、经营风险大、融资要求快等特征。建行将支持和服务小企业的切入点放在开发既能满足小企业金融需求，又能符合银行风险控制要求的新产品上。目前，已经形成“速贷通”、“成长之路”两大拳头品牌，推出了“联贷联保”、“供应链融资”、“循环额度”、“仓单质押”等数十个新产品，深受小企业欢迎。

“速贷通”业务办理起来方便快捷，很适合财务信息不充分但信贷需求又十分迫切的小企业。在落实足额有效抵质押的情况下，建行5个工作日内就可以完成全部业务流程。

“成长之路”适合信用记录较好、持续发展能力较强的小企业。虽然需要评级授信，但授信额度确定后可以循环使用。

小企业风险高于大企业，社会上很少有企业愿意为其提供担保，而银行往往又需要担保

中小企业研究报告

来降低风险。为解决小企业担保难问题，建行深圳分行进行大胆探索，首创了“联贷联保”模式。即由多家企业自愿组成联合体，向银行联合申请贷款并对贷款共同提供担保，互助增信。同时，与深圳市政府、深圳总商会合作，构建中小企业贷款信用平台和风险补偿机制，设立“互保金”，探索解决中小企业中长期融资难问题。

许多小企业是为大企业提供辅助性生产、供应、销售等配套服务的，虽然产品有市场但由于规模小或缺少抵押品，很难从银行获得融资。为解决这一难题，建行河北分行围绕核心企业的上下游中小企业推出了订单融资、仓单融资、应收账款融资等十大“供应链融资”产品。一方面满足了小企业的融资需求，另一方面银行也依靠了解核心企业经营信息和掌握小企业资金流降低了风险。

不断探索新模式

中小企业不仅经营活跃，而且交易方式灵活。据统计，我国中小企业约有4200多万户，而在阿里巴巴公司网上交易平台注册的用户即达到3000万。调查表明，90%注册用户有贷款需求，其中70%融资无门，最主要原因是无法提供担保抵押，占到了80%。为了帮助这些企业解决所面临的资金短缺问题，20xx年10月，建行与阿里巴巴公司开展合作，进行网络银行服务创新。

结合小企业电子商务特点，建行设计了“e贷通”，包括网络联贷联保、网络大买家供应商融资、网络速贷通等系列产品。“网络联贷联保”利用网络撮合组建联保体，联保体成员之间互相担保，开辟了中小企业融资担保的新模式；“网络大买家供应商融资”由供应商以网上大买家的订单为依据申请贷款，建行通过掌控交易的现金流防范风险；“网络速贷通”是建行小企业“速贷通”业务的网络版，依据有效的抵质押担保发放贷款，满足了小企业融资额度小、周转速度快的需求。

建行网络银行服务充分利用了信息技术智能化、虚拟化、批量化等优势和便利。在客户评价和风险识别方法上，通过引入阿里巴巴“网络信用”概念，将小企业网络交易记录、信用积分、诚信指数等信息作为综合评价和授信决策的依据。通过与阿里巴巴信息平台对接，客户申请贷款以及银行贷款审批、签约、发放、偿还均通过网银操作，小企业不需和银行见面就可办完业务，只要符合条件点点鼠标就可获得贷款。

为了保证网络银行业务发展质量，建行还积极探索了风险保障机制。借助阿里巴巴网络“网络公示”和“终止服务”等手段提高客户违约成本，以客户互控，缓解银行与借款人的信息不对称问题。与阿里巴巴共同建立“风险池”，以弥补可能发生的信贷风险损失。

目前，建行浙江省分行已通过“e贷通”向纺织等行业的778家企业发放贷款18亿元，市场占比超过90%。该行正在积极向市场环境良好、中小企业资源丰富、电子商务发达的上海、广东等地扩展，让更多的中小企业客户受惠。

中小企业研究报告

三、农业银行：打造出中小企业发展新引擎

从20xx年在业内率先推出中小企业金融服务部门，到今年开始在全国范围内铺设小企业金融服务专营机构试点，中国农业银行始终在中小企业金融服务的进程中保持着业内领先的速度。日前，农业银行顺德支行小企业金融服务中心在广东挂牌成立，而南海的服务中心据悉也将在23日挂牌，这更标志着农行小企业金融服务专营机构试点工作正在加速推进。

小企业金融部打响头炮

作为国内拥有中小客户数量最多的商业银行，农业银行始终是国内中小企业金融服务的主力军。为了更好地服务中小企业客户，早在20xx年农业银行就率先在业内成立专业化的中小企业金融服务部门——小企业业务部。20xx年上半年，农行决定设立一级部建制的小企业金融部，并在全国范围内选取小企业业务基础较好的两家直属分行和8家二级分行进行小企业金融服务专营机构试点，顺德支行、南海支行均在试点之列。按计划，在试点基础上，到今年年底农业银行小企业专营机构数量将超过300家。

据了解，新设立的顺德支行小企业金融服务中心，将全面开展顺德地区小企业客户的资产及中间业务。此外，农业银行针对小企业经营行为的具体环节，全力打造融资融信、理财增值、支付结算、电子银行、代理业务和综合服务等六大系列的小企业金融服务产品。该行还不断研发适应中小企业需求的产品，扩大小企业自助可循环贷款、简式快速贷款的应用范围，总结、推广商铺经营权质押贷款、标准厂房按揭贷款、应收账款质押贷款和多户联保贷款等小企业单项业务试点经验，加紧研发县域小企业信用机构担保贷款、小企业供应链金融服务方案、网上银行小企业版、小企业金融顾问等系列产品，努力为城市和县域两个市场的中小企业提供优质金融服务，构建城乡一体化的中小企业发展模式。截至20xx年6月底，农业银行拥有6.77万户中小企业信贷客户，其中小企业信贷客户4.25万户；中小企业贷款余额1.63万亿元，其中小企业贷款余额3980.29亿元。在农业银行开户，接受存款和结算服务的中小企业超过了300万户。

小企业贷款产品受追捧

在产品设计方面，农业银行推出的“简式快速贷款”和“自助可循环贷款”颇受中小企业的追捧，也成为业内最受欢迎的小企业金融产品。

据了解，“简式快速贷款”主要解决小企业在生产经营过程中周转性、季节性、临时性的流动资金和购买厂房、设备的需要。在落实全额有效抵(质)押担保的前提下，农业银行对申请贷款的客户不再进行评级和统一授信，根据提供的抵(质)押物直接进行办理授信和贷款业务，贷款业务结束时等额减少授信额度。“简式快速贷款”最大贷款金额可达2000万元，期限最长可达3年。“自助可循环贷款”主要满足小企业客户正常生产经营过程中周转性流

中小企业研究报告

动资金需要，通过为小企业核定一个可撤销的贷款额度，在此额度内小企业客户可通过营业柜台或自助设备等渠道自主、循环使用贷款。“自助可循环贷款”单户授信总额可达1500万元，期限最长可达3年。

作为全国小企业业务试点行，广东农行始终把支持中小企业发展作为履行社会责任、优化业务结构、加快经营转型的核心工作，在解决中小企业融资难、支持地方经济发展方面做出了突出贡献。为提高小企业业务专业化经营管理水平，该行积极设立小企业金融服务专营机构，加快产品研发，优化业务流程，初步形成了包括六大系列、100多种产品的中小企业产品体系，大力推广简式快速贷款、自助可循环贷款等拳头产品，小企业金融服务工作成绩卓著，中小企业信贷业务获得稳定、健康发展。今年1~8月，该行中小企业贷款余额1160亿元，比年初增加350亿元，增幅高达43%，远远超过各项贷款平均增长速度。

四、工商银行：中小企业融资业务一览

产品体系

1、流动资金贷款

营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、法人账户透支等。

2、国内贸易融资

国内保理、国内#5@p融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下卖方融资、国内信用证项下买方融资、商品融资等。

