二〇##年三月十五日

目      录

第一部分  前言............................................................................................................................................. 1

一、尽职调查的范围.................................................................................................................................... 1

二、 尽职调查的方法............................................................................................................................... 1

三、尽职调查基于的假设....................................................................................................................... 1

四、尽职调查的依据................................................................................................................................. 1

第二部分 公司管理与经营尽调........................................................................................................ 1

一、公司基本情况......................................................................................................................................... 1

1.1  公司简介....................................................................................................................................... 1

1.2  历史沿革....................................................................................................................................... 2

1.2.1    发起设立............................................................................................................................ 2

1.2.2    工商变更............................................................................................................................ 2

1.2.3    股权架构及股东股权质押担保情况................................................................. 7

1.3  参股及关联公司....................................................................................................................... 8

1.4  公司经营范围与核心业务.................................................................................................. 9

1.5  公司经营资质与荣誉............................................................................................................. 9

二、公司治理................................................................................................................................................. 10

2.1  决策机构.................................................................................................................................... 10

2.2  执行机构.................................................................................................................................... 11

2.3  监督机构.................................................................................................................................... 13

2.4  实际控制人............................................................................................................................... 14

三、公司产品与技术研发...................................................................................................................... 14

3.1  公司项目产品技术开发路线图.................................................................................... 14

3.2  一期项目及产品介绍.......................................................................................................... 14

3.3  二期项目及产品介绍.......................................................................................................... 15

3.4  核心技术及来源.................................................................................................................... 16

3.5  公司专利技术与知识产权清单.................................................................................... 19

四、 销售、生产与采购......................................................................................................................... 20 

4.1  销售模式.................................................................................................................................... 20

4.2  生产模式.................................................................................................................................... 20

4.3  原材料采购............................................................................................................................... 21

五、公司经营管理各环节存在的问题............................................................................................ 21

5.1  公司基本情况中存在的问题.......................................................................................... 21

5.2  公司结构治理存在的问题............................................................................................... 23

5.3  产品与技术研发存在的问题.......................................................................................... 24 

5.4  产、供、销环环节存在的问题.................................................................................... 24

第三部分  公司财务情况尽调........................................................................................................ 25 

一、公司财务基本情况............................................................................................................................ 25

1.1     财务简况.................................................................................................................................... 25

1.2    财务报表................................................................................................................................. 25

1.2.1    资产负债表.................................................................................................................... 25

1.2.2    利润表.............................................................................................................................. 26

二、公司财务与经营主要项目分析................................................................................................. 27

2.1  资产部分分析........................................................................................................................... 27

2.1.1    货币资金......................................................................................................................... 27

2.1.2    应收账款......................................................................................................................... 27

2.1.3    预付账款......................................................................................................................... 27

2.1.4    其他应收款.................................................................................................................... 28

2.1.5    存货.................................................................................................................................... 30

2.1.6    固定资产与无形资产.............................................................................................. 30

2.2  负债部分分析........................................................................................................................... 31

2.2.1    短期借款......................................................................................................................... 31

2.2.2    长期借款......................................................................................................................... 31

2.2.3    应付账款......................................................................................................................... 31

2.2.4    应付工资......................................................................................................................... 31 

2.2.5    其他应交款.................................................................................................................... 31

2.2.6    其他应付款.................................................................................................................... 31

2.3 所有者权益部分分析............................................................................................................. 32

2.3.1    实收资本......................................................................................................................... 32

2.3.2    未分配利润.................................................................................................................... 32

2.4  营业数据部分分析................................................................................................................ 32

2.4.1    营业收入与成本......................................................................................................... 32

2.4.2    期间费用......................................................................................................................... 33

2.4.3    利润情况......................................................................................................................... 33

三、公司财务与经营数据所反映的问题...................................................................................... 33

3.1  资产负债配置情况................................................................................................................ 33

3.2  生产经营及财务管理情况................................................................................................ 33

3.3  固定资产投资情况................................................................................................................ 33

3.3  公司一、二期项目资金到位与形成资产情况..................................................... 34

第四部分  公司法律风险尽调........................................................................................................ 34

一、目前企业的债权、债务情况...................................................................................................... 34

1.1  债务情况..................................................................................................................................... 34

1.1.1    银行贷款...................................................................................................................... 34

1.1.2    民间借贷......................................................................................................................... 37

1.1.3    职工工资与社保......................................................................................................... 37

1.2  债权情况..................................................................................................................................... 38

二、目标企业的重大合同的执行情况............................................................................................ 38

2.1  在建工程..................................................................................................................................... 39

2.2  公司股东金源创投股权投资合同................................................................................ 39

三、 目标企业法律尽调分析.............................................................................................................. 40 

第五部分  总论.................................................................................................. 41