xxx公司

20##年度内部控制评价报告

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合xxx公司（以下简称本公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对本公司20##年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司公司务会(本公司最高权力机构)的责任。公司领导负责组织领导企业内部控制的日常运行。本公司公司务会、公司领导、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    本公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据本公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，本公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据本公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，本公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

本公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：本公司、xx公司,纳入评价范围单位资产总额占本公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占本公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:机械及装备的设计、开发、制造、服务、咨询；工程设计、咨询、服务、总承包；建筑房屋设计。重点关注的高风险领域主要包括工程设计及总承包。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了本公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    本公司依据企业内部控制规范体系及组织开展内部控制评价工作，本公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内本公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内没有发现本公司非财务报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

   无。

                                企业负责人：

   

xxx公司

                                   20##年1月28日

 

第二篇：中航重机股份有限公司 20xx 年度内部控制评价报告

600765 中航重机股份有限公司内部控制评价报告

中航重机股份有限公司

20xx年度内部控制评价报告

董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏。 中航重机股份有限公司全体股东：

中航重机公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。

财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。

董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告人相关内部控制进行了评价，并认为其在20xx年12月31日（基准日）有效。

我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。

董事长：赵桂斌

中航重机股份有限公司

20xx年3月26日

附件：中航重机股份有限公司20xx年度内部控制总体情况

600765 中航重机股份有限公司内部控制评价报告

中航重机股份有限公司20xx年度内部控制年度内部控制总体情况内部控制总体情况

20xx年，依据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等规定，公司结合实际经营需要，继续深化和完善内部控制体系建设，建立健全内部控制制度，加强内部控制体系的实施、执行和监督力度。按照《中国证券监督管理委员会公告〔2011〕41号》、上海证券交易所《关于做好上市公司20xx年年度报告工作的通知》以及《上市公司20xx年年度报告工作备忘录第一号内控报告的编制、审议和披露》要求，公司对20xx年度内部控制体系的建立健全、有效运行以及重点关注的控制活动等方面进行了自查和评价，现阐述自我评价报告如下。

一、内部控制的总体情况 内部控制的总体情况

（一）内部环境

1、法人治理结构

根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的相关法律法规、规范性意见的要求，公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，建立起了独立董事制度、董事会专门委员会工作制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其责，有效制衡的治理结构，确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利和履行职责，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。

2、发展战略

中航重机按照“一个目标，三种模式，双轮驱动，两翼齐飞”的发展战略，坚持以内涵式发展为基础，外延式扩张谋增长，协同式发展增效益，依靠硬实力建设和软实力打造两个轮子驱动，实现国内与国际业务的“两翼齐飞”，20xx年积极挑战营业收入1000亿的目标，成为实现中航工业战略目标的重要一极。

3、人力资源管理

20xx年，公司围绕加强“五支队伍”建设，以教育培训工作为抓手，努力建设高素质的人才队伍。报告期内，公司科学制定了“十二五”人才资源发展规划，研究制定符合现代企业制度、与市场接轨的人才引进、培养、稳

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定、激励等各项政策和制度，建立科学有效的用人机制和薪酬体系，最大限度地激发各类人才的创新意识和创造能力，为公司的跨越发展提供坚实有力的人才支撑和保障。

4、企业文化建设

20xx年，公司大力加强企业文化建设等软实力建设。报告期内，公司以深入开展“创先争优”活动为主线，深入推进学习型组织建设和“四好”领导班子创建活动，不断提高企业的创造力、凝聚力和战斗力。

（二）风险评估

公司根据设定的控制目标，结合自身实际情况，系统地收集相关信息，及时识别风险，采用定量及定性相结合的方法进行风险分析及评估，提出应对风险的策略措施。

20xx年，在内部控制体系建立健全过程中，公司坚持风险导向原则，在风险评估的基础上关注重要业务事项和高风险领域，设计关键控制活动，并对其执行情况进行监督检查。

（三）控制活动

1、建立健全内部控制制度

依据国家、监管部门以及中航工业相关法律法规、规章和政策，公司总部及所属子公司结合自身实际情况，逐步建立健全了一系列较为完善的内部控制制度，基本涵盖经营管理活动的关键环节。

（1）法人治理内控制度。公司不断完善公司治理结构，确保了董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策，培育了良好的企业精神和内部控制文化，创造了全体职工充分了解并履行职责的环境。公司制定有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《子公司管理办法》、《投资和交易决策管理制度》等。