3、国际贸易融资

进口信用证、进口押汇、买方远期信用证及信用证代付、提货担保、进口T/T融资、进口保理、出口打包贷款、出口信用证项下押汇与贴现、出口跟单托收项下押汇与贴现、福费廷、出口买方信贷、出口保理、出口#5@p融资、信用证保兑业务等。

4、项目贷款业务

固定资产投资项目贷款、项目临时周转贷款、并购贷款、出口买方信贷、项目贷款承诺函/意向书、房地产开发贷款等。

5、票据业务

银行承兑汇票业务、承兑汇票贴现业务等。

6、担保业务

保函业务等。

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7、其他业务

信贷证明业务、法人商用房按揭贷款业务等。

产品优势

1、完整的产品体系

既可以提供信贷资金支持，又可以给予信用担保服务；既可以提供商业票据服务，又可以给予贸易融资及货款清算便利。

2、灵活的融资方式

可选择信用、保证以及抵（质）押方式，凭借商用物业、商品货权、应收账款、金融票证等抵（质）押品，更可获得便捷高效的融资服务。

3、实用的融资安排

中型企业项目贷款期限最长可达10年，小企业流动资金贷款期限可达3年；能提供灵活的提款和还款方式，以及具备市场竞争力的利率或费率水平。

特色产品系列一：资产便利融资

凭借您所拥有的商用物业、商品存货、应收账款或金融票证等优质资产，就可在我行获得便捷高效的贷款服务，具体包括：

1、商用物业贷

产品定位

以房产价值或商用物业的营运收益为贷款依据，还原物业蕴含的内在价值。在不改变物业性质和用途的前提下，提供您营运所需要的融资帮助。

适用范围

已竣工验收的并投入商业运营的土地、厂房、写字楼、商铺等。

产品优点

贷款期限灵活；

贷款手续简便，快速审批。

对应产品

商用房抵押贷款

商用房抵押贷款是客户以自有的商场、写字楼等商业营业用房或办公用房作为抵押物，

中小企业研究报告

从我行获得的贷款。

法人商业用房按揭贷款

法人商用房按揭贷款，是指贷款人向借款人发放的购置自营营业用房和自用办公用房的贷款。

2、商品存货贷

产品定位

可将商品或存货质押给我行，我行根据商品或存货的市场价值，为您提供高质押率的贷款，盘活账面短期资产，以备生产经营之需。

适用范围

适用于大宗原燃材料、产成品等。

产品优点

盘活存货，提高资产流动性；

贷款手续简便。

对应产品

商品融资

商品融资是客户凭借自有的商品货权而从我行获得的融资。

3、应收账款贷

产品定位

客户凭借优质应收账款申请贷款。我行将根据应收账款的金额，为您提供最高至应收账款金额100%的贷款，在提供融资便利的同时，优化客户资产结构。

适用范围

向资信良好的大企业、政府机构、军队等下游客户销售商品或提供服务所形成的应收账款

产品优点

依托下游购货商的信用，降低借款企业贷款条件；

缩短下游购货商占用货款时间，加快资金回笼；

中小企业研究报告

更好维系与下游购货商的关系，助您扩大销售。

对应产品

国内保理

国内保理业务是指境内销货方（债权人）将其因向境内购货方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收帐款转让给我行，由我行为销货方提供应收帐款融资及商业资信调查、应收帐款管理的综合性金融服务。

国内#5@p融资

国内#5@p融资是指境内销货方（借款人）在不让渡应收帐款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的#5@p为凭证，并以#5@p所对应的应收帐款为第一还款来源，由我行为期提供的短期贷款。

出口押汇/贴现（出口信用证项下的押汇/贴现、出口托收项下的押汇/贴现）

出口押汇/贴现是出口商以出口信用证、出口代收项下单据作质押从我行获取的融资。出口保理

出口保理是出口商在采用赊销（O/A）、承兑交单(D/A)结算方式时，凭借#5@p及货运单据从我行获得的融资等服务。

出口#5@p融资

出口#5@p融资是指在汇款结算方式的国际贸易中，凭出口商出具的商业#5@p，以货物的应收帐款为第一还款来源，向出口商提供的贸易融资业务。

福费廷

福费廷是出口商将信用证项下已承兑的应收账款或应收票据卖给我行获得的融资。国内信用证项下卖方融资

国内信用证项下卖方融资是指我行有追索权地对延期付款国内信用证下单据进行的融资。

短期出口信用保险项下贸易融资

短期出口信用保险项下融资是出口商凭借出口单据、出口信用险保险单等从我行获得的融资。

出口退税帐户托管贷款等等

中小企业研究报告

出口退税账户托管贷款是出口商将出口退税账户委托我行管理,从我行获得的贷款。

4、金融票证贷

产品定位

客户凭借存单、债券、银行承兑汇票等申请贷款。我行根据有价凭证和票据的种类，为您提供最高至凭证金额9成的贷款，让您的资产流动增值。

适用范围

经过审查核实的存单、债券、银行承兑汇票、基金等。

产品优点

根据金融票证金额核定授信额度；

手续简便，能够较快获得融资。

对应产品

存单质押贷款

存单质押贷款是以未到期的定期储蓄存单、单位定期存单等，从我行取得贷款，到期归还贷款本息的一种人民币贷款业务。

国债质押贷款

国债质押贷款，是指借款人以未到期的国债作质押，从我行取得人民币贷款，到期归还贷款本息的一种贷款业务。

票据质押贷款

票据质押贷款是以银行本票、银行承兑汇票等票据作质押，从我行取得贷款，到期归还贷款本息的一种人民币贷款业务。

特色产品系列二：交易便利融资

凭借客户自身及交易对手的信用，或依托所购商品的内在价值，以交易对应的未来现金收入为还款来源，在我行从容获得融资和结算服务，轻松解决在订货、付款和收款等环节的资金困难。

1、采购便利融资

产品定位

想采购大额商品又缺乏相应资金的情况下，客户可以在银行存入一定比例的保证金，由

中小企业研究报告

银行向卖方开出信用证促成采购交易。

适用范围

在真实贸易背景下，客户可以向银行申请开立信用证，信用证项下的单据和货物所有权归银行。开立进口信用证还需具备进口业务经营权，服务贸易项下开立信用证的，还应具备相关付汇资格。

所购商品质量和价值稳定，易于变现。

产品优点

借助银行信用，企业仅需支付部分保证金即可实现大额采购；

降低融资成本，减少利息支出。

对应产品

国内信用证

国内信用证是我行为国内采购商出具的有条件付款承诺，保证在收到货运单据及符合约定的条款后对外付款。

进口信用证

进口信用证是我行为进口商出具的有条件对外付款承诺，保证在收到货运单据及符合约定条款后对外付款。

2、付款便利融资

产品定位

若客户缺乏资金赎取到岸货物，则可以信用证项下大宗商品做为抵押，向银行申请融资用于支付相应货款。我行还可在采购货物的单证没有到达之前，为企业提供提货担保。

适用范围

信用证项下商品，如大宗原燃材料或产成品，质量和价值稳定，易于变现。

产品优点

用现金分批赎货，分解大宗货物到岸后面临的付款压力。

对应产品

提货担保

提货担保是在进口货物先于货运单据抵达港口时，我行向进口商出具的办理提货手续的

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书面担保。

进口押汇

进口押汇是进口商将信用证或进口代收项下单据交我行后获取的短期融资。

国内信用证项下买方融资

国内信用证项下买方融资，是指我行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，我行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。

3、收款便利融资

产品定位

中小企业向大型企业赊销商品，在完成交货并检验合格后，可将应收账款转让给我行，提前取得货款，我行同时提供融资和收款服务。

适用范围

购货方一般为大型企业，其资信状况良好，有较强的支付能力；销货方与购货方发生较长时间业务往来，所售商品质量合格，极少发生退货。

产品优点

提前收回货款，加速资金周转，扩大经营规模；

同时提供融资和收款服务。

对应产品

国内保理

国内保理业务是指境内销货方将其因向境内购货方销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。

国内#5@p融资

国内#5@p融资业务是指境内销货方在不让渡应收账款债权的情况下，以其在国内商品交易中所产生的#5@p为凭证，并以#5@p所对应的应收账款为第一还款来源，由我行为其提供的短期贷款。

国内信用证项下的卖方融资

中小企业研究报告

国内信用证项下卖方融资是指我行有追索权地对延期付款国内信用证下单据进行的融资。

福费廷

福费廷是出口商将信用证项下已承兑的应收账款或应收票据卖给我行获得的融资。出口信用证项下押汇与贴现

出口信用证项下押汇/贴现是出口商以出口信用证项下单据作质押从我行获取的融资。

五、中国银行：全面创新中小企业信贷机制

“中国鞋都”、“中国建材之乡”、“中国石雕之都”??福建泉州因其独具特色的品牌经济蜚声中外，作为这些品牌的创造者，泉州市的中小企业已成为该地区重要的经济源泉。

走访泉州地区的中小企业不难发现，与大型企业相比，中小企业在信用等级、抗风险能力和经营管理规范程度方面存在一定差距，长期以来处于“融资难”的境地。为更好地服务中小企业，破解中小企业融资难题，中国银行今年年初借鉴国外先进技术，搭建了专门的组织架构，推出“中小企业业务新模式”，并选择上海和福建省泉州市进行试点。这一新模式由总行公司业务部牵头，从市场和客户需求出发，为批发业客户年销售收入不超过1.5亿元人民币，非批发业客户年销售收入不超过1亿元人民币的客户提供服务。

这一新模式正以简化的业务流程、创新的产品服务、规范的风险管理在试点地区成功推进。

简化业务流程

在位于泉州市鲤城区奇树路的盛德机械发展有限公司的厂房里，记者看到一片热火朝天的景象。在今年7月新建的厂房里，又一批产品即将完工，公司董事长蒋火炎笑逐颜开。

“如果不是中国银行的授信支持，你们今天是看不到这座新厂房的！”蒋火炎告诉记者。盛德机械发展有限公司的主要业务是生产工程机械底盘件，多达80％的产品是外销。今年年中，公司的订单量正处于全年的高峰期时原材料价格上涨幅度高达40％，眼看新建的厂房将面临停工的危险。

面对资金周转难题，蒋火炎开始在泉州地区寻求银行的帮助，“是中国银行泉州分行的业务经理主动来找我们合作的，这种高效的服务是我们企业以前没有遇到过的”。盛德机械发展有限公司从19xx年成立至今与银行的合作不计其数，但是蒋火炎仍然对中行的服务给予了高度评价。

在中行泉州分行客户经理的帮助下，公司财务处在第二天就将企业的基本情况、融资难

中小企业研究报告

题汇总后上报到中行福建省分行，而得到中行700万元的授信支持时间仅为10个工作日。

从原有授信模式所需的1至2个月时间到现在不足10日的审批效率，得益于新模式在业务流程上的梳理和简化。新模式实行细化的岗位分工，实现前中后台分离，各岗位各司其职、发挥专长，既提高效率，又能互相牵制防范风险。

以中行泉州分行为盛德机械提供贷款的过程为例，在了解到企业的贷款需求后，中行泉州分行第一步是严格按照新模式所规定的清晰的信贷准则、明确的客户选择标准、精确的授信额度核定及授后调查的内容为企业提供贷款服务。这种以“流程银行”为核心的运营方式，使得授信业务在“信贷工厂”里流水线作业，效率得以显著提高。经过组织架构整合和业务流程改造，一个授信项目从以往需要20多人签章简化为4个人签章，最快的授信审批时间从以往1个月左右缩短到5个工作日，而审批的成功率高达90％，中小企业“短、小、频、急”的授信需求得到满足，深受广大中小企业欢迎。

在前一阶段审批经验的基础上，中行泉州分行继续遵循标准化的原则，注重授信审批和放款审核的质量，同时根据效率原则，贷款审批人员合理安排时间，整合资源，达到了总行对授信审批和放款审核效率的要求，有效地支持了业务的较快发展。同时审批人员还与营销团队、授信管理团队和规划管理团队保持良好沟通，及时反馈问题，共同提高工作水平。这一系列的措施对于简化业务流程、提高贷款效率有了极大的帮助。

中国银行福建省分行行长陈石告诉记者，针对泉州地区中小企业规模及特点，为了切合中小企业融资需求独具的“短、频、快”的特点，新模式还提出了“成为中小企业专业、高效、满足全面需求的合作伙伴”的价值主张，与银行传统授信模式相比，新模式以授信作业更加简洁和标准，营销方式更为主动为切入点，在解决泉州地区中小企业融资难题上展开了有针对性的服务。

创新担保方式

新模式除了拥有简化的业务流程，在担保方式的创新方面也独具特色。

福建泉州南安市的建筑石材业属于福建省的传统优势产业，西锦石材有限公司作为该地区的中型企业，在当地小有名气。公司董事长李火热告诉记者，自己的企业主要是经营大理石和花岗石的加工及销售，每年向韩国、新加坡、印尼等国家出口成品。随着这几年公司规模的不断扩大，为了拓宽销售渠道，公司今年在天津设立了销售点，急需流动资金进行周转。今年9月，中行泉州分行客户经理经过先期市场调研，了解到西锦石材的融资需求后，主动与李火热取得了联系。

专门负责泉州地区试点工作的中行福建省分行中小企业中心郑宇主任说，对西锦石材而言，面临的最大难题是公司的融资需求大大超过了其所能提供的实物抵押。如何在没有更多房产抵押的前提下扩大融资量是公司迫切的需求，中行泉州分行根据西锦石材库存量较大的

中小企业研究报告

现状为企业量身定做了“滚动存货质押监管方案”，这是在没有影响公司正常经营的状况下，利用企业的原料————石材作为抵押物满足了企业的融资需求。

中行泉州分行根据西锦石材在进口时的海关报关单核实了企业所拥有的石材的价格后，在企业保有70％库存量的基础上，为西锦石材“量体裁衣”，共计发放贷款1800万元。

创新担保方式正是新模式所涵盖的要求，新模式以建立与客户全面关系为目标进行担保方式的设计和创新，它更加注重授信产品的当地化和针对性，根据企业的具体情况进行灵活的产品设计和组合，从客户需求出发提供差异化的担保方式。

以泉州南安地区为例，像西锦石材这样的企业还有很多。中行泉州分行行长吴成谷介绍说，针对南安石材行业的特点，中行推出了“就地监管、滚动质押”的存货融资产品，在不影响企业正常经营周转的基础上为客户提供了便捷的融资。针对中小企业担保品不足的情况，他们还在创新中小企业贷款担保抵押方式方面进行了积极探索和尝试，如为中小企业提供应收账款融资、存货融资、机器设备按揭贷款、供应链融资等，这些担保方式的创新既与企业经营情况相结合，又能切实解决中小企业担保难问题。

除了在南安地区为石材企业提供创新的产品服务，在全省范围内，中行福建省分行经过认真调研，掌握该省行业集群和产业链的特点及发展规律，通过批量承做的方式，对大批中小企业提供了授信支持。

此外，该行还通过开展方便快捷的个人投资经营贷款、法人购房、购车贷款等服务于中小企业业主的个人金融业务，进一步满足中小企业的资金需求。通过这些服务及产品，中行福建省分行每年都为中小企业发放上百亿元的授信。

在担保方式创新方面，新模式除了为中小企业提供传统的公司贷款、票据融资业务外，还充分利用自身在国际结算、外汇资金等方面的优势，发展国际保理、保函、福费廷、商业#5@p贴现、国内信用证、出口全益达、进口汇利达、融信达等特色贸易融资产品，使中小企业以较低的成本获得了银行融资。