（2）信息披露内控制度。公司制定了《信息披露事务管理制度》和《重大信息内部报告制度》，董事会秘书和董事会能及时知悉公司各类信息并真实、准确、完整、及时地对外披露；公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性；公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，

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进一步规范了公司的内幕信息管理行为，加强了内幕信息保密和外部信息使用人的管理工作。

（3）经营管理内控制度。公司制定了《合同管理办法》、《总法律顾问管理办法》、《重大项目管理暂行办法》、《在建重大项目年度考核管理办法(试行)》、《金属原材料集中采购管理规定（试行）》等。

（4）财务管理内控制度。公司制定了《财务工作基本规程管理办法（试行）》、《出差及差旅费管理办法》、《预算管理办法（试行）》、《重大财务和经济事项报告管理办法（试行）》、《借款融资管理办法（试行）》、《借款报销管理办法》等。

（4）行政管理内控制度。公司制定了《党政联席会议事规则》、《部门联席会工作制度》、《全体员工会议工作制度》、《印章使用管理规定》等。

（5）人力资源管理内控制度。公司制定了《高管年薪制方案》、《退休返聘顾问管理办法》、《员工外派教育培训管理办法（试行）》、《员工请假休假管理规定》、《考勤管理办法（试行）》等。

上述制度的制定并有效执行，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。

2、为建立和完善内部控制所进行的重要活动

（1）建立健全内部控制体系建设组织机构

一是公司董事会下设审计与风险控制委员会；二是成立了公司内部控制体系建设工作领导小组及办公室，明确相关工作职责与要求；三是明确审计监察部作为以风险管理为导向内部控制体系建设的牵头部门，负责内部控制体系建设的日常组织协调工作，向董事会审计与风险控制委员会报告工作。

（2）广泛开展内部控制体系建设调研工作

报告期内，公司在相关行业、系统广泛开展了内部控制体系及全面风险管理体系建设调研活动，参加了中航工业全面风险管理现场会暨扩大试点工作布置会，走访了中国南车株洲电力机车所等单位进行内部控制体系建设调研。通过上述内部控制体系建设的调研工作，理清了工作思路。

（3）制定了以风险管理为导向内部控制体系建设实施方案

报告期内，公司按照国家五部委关于构建内部控制体系的要求，国资委、中航工业关于构建全面风险管理体系的有关要求，以及贵州证监局《关于做好贵州辖区内部控制实施推进工作的通知》（黔证监发[2012]29号）文件要

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求，结合公司实际，制定了《中航重机以风险管理为导向的内部控制体系建设实施工作方案》，已经公司第四届董事会第九次会议审议通过。

（4）起草了以风险管理为导向内部控制体系构建实施纲要

报告期内，公司以构建内部控制组织体系、制度体系、工作体系、考评体系、报告体系为主要内容，起草了《中航重机以风险管理为导向内部控制体系构建实施纲要（征求意见稿）》，在20xx年度审计工作座谈会上进行了专题座谈研讨。其中，组织体系包括组织机构及协调机构；制度体系包括内部控制指南、制度与程序（流程）文件；工作体系包括自我修订与完善机制；考评体系包括考核评价办法、程序、奖惩制度；报告体系包括内部控制审计、评价、报告制度等。

（5）积极参与项目过程管理，强化过程监督

一是关口前移，积极组织人员参与公司部分重大投资项目的中前期调研，加强项目实施前的调研监督；二是加强项目实施过程中的监督工作，对公司及子公司项目招标、审计管理工作进行规范，尤其是对投资额在3000万以上的项目招标过程进行监督，由公司直接组织人员参与。20xx年，公司共组织8人次参与3000万以上项目监标工作，对规范经营管理、防范经营风险起到了较好的作用。

（6）搭建两个平台，统筹内外资源，广泛开展内部审计工作

一是组建成立公司审计中心，审计中心会同重大项目办公室对两家子公司、涉及8个在建重大项目的执行情况开展了管理审计；二是借助专业力量，与社会中介机构广泛开展战略协作，开展工程项目结算审计五项和经济责任审计两项，审计效果明显，切实发挥了内部审计的监督职能。

（7）加强对企业投资决策、工程建设、物资采购、财务管理等重点环节的监督检查

20xx年，公司共开展工程项目自查检查22项，建立健全相关制度4项；开展公务用车专项检查3项，建立健全相关制度1项；开展“小金库”检查6项，建立健全相关制度7项；开展资本运作过程中廉洁从业检查1项，建立健全相关制度1项；开展因私护照、因私出国管理情况检查1项，提出管理建议6项；此外，开展境外资产项目检查1项、产权项目检查1项、加快转变经济发展方式监督检查1项。通过上述专项监督检查的开展，将专项治理工作与完善相关管理制度及内部控制流程实现了结合，及时堵塞了经营管理中的漏洞和薄弱