经过一段时间的试点后，中行福建省分行根据当地市场特点，丰富中小企业授信产品，扩大市场适用面。中国银监会泉州监管分局局长刘子荣在接受本报记者采访时表示，在泉州地区中小企业授信业务主要使用的仍是传统的产品，以高风险产品为主，且适用面窄。中国银行提出的“中小企业业务新模式”是针对中小企业的授信需求及风险特征所设计的，其独特的担保方式创新不仅扩大了服务范围，同时也具有较强的市场竞争力。

规范的风险管理

制鞋业作为泉州晋江市外向度较高的产业，今年以来普遍受到人民币升值、原材料涨价的影响，部分企业已经开始通过减产来保证企业的正常运作。

中小企业研究报告

泉州市副市长黄维礼告诉记者，对该地区的鞋企而言，融资难与其自身因素不无关系，中小企业普遍存在土地出让证、房产证不完备、生产设备不具备规范化购置单据的情况。

富信鞋业作为当地具有代表性的小型企业，同样面临着减产带来的压力。富信鞋业董事长许志强告诉记者，今年企业生产所需的原材料涨价15％，劳动力成本提高了10％，出口的订单也缩减了20％。因为此前一直靠企业自身资金也能周转，所以许志强并不了解从银行贷款的程序。为帮助富信鞋业渡过难关，中行泉州分行客户经理充分调研了该企业的情况，了解到富信鞋业从20xx年开始就在中行泉州分行开设银行账户，中行泉州分行对该企业每月的资金流量有详细的了解。在充分了解企业状况后，他们为富信鞋业提供了600万元的授信额度，帮助企业渡过了难关。

“我们没有有效的抵押物，如果不是中国银行的工作人员上门，我们根本不会想到从银行贷款。”许志强说。正如许志强所讲的，针对制鞋业的贷款难题，中行的贷款新模式为其提出了合适的解决方案，但是在无抵押、无担保的状况下为企业提供贷款，这种状况给中行防范贷款风险提出了更高的要求。

为有效防控风险，中行福建省分行针对新模式提出的要求，侧重分析以企业现金流为核心的第一性还款来源，结合当地经济特征搭建了一套贯穿业务发展始终的风险管理体系：情景分析和行业动态追踪机制—标准化的授信提案和授信审批机制—多纬度的早期预警机制—防范道德风险的反欺诈机制—资产组合管理机制等内容。

在新模式所搭建的风险管理体系的指导下，中行福建省分行从授信调查、经营理念、授后预警三方面强化了风险管理机制。

郑宇主任介绍说，在对富信鞋业进行授信调查时，中行福建省分行中小企业业务中心一方面对公司提供的材料进行简化，对授信调查内容进行标准化管理，使客户经理便于掌握要点，有的放矢地开展各项调查；同时，授信调查坚持双人调查、实地调查、“实质重于形式”的原则，注重收集企业“软信息”，中行泉州分行的客户经理在开展授信调查时注重从多角度、多渠道收集信息，并通过向知情人士、行业协会、上下游客户等进行外围调查，对产业链条上中小企业客户的基本情况进行交叉印证，以提高信息的可靠程度。

作为试点行，中行福建省分行在泉州地区为中小企业提供的服务充分体现了总行中小企业业务新模式的特点。至第三季度末，中行福建省分行中小企业业务中心拜访了上千家中小企业客户，为数百家中小企业核定了合理的授信额度，并发放了大量授信。从内外部反映看，新模式在福建泉州地区大幅提高了授信效率和成功率，增强了营销人员的市场开拓意识，也有效满足了中小企业的授信需求。

中行在福建泉州地区试点工作已初具成效。预计到20xx年，中行新模式的实施省份将扩大到11个，并在中西部地区设立30至40个左右的信贷工厂，将中行中小企业业务提升

中小企业研究报告

到一个新的台阶。

六、民生银行：“批处理”巧解中小企业融资难局

“批处理”，一个计算机术语，顾名思义，就是对某对象进行批量的处理。殊不知这种工作思路也可以运用到金融服务上。民生银行600016 长久以来致力于改善中小企业贷款难，探索可持续发展的中小企业金融服务商业模式之路。“批处理”就是民生人在与市场需求的不断碰撞中打造的一项行之有效的“利器”。

好客户、好市场面前的僵局

20xx年，第十六届亚运会将在广州举行。20xx年7月，广州市宣布为迎接亚运会的到来，重点对已经使用3年以上的出租车进行改造，并确保全市1．7万多辆出租车都能稳定达标。然而广州的出租车公司却喜忧参半，喜的是政府将以补贴的方式对全市的出租车进行技改，而亚运会的举行，必将迎来客运量的大幅攀升；忧的是，20xx年超过或接近5年出租车运营上限的车辆预计达到9000辆，要全面更新这些车辆，势必面临着大量的资金需求，按每辆车10万元计算，资金需求至少要9亿元。出租车行业作为服务性行业，既没有厂房也没有店铺，可供抵押的固定资产少之又少，而营运的车辆单价不过10多万，而且损耗大、折旧快、处置繁琐，这样的抵押物情况，很难获得银行的青睐。

也有人想到用出租车经营权来进行抵押，但出租车企业一次性购车所需成本较大，一般三年方可收回成本，散单做抵押，操作成本较高，银行的兴趣不大。如此，形成了这样的僵局：一方面银行也看到整体出租车市场的良好趋势，以及稳定的行业、充裕的现金流回收，却苦于缺乏介入的有效途径；另一方面，出租车企业握着颇有价值的出租车经营权，却依然求贷无门，如热锅上的蚂蚁在轰轰烈烈的市场需求前焦灼。

“批处理”，水到渠成

这个僵局在民生银行中小企业金融服务的客户经理手里得到了化解。

民生银行敏锐地捕捉到了这里面合作的契机，在他们看来，出租车行业符合城市发展的大背景，顺应人民生活水平提高的市场需求，而出租车经营权除了“无形”外，本身是非常具有价值的权属，这是符合银行风险控制理念的，如果能有效地集结风险，并来个“批处理”，就能降低银行服务成本，完全是“银行、企业、老百姓”三家都受益的一件大好事。在这一思路下，民生银行开始了多方奔走，联络了大量交通建设管理部门，最终达成了官方集中办理出租车经营权抵押登记，这样一来，“批处理”就水到渠成了。

事实上，“批处理”一直是民生银行探索中小企业金融服务以来行之有效的营销开发模式，在民生银行内部就口口相传这么一条金科玉律：“细分市场，批量开发，名单制销售”。

中小企业研究报告

因为中小企业融资需求普遍具有“短、小、频、急”以及“两高一难”的服务难点（即风险高、成本高、信息不对称），唯有高效、有序、风险可控的作业模式才能实现市场需求与银行的双赢。细分市场的概念就是团队以某项特色行业或特色产品见长，以“术业有专攻”实现精准营销。细分市场可以是一个子行业、一个产业链、一个县域或乡镇产业群、一个商品或要素交易市场、一个具体产品等。而批量开发则是指对于细分市场中具备共同风险控制措施的客户群进行集中式的批量授信与作业，这是实现“批处理”最大的抓手。目前民生银行还完成了包括上海钢贸市场、厦门石材市场、中山灯具、长沙高新技术园区、重庆百货业等诸多中小企业领域的批量开发。

服务多一点，融资大礼包

在攻克了集中办理出租车经营权抵押这一难关后，民生银行的客户经理开始着手在整个广州市场批量复制这一合作模式，许多愁眉不展的出租车公司欣喜地发现民生银行上门来送钱送服务了。更让出租车公司惊喜不已的是，民生银行的金融服务并不是简单重复的“批处理”，还有更多的符合出租车行业特点的个性化方案，是一个不折不扣的大礼包！首先，融资额度上，不是传统的按抵押物价值折算出的百分比，而是根据结合出租车企业的资金需求特性，根据实际购车成本给予额度，最大限度满足企业实际用款需求。其次，根据出租车行业现金回流的特点，给予6个月的宽限期，宽限期内只付息不还本，大大减轻了前期的资金压力，几近完美地满足了出租车企业重新购置车辆的需要，连怎样轻松还贷也替企业考虑到了。“几年来对中小企业金融服务的探索让我们领悟到“速度、额度、便利度”是中小企业最大的融资关注点，既然提供了金融服务，就要给得快、给得足、用得方便！”参与设计这项方案的一位民生银行产品经理这样告诉记者。

据悉，民生银行为广州市出租车行业提供不超过5亿元的批量授信额度，约占该市50％的市场份额，此外，民生银行已经开始在杭州等其它城市的出租车市场复制这种融资模式。

七、光大银行：中小企业金融服务特色产品介绍

抵押融易贷

适用对象：能够提供不动产抵押担保的中小企业。

产品特点：根据客户资质、抵押物价值等因素确定综合授信期限，综合授信期限最长不超过三年，授信期限内借款合同一年一签，贷款额度可循环使用，授信产品为流动性强的短期信贷产品；原则上单户贷款金额在500-5000万元之间；贷款定价根据市场环境、抵押物价值、企业综合回报率和同业定价情况，实行差别化风险定价。

中小企业联保授信

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适用对象：重点区域内具有联保融资意愿的中小企业。

产品特点：授信期限根据采购订单约定的最迟交货期加合理的应收账款账期确定；单笔订单融资金额不得超过订单实有金额的80%。

知识产权质押授信

适用对象：拥有合法知识产权的中小企业，且该知识产权在质押期限内无争议。度过初创期的中小企业，相应产品已经被市场接受并形成规模经营。质押权利应经有资质的中介机构评估，质押率原则上不超过50%。

产品特点：光大银行以中小企业拥有的合法知识产权作为贷款质押条件，为符合条件的中小企业提供融资服务。

产品特点：授信期限根据授信种类、用途和成员企业生产经营活动周期确定，流动资金短期贷款一般不超过一年，中长期贷款原则上不得超过三年。原则上合作前三年不考虑中长期贷款。授信金额根据联保小组整体的还款能力、信用风险状况，并结合联保企业个体现金流情况，确定联保企业单一授信金额。

银租通

适用对象：成套设备生产商的中小企业用户。

产品特点：融资期限根据融资租赁合同规定的租期和租金偿还进度合理设置，原则上最长不超过五年，对于专用性强、产品替代性弱的特殊租赁物件可以适度放宽融资期限；融资金额与设备价格相匹配。

政府采购过桥贷款

适用对象：纳入政府采购体系的中小企业生产商或供应商。

产品特点：授信期限根据采购订单约定的最迟交货期加合理的应收账款账期确定；单笔订单融资金额不得超过订单实有金额的80%。

知识产权质押授信

产品特点：光大银行以中小企业拥有的合法知识产权作为贷款质押条件，为符合条件的中小企业提供融资服务。

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八、渣打银行：中小企业无抵押小额贷款

什么是中小企业无抵押小额贷款？

中小企业无抵押小额贷款是渣打银行根据小企业的经营规模和拓展需求，率先在中国推出的一种全新的融资产品。它无需任何抵押，手续简便、审批迅速、放款及时，从而帮助您解决融资难的窘境，满足您对流动资金的需求。

您可以享受哪些好处？

1.无需抵押——真正的信用放款，针对性解决中小企业缺少抵押物或担保的难题。

2.简易的申请流程——手续简洁、审批快速、放贷及时。

3.适宜的贷款期限、金额——贷款期限长达36个月，贷款金额高达人民币100万元。

4.按月分期还款——配合企业正常经营现金流，减少利息负担和到期一次性还本的资金流动压力。

5.优惠费率——通过集存款与还款于一身的账户，有望享受优惠的国内人民币汇款手续费。

九、平安银行：“经营贷”解决中小企业融资难题

平安银行个贷产品“经营贷”是平安银行对小企业主、个体户个人经营情况和抵押房产情况综合评价后，向小企业主、个体户发放的用于自营企业或经营主体流动资金周转和营业办公场所及生产设备的租赁、购买、装修等用途的贷款。该产品以个人房产为抵押，最高贷款额度1500万元，期限最长10年，形式灵活，可解决中小企业的融资难题。

产品特色

1.个人从业经验多，贷款更容易、额度更高、利率更低；2.多类房产可抵押；利率最低可在基准上下浮10%；3.根据您的各种经营需要申请循环授信（周转贷）或单笔贷款，单笔贷款最长10年；4.贷款金额最高1500万元。

据悉，平安银行“经营贷”是一款专为中小企业主量身订制的个贷产品，利用个人贷款作为企业融资的载体，相比中小企业贷款有更大优势。首先，让企业无负担经营：负债是个人的，资金是企业的；其次，融资成本更省：更多优惠利率政策、无银行手续费用；此外，物业抵押率更充足，资金利用率更高，还款更随意轻松。

平安银行“存贷通”

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平安银行针对个人贷款客户推出“存贷通”，个人贷款客户申请，活期存款不仅可按规则计得理财收益抵消贷款利息，且账户中存款仍可灵活运用！

活期存款，双重收益：存贷通账户内的存款理财收益，最高可100%抵扣贷款利息，远高于一般投资产品。集中理财，全家轻松：同一借款人多笔贷款可归集到一个存贷通账户，便于家庭财务管理。办理方便，无须门槛：凭扣款存折/卡、贷款合同、身份证到贷款行办理即可，签约时无最低余额限制。一次签约，长期有效：成功申请存贷通账户，以后在平安银行各网点办理新贷款并以该账户作为还款账户，即可自动享有还款优惠，无须再次申请。收益追溯，永不落空：当月签约并供款，当月1日以来的存款均可计算收益。

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第五部分中小企业深度剖析

中小企业网络联保信贷模式探讨

1、中小企业融资难的主要原因及现有担保模式缺陷

（一）中小企业融资难的主要原因

1．信息无法甄别

在企业融资的过程中，资本供求双方的信息配置多处于不对称状态。在银企关系中，信息不对称问题在中小企业信贷上更加明显。中小企业由于各方面的不规范，其经营状况、财务状况、管理状况、客户关系和合同关系对于银行来说都不了解，银行难以根据中小企业的资产状况、贷款用途、过去的违约记录等在事前就确定其风险，而且在贷款后也难以监管。经营业绩优良、还款能力强的中小企业往往会考虑自身的偿付能力，仅在借款收益大于利息支出时才愿意借款。相反，那些经营业绩差和还款能力弱的企业反而不考虑自己的偿付能力，为顺利融资愿意比一般企业支付更高的利率，因此，在较高利率水平下银行所发放的贷款通常是流向风险较高的企业。

2．缺乏资产抵押

我国中小企业融资98．7%来自银行贷款，中小企业信息的不透明使银行的风险增大。银行出于自身风险的考虑，要求中小企业贷款时提供有效担保和抵押，但大多数中小企业缺乏土地、房屋等抵押物，很难提供合乎银行标准的抵押品。

3．融资成本过高

目前中小企业融资成本包括：（1）贷款利息，包括基本利息和浮动部分，浮动幅度一般在20%以上；（2）抵押物登记评估费用，一般占融资成本的20%；（3）担保费用，一般年费率在3%；（4）风险保证金利息。由于中小企业单笔贷款额度小，成本费用占贷款总额比例高，使得其融资成本大大高于国有企业。

4．缺乏惩罚机制

当中小企业信贷出现违约时，由于现行法律不健全，缺乏相应的惩罚机制或者惩罚力度不够，使得中小企业的违约率一直较高。很多中小企业的信用观念很差，想方设法逃避银行债务，这种情况却没有得到严厉的惩罚，其他中小企业相继追随模仿。

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（二）现有信用担保模式的缺陷

信用担保机构的运作模式分政策性和商业性，政策性运作模式是政府出资并组成担保机构隶属于某一政府部门，或是组成法人机构操作；而商业性模式是政府出资委托商业担保机构操作（吴祥江，胡日东，2009）。为了缓解中小企业融资难，各地方政府在19xx年国务院批准设立中国经济技术投资担保公司后组建了很多政策性担保公司，成为我国信用担保体系的主体。但是这些担保公司对中小企业融资困难仍然没有有效的解决措施。