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环节，将内控要求落实到了企业生产经营的各个方面，进一步提高了管理制度的完备性与执行的有效性。

（四）信息与沟通

公司建立了“自下而上”与“自上而下”相结合的信息沟通渠道，信息能及时有效地在公司内部传递；公司通过党政联席会、总经理办公会等方式进行管理决策，保证了公司各项经营活动的有序开展；公司充分运用信息化手段提高管理决策及运营效率，全面推广并使用OA系统，合理规划信息管理系统的开发、管理与维护。此外，公司制定了一系列信息安全方针、策略和制度，以保护公司的信息资产，积极预防安全事件的发生。

对员工，公司设立内部沟通渠道，保证沟通顺畅有效；对合作伙伴，倡导合作共赢，通过多种渠道定期沟通，保持良好的合作关系；对投资者，公司指定董事会秘书、证券事务代表负责公司信息披露、股东来函、来访、来电的回复和接待，建立了投资者交流的渠道，保证了投资者能够及时了解公司的经营动态。

（五）内部监督

报告期内，公司建立了“监事会+审计与风险控制委员会+内部审计”独立的、多层次的监督系统。其中，监事会对股东大会负责，监督董事、高级管理人员依法履行职责；审计与风险控制委员会是董事会的专门工作机构，负责审查公司的内部控制制度，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计和其他相关事宜，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构；审计监察部是公司的内部审计部门，广泛开展内部审计工作，积极开展以风险管理为导向的内部控制体系建设工作，并对公司及所属成员单位内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估。这种多层次的监督系统在内部控制设计和运行中有效发挥了监督作用，从而推动了内部监督的不断加强和公司治理结构的愈发完善。

二、关于内部控制情况的自我评价 关于内部控制情况的自我评价

公司董事会认为：报告期内，公司已按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关规定，建立健全了有效的内部控制制度，内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面未发现重大缺陷，能够对编制真实公允的财务报表提供

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合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。

三、20xx年内部控制体系建设工作推进计划20xx年内部控制体系建设工作推进计划 年内部控制体系建设工作推进计划

随着公司经营业务的发展以及证券市场监管要求的提高，对内部控制提出了更多新要求，公司将继续按照监管部门的要求和公司发展的实际需要，不断推进内部控制各项工作的持续深化，不断完善内部控制制度，强化风险管理，提高经营管理水平和风险防范能力，为公司稳健发展提供有力的保障。主要措施如下。

（一）健全完善内部控制组织体系

1、健全完善公司总部及子公司内部控制组织协调机构与人员，明确工作职责。

2、加强内部控制与风险管理的宣传、培训等工作，营造全员参与的氛围，树立全员内部控制与风险管理意识，将内部控制与风险管理融于公司全员日常经营管理。

（二）建立健全内部控制制度体系

1、对照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以风险管理为导向，梳理公司关键业务流程和现有制度体系，并在此基础上，初步建立《中航重机股份有限公司内部控制指南（2012版）》。

2、公司总部及子公司对照《中航重机股份有限公司内部控制指南（2012版）》，结合自身实际，以风险管理为导向，初步梳理内部控制制度与程序文件。

（三）建立健全内部控制工作体系

内部控制协调机构在执行相关内部控制指南和内部控制制度与程序过程中，以及在考核评价有关单位内部控制体系建设和内部控制制度与程序执行情况时，要不断加强对内部控制指南或内部控制制度与程序的修订与完善，使内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环，促进公司经营管理和业务活动的规范运作，防范经营风险。

（四）建立健全内部控制考评体系

建立健全内部控制考核评价制度、程序、奖惩制度，对所属子公司内部控制体系建设和内部控制制度与程序执行情况进行考核评价，通过考评强化公司内部控制制度的执行力度。

600765 中航重机股份有限公司内部控制评价报告

（五）继续建立健全内部控制制度

根据相关要求不断修订和完善公司的内部控制制度,基本涵盖公司经营管理活动的各个关键流程、关键环节,并通过强化内部审计、开展专项治理、加大监督检查力度等方式，切实发挥这些手段对内部控制的监督职能，强化内部控制制度的执行力，确保内部控制制度的有效实施。

中航重机股份有限公司

董事会

20xx年3月26日