首先，在信息甄别方面，政策性和商业性担保与银行相比并无明显优势。其次，政策性和商业性担保都要求中小企业有一定的资产作抵押，没有解决中小企业普遍缺乏土地、房屋等抵押物的难题。再次，由于政府与政策性担保公司之间的权责边界没有清晰的界定，很容易以政策性职能造成效率低下。政府投资机构所操作的财产非已所有，不以营利性为主要目的，极易产生道德风险，出现人情项目、关系项目、指令项目、钱权交易项目等。商业性担保以营利为目的，中小企业担保风险较高，为了使所担保企业的质量提高，商业性担保机构会提高审核项目的标准和保费，造成中小企业贷款申请难度加大，从而提高了中小企业融资的成本。最后，由于我国现有法律制度的不完善，因此缺乏惩罚机制是一个一直没有解决的问题，政策性和商业性担保在惩罚机制上也没有突破。

2、网络联保解决中小企业融资难题

（一）网络联保运行模式

20xx年诺贝尔和平奖的获得者尤努斯在孟加拉国创立了“乡村银行”的联保模式，其目的是为小额贷款者提供贷款，银行要求借款人以5人组建小组加入银行，小组成员以互助和互诫形式相互担保，通过评价经营能力和保证偿还而允许同等监督，如果一个成员不能还贷，那么全体组员就有进人中止贷款或减少贷款之列的危险（舒眉，2008）。

受尤努斯的联保模式的启发，中国建设银行浙江分行与网络公司阿里巴巴联合开发出网络联保贷款模式，是一种以企业间交易网络和互联网为基础、以网络公司与银行合作服务于中小企业、不需要任何抵押的贷款产品，由三家或三家以上企业组成一个联合体，共同向银行申请贷款，同时企业之间实现风险共担。当联合体中有任意一家企业无法归还贷款，联合体其他企业需要共同替他偿还所有贷款本息，并以企业和个人财产承担无限连带责任。在其基础上引进网络公司，网络公司作为一家B2B的电子商务企业，在信贷模式中代理在银行的授权下，利用强大的网络系统对违约企业进行曝光（吴义爽，2009）。另外，网络公司创造了网络交易平台，那些需要贷款的企业可以通过这个网络平台公开显示其对联合体伙伴的要求。最后，银行与网络公司共同建立“风险池”来弥补创新业务可能招致的信贷损失（张艳花，2009）。

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（二）网络联保信贷模式的理论分析

中小企业融资的关键问题，是要解决中小企业融资中普遍缺乏资产抵押、信息无法甄别、融资成本高和缺乏惩罚机制等，网络联保在解决这些问题上有其独特之处。

1．用联合体的共同承诺取代资产抵押。

在传统信贷模式下，中小企业贷款需要有一定的资产抵押。网络联保不需要任何的抵押物，以联合体的整体信用和在网络公司的交易记录作为贷款依据，这符合中小企业缺乏抵押物、信用缺失和社会信用担保体系发展滞后的特点。另外，企业的连带责任一方面迫使企业在寻找交易伙伴时，会谨慎评估对方的信誉和能力；另一方面，一旦某个企业出现违约，其他成员就会对违约企业施加压力，一起来追偿债务。银行以联合体的共同承诺发放贷款，一旦某个成员违约，其他企业如果不承担连带责任，就违背了贷款前的承诺，在信息披露的情况下会威胁其声誉，而如果承担连带责任，在维护了声誉的同时却恶化了企业的财务状况和成长潜力。很显然，这两种情况都会对企业的未来交易机会和收益产生不利影响。所以，用联合体的共同承诺取代资产抵押对银行和企业都有利。

2．降低银企间信息不对称带来的风险。

在银企关系中，信息不对称问题在中小企业信贷上更明显，银行难以根据中小企业的资产状况、贷款用途、过去的违约记录等在事前就确定其风险，而且在贷款后也难以监管，容易出现逆向选择和道德风险。网络联保信贷模式由三家或三家以上的企业一起联保贷款，首先要规避来自联合体内企业间的风险，企业联合体连带责任的压力会迫使联合体形成之前相互了解，能够部分替代银行等金融机构甄别企业信息的过程。当联合体向银行正式提出贷款申请时，企业联合体内部已经完成了对贷款人质量的筛选，有利于降低逆向选择风险。在解决还款问题时，联合体能起到有效的监督作用。一般银行贷款是单个企业承担责任，在贷款拖欠时单个企业接受处罚。而网络联保的联合体使单个企业发生违约时，联合体共同承担责任，单个企业导致联合体内其他所有成员利益的损失，其他企业会谴责违约的企业，这大大降低了企业“隐藏行为”的道德风险。另外，由于引入网络，贷款联合体在互联网的交易和诚信记录随时传递给金融机构来提供企业信息，贷款后如果联合体内某个企业违约，网络公司将利用强大的网络系统对违约企业进行曝光，这大大降低了企业的道德风险。

3．降低融资成本。

很多中小企业没有选择商业性担保的一个重要原因是增加了其融资的成本，这使得很多发展较好的中小企业放弃了很多好的投资项目。中小企业融资需求额度小，单笔贷款成本高、收益低，很多中小企业被银行拒之门外。网络联保不需要抵押可以帮助企业节省抵押评估费用，联合体间的互相了解及信任比银行的传统报表得出的企业财务情况更真实全面，这就免去了银行的部分调查工作，降低了银行的风险控制成本。最后，中小企业融资需求迫切，网

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络联保在银行审批程序上也简化了，如最快的7天就能贷到款，既加快了速度又降低了成本。

4．高效的惩罚机制，提高违约成本。

现行的各类担保机构、中小银行、小额贷款公司等都因惩罚机制不完善而出现大量坏账。网络联保通过联合体内企业间的互相监督制约控制风险，并采用新的贷后管理模式，引入网络平台参与，对违约企业进行曝光，在互联网无处不在的今天，网络信息披露以断绝企业未来交易机会的形式无限放大了企业的违约成本。

总之，网络联保信贷模式有效地解决了中小企业融资中普遍缺乏资产抵押、信息无法甄别、融资成本高、缺乏惩罚机制等难题。在网络联保信贷模式下，有良好声誉、高成长性和高偿债能力的企业将迅速形成联合体，获得银行贷款；那些声誉不良、低成长性和低偿债能力的企业将形成不了联合体，从而退出信贷市场，实现了市场选择的优胜劣汰。

3、网络联保存在的问题

网络联保是一种新的信贷模式，虽然对中小企业经济的发展和银行等金融机构的风险防范发挥了积极作用，但目前还只是处于试点阶段，要在全国全面推广会存在一些问题，影响网络联保为中小企业服务的功能。

（一）在银行方面，由于四大国有商业银行的信贷资金占绝大多数，传统的信贷模式根深蒂固，且其业务主要是为国有企业服务，即使没有中小企业这个客户群体也能经营好，因此，四大国有商业银行加入网络联保给中小企业贷款可能会存在一定困难。

（二）在网络公司方面，网络联保贷款虽然有网络对违约行为的曝光，由于网络的虚假信息存在，对违约行为的责任处置还存在一定的问题。联保贷款不论哪个企业违约，联合体的其他企业都要承担责任，如果贷款人故意拖欠贷款，或者转移贷款用途，从而使贷款受到损失，而参加联保的人员同样要承担还款责任，这会使联合体的形成存在困难，甚至带来一连串社会问题。

（三）在风险管理方面，联合体成员可能隐瞒真实信息，联合欺骗网络公司和银行，致使信用风险存在；网络联保的门槛低，只要是网络公司的会员企业就可以参加，这可能使得那些经营和信用不好的企业加入，增加信贷风险。另外，由于中小企业抗风险能力弱，各种灾害对其影响大，如20xx年的金融危机使得众多中小企业破产，从而影响其还贷能力。

（四）从电子商务方面，由于各地区经济发展水平不同，全国各地的企业对电子商务的认识和电子商务的发展水平还存在较大的差异，特别是有些中小企业上网率低、网络资源利用得还不好，在全国推广尚需一定的时间。另外，网络联保的全国推广需要数据和网络系统技术的升级，由于银行与网络公司的合作是信贷的一种新方式，因此需要一个磨合期（于明，

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丁攀，江凯，2009），如建设银行浙江省分行和阿里巴巴网站在合作前经过了七个月的磨合。这使得网络联保信贷模式现在不能很快发展。

4、发展网络联保的建议

网络联保虽然目前还存在一些问题，但它突破了传统的信贷模式，营造了企业间互助合作的良好风气，提高了企业的信用意识，促进了社会两个文明的建设，因此政府应该给予一定的鼓励和支持，使网络联保信贷模式在我国迅速发展起来。

（一）在银行方面，为解决中小企业贷款机构资金不足，应鼓励四大国有商业银行加入到网络联保中来。网络联保信贷模式大大降低了银行的贷款成本，如果国内各大银行能将联保机制灵活地融合到常规的贷款活动中去，那么网络联保将更大范围、更深程度为中小企业融资服务。

（二）在网络公司方面，一方面，网络公司要加强信息方面的系统管理，使信息真实有效；另一方面，政府要给予像阿里巴巴这样的网络公司一定的支持，鼓励它们加入中小企业融资服务的体系中去。在网络联保信贷模式中，网络公司掌握着贷款企业大量的诚信交易记录，能够在解决银企信息不对称方面起到积极作用。在中国像阿里巴巴一样实力雄厚、掌握着大量中小企业经营信息的交易中介还有很多，如慧聪、网盛等，如果国家能够给予一定的资金和政策倾斜，使这些主体加入到为中小企业融资服务的体系中去，那么中小企业融资难问题会得到更大范围的缓解（王利锋，2009）。

（三）在风险管理方面，贷款机构要加强风险管理，对联合体定期地跟踪调查以及时了解相关信息。还可以采取一些措施，如对信用好的联合体给予一定的奖励，避免联合体成员的互相包庇和联合欺骗行为，控制其进入的门槛以避免不良企业进入。中小企业应该加强信用管理，提高抗风险能力，以避免类似20xx年的金融危机而使大批企业破产。

（四）从电子商务方面，应强化电子商务在中小企业融资中的作用。网络联保贷款中电子商务的作用是毋庸置疑的。中小企业诚信记录来源于网络交易；中小企业之间要结合成联保体也需要借助于网站信息发布机制；网络披露机制也源于网络对企业信息的放大机制。银行应与中小企业共成长

据统计，我国中小企业数占企业总数的99%，对GDP的贡献占60%，缴税额为国家税收总额的50%左右，完成了大约有60%的专利发明、70%以上的新产品开发，提供了近80%的城镇就业岗位，这就为中小企业理财服务提供了广阔的领域。

是什么原因促使渣打银行将中小企业东北亚总部从香港搬到上海？

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从目前中小企业的理财业务占比来看，香港地区由于起步较早，所以占比较高，但是着眼未来，中国大陆中小企业金融服务的潜力无限。一方面中国大陆的中小企业理财服务发展迅速，在过去一年中，中国大陆该项业务的增长速度在整个东北亚地区内排名第一，例如中小企业的存款同比增长了38%，而且在全球金融危机的背景下，中小企业贷款的坏账率也保持在很低的水平，此外渣打中国的中小企业理财业务第7年取得盈利及收入的双增长。另一方面，中国好像一个大的磁石，从长远来讲，中国的高速发展将吸引大量的国际资金。

今年渣打银行东北亚区中小企业理财业务的发展策略是什么？

首先，坚持贯彻“以客户为中心”的理念。比如今年年初，渣打银行推出了“一贷全”的业务模式，向客户提供满足其金融需求的全面信贷解决方案。不同于以往的单一信贷产品，它包含了多种产品，整合了短期贷款、进口信用证、#5@p融资、房产抵押贷款和商业房产按揭贷款，中小企业只需一次申请，就可以获得量身定制的产品组合，全面满足企业短期、中期和长期三个期限的融资需求，极大地简化了流程、节约了审批费用、缩短了放款时间。其次，着重引进其他地区的中小企业，从去年年底开始，渣打银行已经分别在深圳、上海和北京成立了针对香港、台湾地区和韩国的跨境客户经理团队，而中国内地中小企业要跟香港、台湾地区和韩国发生业务往来也可以借助这些团队，目前已经有25个跨境客户经理进驻团队，希望能够大力发展这一块业务。最后，在产品设计方面配合中小企业的需求，希望在贷款产品方面做到多元化，比如拓展应收账款贷款、拓展机器贷款、利用人民币贸易结算提供更灵活性的服务；而非贷款产品方面，将更多地关注对于客户风险管理的教育。

在中国本土做中小企业理财服务不可避免地会与本土银行发生竞争，那么渣打银行的优势在哪里？

渣打银行有其国际性的优势，在中国中小企业“走出去”的过程中，能扮演独特的角色。早在20xx年，为了响应国家“走出去”和鼓励中小企业全球化发展的战略，渣打银行中小企业理财部就推出了贸易通道项目，贸易通道包括中国—非洲、中国—马来西亚、中国内地—香港地区、中国—阿联酋和中国—韩国等，帮助不同国家和地区的中小企业建立业务联系，寻找业务机会。比如20xx年在广州举行的中非贸易通道研讨会，有上百位非洲中小企业客户来到广州，还参加了广交会，并参观了珠三角地区的工厂。曾经有一位非洲客户提到“这些具有附加价值的举措完全改变了他的生意模式。”此外，渣打每年还组织一些中小企业客户参加在香港举行的“中小企业世界博览会”，这些都可以帮助中小企业拓宽视野。

未来银行该如何发展中小企业理财业务，最关键、最需要做好哪些方面？

我们认为银行应该拥有陪伴中小企业一起长期成长发展的能力，应该能够提供全面金融服务以及独特的附加服务。以渣打今年希望拓展的机器贷款业务为例，其定位是希望银行能和中小企业一起成长，出发点是要做中小企业的关系银行，要配合客户今后的发展，而不是

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为了做机器贷款而做机器贷款，当然，我们也会考虑对方是不是我们希望做生意的对象，比如企业是否符合国家战略发展目标等等。

中小企业信贷管理模式探讨

中小企业是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位，各国划分中小企业的标准不同.国内各家商业银行的划分标准也有所差别，而且随着经济的发展变化，其标准也是动态变化的。虽然各家商行的标准不同，但据银行监管部门公布的数据，中小企业贷款的比重逐年提高，平均接近50%左右，江浙地区比例更高。如何配置管理资源，解决中小企业信贷业务高速发展与风险管控相协调的矛盾，探讨中小企业信贷营销及风险管理的新模式，其现实意义日渐显现。

1、中小企业在银行经营中的重要地位

1、中小企业的社会经济地位所决定。中小企业在提高就业、增加税收以及保持经济活力等方面为我国经济发展做出了重大贡献，特别是20xx年全球经济危机以来，国家为扩大内需，保障就业，针对发展中小企业出台一系列包括税收、信贷等方面的扶持政策。中小企业已经成为国民经济中不可忽视的力量。

2、银行经营转轨趋势决定。近年来，随着资本市场、债券市场的大力发展，以及私人股权投资力度不断加大，大客户直接融资渠道不断拓宽，“金融脱媒”现象严重，加之监管部门对于单一客户授信集中度的监管要求，商业银行传统的傍大户营销模式面临严峻考验和巨大，中击。因此各商业银行均将发展中小企业金融业务作为战略转型的重点任务，中小企业业务已成为银行竞争热点和新的利润增长点。

3、银行抢占竞争先机决定。银行为实现“好中选优”的营销目的，抢占中小企业市场先机，必须主动出击营销优质客户，加大扶持未来优质、长久客户群体的力度。

2、中小企业信贷业务发展过程中的瓶颈问题

(一)信息不对称是中小企业信贷调查的主要症结所在。目前，多数中小企业还没有完善的公司治理结构，企业在原材料采购、销售渠道建设、利润分配、纳税等方面都或多或少存在利用人脉关系进行处理的现象，财务数据不能完整反映客户的整体经营状况。实际上，“软信息”——如实际控制人及股东的个人品行、信用记录、与上下游的关系等则更能反映企业的整体状况。“软信息”往往是最真实和最有参考价值的，但了解“软信息”需要客户经理掌握大量社会资源，但目前来看，因受限于社会地位、从业范围等因素的限制，银行信息了解渠道少，且无较好的筛选甄别方法，无法保证信息质量。

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(二)信贷资源配置与价值创造能力不匹配。一方面，如按照大中型客户信贷管理模式，对单个中小企业的情况实行全方位的调查评价和贷后监管，将耗费大量管理资源；另一方面，中小企业因企业规模、授信额度等因素，单个客户对银行的价值贡献能力较小，形成信贷资源配置与价值创造能力的不匹配，制约了中小企业信贷业务的发展。

(三)风险控制能力不足，制约了中小企业授信总量的扩大。从某种意义上来说，一家银行的信贷业务扩张能力取决于其风险管控能力。针对具体的信贷管理人员而言也是如此，客户经理所营销、管理的企业数量，受限于个人的精力、能力和经验，是存在管理边际的。相对于大中型信贷客户而言，中小企业授信单户金额小、总体数量大，行业差别大，如按照现有信贷模式全程管理将导致风险控制能力不足，与业务增量不匹配。在实际工作中，贷前调查流于形式、申报材料抄袭客户介绍资料、贷后管理表面化等现象明显，无法做到风险管理的精准性、有效性，制约了中小企业授信总量的扩大。

3、中小企业信贷管理模式的探讨

(一)建立中小企业信贷管理模式的新思路

为解决中小企业客户群体众多，与客户经理人员少、业务素质较低、信贷流程较为复杂的矛盾，科学地识别中小企业信用风险，应树立“有所为有所不为”的指导思想。信贷人员关注的重点应由企业的综合还款能力转向企业现金流、物流和信息流，提炼其经营行为作为授信参与媒介，主要经营指标作为关键风险控制指标。选择适宜的授信品种，确保符合企业的生产经营方式，确保授信资金渗入企业的实际生产经营中，确保产品期限契合客户资金回笼时间。通过贷前、贷中、贷后重点监控客户的经营信息流、物流和资金流防范授信风险。

(二)新思路的优势

1、明确了中小企业客户的营销重点。中小企业营销应以供应链产品为主，授信使用时基本做到“跟单”操作，使信贷资金与客户资金流转相对一致。实时监控贷款使用环节的风险点，改变目前粗放的发放流动资金贷款，贷后资金使用监管基本失控的状况。

2、信贷管理目标一致。坚持贷后管理与产品营销相结合的原则，贷前调查、贷中审查、贷后管理的风险控制重点均为客户的经营活动，前中后台风险识别手段一致，便于统一风险偏好，有利于贴近客户和市场实际情况。

3、深入实际强化动态监控。改变当前信贷调查浮于表面，应付了事的状况，且信息可以查阅原始凭证进行校验，信息质量较高，防止人为因素抬高或降低客户风险状况。通过定期监控客户经营活动，有助于持续跟踪客户经营管理状况和发展趋势，及时发现引起客户的经营状况发生较大变化的主要影响因素，采取措施防范和化解风险。

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4、降低信贷人员工作强度。对客户信息的搜集不求大而全，但求少而精，突出信息集中、要素简洁、便于操作的特点。贷后监管检查内容相对较为固定，主要通过定期搜集数据进行横向、纵向对比分析经营状况，通过经营活动管理统领该客户风险状况，降低劳动强度的同时提高监管的有效性。

5、筛选培养优质客户。通过持续跟踪分析客户的经营行为，可以通过监控产业链稳定程度，生产成本控制水平，行业地位等因素，进而判定其经营发展趋势；确定是否具备培养前途，是交易性客户还是潜在优质客户的培养对象，对于经营活动明晰、购销畅通、盈利能力较强的可以建立优质客户储备库。

4、中小企业信贷管理模式的实践操作

为达到授信行为与企业经营活动的高度契合，应侧重于以下几个环节：

(一)贷前调查环节

信贷调查要创新机制，对授信调查内容进行标准化设定，“抓住主线，以线带面”。主线即企业的经营现金流，通过了解企业的经营活动了解客户。主要做法是：以“看”、“问”为辅，“查”为主，做好中小企业客户经营活动基础数据的积累工作。以客户经营活动为调查主线，其他调查内容为辅，强调对企业实际现金流的考察，抓住关键信息载体，加强对企业重要原始凭证的核实力度，了解体现企业价值的一手资料，从而得出正确的风险分析判断，并根据经营活动特点确定合适的授信品种。企业采购环节。应重点查阅其购货合同及税票、#5@p等证实采购活动的相关单据，了解上游供应商的生产能力，以及双方合作历史，确保原料供应充足及时。查阅其原料入库单及存货明细账，了解存货构成及存货周转率。

企业生产环节。应查阅存货明细账中的主要半成品和产成品构成，并到原料库和成品库进行实地核查，确保帐实一致。查阅一定时期内的产品出库单与原料入库单，根据二者的数量、金额，了解企业的销售情况是否属实。调阅其水费缴纳、电费缴纳、工资发放等单据，根据生产与耗费的匹配程度了解产能利用率。

企业销售环节。应查阅银行结算明细账、税费缴纳凭证、报关单等，根据结算资金的回笼情况及相关凭证验证其销售收入的实现程度。调阅客户销售明细帐，了解其销售客户构成，重点客户在销售收入中的占比，重点客户规模和在行业中的地位，二者如何结算，如属于赊销，则查阅应收账款明细账，了解账期是否与购销合同约定一致。

综上所述，即通过实地查阅客户的“四帐”(销售明细帐、存货明细账、应收账款明细账、银行结算明细账)、“五单”(购销订单、水费缴纳单、电费缴纳单、工资发放单、纳税凭证，报关单)，深入了解客户实际经营状况，根据掌握的贸易往来记录、与上下游的供销合作时间，合同履约能力等确定其经营是否正常，并根据其经营特点合理确定授信品种，量

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身定制授信方案。

(二)贷中审查环节

贷中审查和审批人员重点依据客户经理搜集的各项数据审查、分析授信方案的可行性。针对中小企业，贷中审查和审批人员应侧重于核查客户经营活动变动的合理性，审查授信方案中提供的授信品种与客户经营活动匹配性，银行能否动态控制授信资金参与企业经营活动的周转。

(三)贷后管理环节

贷后管理人员将贷前调查涉及的各项经营数据分别设立表单，通过定期的贷后监管，搜集相关数据，并将数据录入表单，通过数据变化及数据间的核对关系并结合对照财务报表，了解企业经营状况、及变动趋势。

企业采购环节——包括原材料购入凭证、入库单等，用于验证原材料库存的真实性。企业生产环节——根据原材料出库单验证生产所需原材料，根据水费、电费等的缴款单、工资发放单、生产环节税费纳税凭证等验证生产耗费与产能的匹配程度。

企业销售环节——根据销售#5@p、销售环节税费凭证、报关单等验证销售实现的真实程度以及下游客户的固定性，根据银行结算账户资金往来核实销售回款，验证订单实现程度，应收账款是否真实。

根据企业经营指标的纵向(时间周期)和横向(各相关指标之间)验证，核查企业经营状况是否正常，对于出现风险苗头的贷款企业，应立即采取风险防控措施。

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