实验报告

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北京航空航天大学

经 济 管 理 学 院

实 验 报 告

课程名称：＿＿会计信息系统＿＿＿＿

学生姓名：专 业：______工商管理类__________

班 级： _ _110811_______ __

完成时间：____ __2014.4.2___ ________

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第二篇：用友财务软件

操作步骤及练习

一、双击系统管理

二、系统----注册 在弹出的对话框中：用户名：admin 密码为空，点确定。

1、权限—操作员—增加：01 王经理 02 张会计

2、账套—建立（内容根据题目要求填写），例如：

（1）账套号：888，账套名称：某某有限公司，账套路径采用系统默认，系统启用时间为：2009—01 点下一步。

（2） 单位名称：“××有限公司”，其他内容根据题目内容去填，点下一步。

（3） 核算类型为：本位币：人民币；行业性质：工业行业，会计制度：新会计制度，账套主管：选取自己设置的两个操作员中的财务主管，预置会计科目科目，点下一步。

（4）客户、供应商和外币分类 ，点下一步 ，然后点击完成。

（5）是否建立帐套：是。

3、编码方案：科目级长为：4 2 2 2 结算方式1 2 客户分类2 2 2 供应商分类2 2 2 部门1 2 ，其他默认。

4、数据精度默认，点确定。

5、创建账套成功，点确定。

6、是否立即启用帐套：是。

7、在总账前面勾上对勾，启用日期：2009-01-01。

8、权限—权限，给其他操作员设置权限。（注意：先看上面显示的是否你建立的888账套，然后选中操作员，账套主管直接在账套主管前勾上勾就可以，其他的只有部分权限点增加，在权限的空白处双击成蓝色，最后点确定。）

三、建立帐套完成后，退出当前窗口，进入用友通，用操作人员编号进入，如01，有密码输入密码，没有就不输，选择帐套，看好相应的操作日期，点确定。

1、基础设置—基本信息中的编码方案和数据精度在建立账套时设置好了，就不用设置了，如没有设置可以再这设置。

2、设置部门：部门档案—增加。部门：1财务部，2业务部，3办公室，4生产车间

3、职员档案:1李×(财务部) 2林×(业务部) 3余×(办公室) 4王×(业务部) 要添多一行空白才可保存。

4、往来单位—客户分类 ，点增加 编号： 01 客户分类：广东省 。分别增加 0101 珠海市 0102 广州市

02 福建 0201 福州市 0202 漳州市

供应商分类（同客户分类）：01 工业 0101 重工业 0102 轻工业

5、往来单位—客户档案 选中01广东省，然后点增加，这输入编号和单位简称： 客户名称 所属分类 供应商名称 所属分类

1.珠×公司 0101 1. 华×电子 0102

2.银×公司 0102 2.大×运输 0102

3.集×药业 0202 3.五×汽车 0101

4.天×集团 0102 4.立×集团 0102

5.五×公司 0101 5. 索×电子 0102

6、凭证类别：记帐凭证

选择记账凭证——确定——退出

7、银行结算方式：1.电汇 2.转账

8、外币币名：港币，币符：HKD．2009汇率为1．05

9．该企业科目及2009／01／01的期初余额如下：

说明：(1)根据以下表格内容增加必要的科目，并对必要的科日进行修改。

(2)录入科目期初余额{添加明细科目，修改部分科目 录完后进行试算平衡 科目 类型 科目编码 科目名称 账类 外币／计 量单位 余额 备注 101 现金 日记账 5500

102 银行存款 110500

10201 光大银行人民币户 日记账银行账 100000

10202 光大银行港币户 日记账银行账 HKD 10500 HKD：10000

113 应收帐款 客户往来 80000

客户名称 期初数据

珠×公司 10,000

银×公司 20,000

集×药业 15,000

天×集团 10,000

五×公司 25,000

119 其他应收款 2000

11901 其他应收款—个人

财务部李×：1500业务部王×：500

11902 其他应收款-单位 客户往来

123 原材料 2750

137 产成品 90000

13701 A产品 件 90000 2000件

161 固定资产 28000

165 累计折旧400 货方（点击“方向”）

169 在建工程 12000000

负债 203 应付账款 供应商往来 620000

供应商名称 期初数据

华×电子 50,000

大×运输 10,000

五×汽车 500,000

立×集团 20,000

索×电子 40，000

211 应付工资 2000

22101 应交增值税

2210101 进项税

2210102 销项税 6000

301 实收资本 11572700

321 本年利润 31650

311 资本公积 86000

401 生产成本

405 制造费用

501 产品销售收人

50101 A产品销售收入 件

502 产品销售成本

50201 A产品销售成本 件

521 管理费用

52101 办公费 部门核算

52102 差旅费 部门核算

52103 折旧费 部门核算

52199 工资费 部门核算

523 汇兑损益

该企业3月份发生的经济业务如下：

(1)1日接受投资款115000,存人光大银行；(借:银行存款115000 贷:实收资本115000)

(2)2日办公室购买办公用品800元，已报销：(借:管理费用—办公费-办公室800 贷:现金800)

(3)3日从光大银行提取人民币现金3000元； (借:现金 3000 贷:银行存款 3000)

(4)5日购人原材料一批，价格10000元，(不考虑税金)，开出光大银行人民币户的转账支票； 借:原材料 10000 贷: 银行存款 10000

（5）6日计算本月应付工资，其中生产人员工资20000元，车间管理人员工资12000元，车间修

理人员工资5000元；财务部4000元，业务部3000元，办公室4500元。

借:生产成本—基本生产20000

制造费用 17000

管理费用—工资费-财务部 4000

管理费用—工资费-业务部 3000

管理费用—工资费-办公室 4500 贷:应付工资48500

(6)10付华南电子前欠货款50000元，由银行转账支付。借:应付帐款—华南5000 贷:银行存款5000

(7)11日向珠×公司销售产品1800件，单价100元，税金30600,银行收讫。

借:银行存款210600

贷:产品销售收入180000 贷:应交税金—增值税—销项税30600

(8)14日从银行提取现金50000元，发放工资48500元，剩余1500元备用。

借:应付工资48500

借:现金 1500 贷:银行存款50000

(9)15日购买打印机一台，价格3000元，现金支付 借:固定资产3000 贷:现金3000

(10)16日收到罚款收入1500元。 借:现金1500 贷:营业外收入1500

(11)17日在建工程××花园领用材料一批650元。借:在建工程—××花园650 贷:原材料650

(12)20财务部经理李和出差报销差旅费1500元。 借:管理费用-差旅费-财务部1500 贷:其他应收款—个人—李和1500

(13)20日生产领用原材料8000元。 借:生产成本-基本生产8000 贷:原材料8000

(14)21日从外币市场买人港币2000元，汇率1．05,银行交易。 借:银行存款—港币2100 （输入原币就行）

贷:银行存款-人民币2100

(15)31日计提本月折旧，办公室300元，财务部400元，业务部900元。

借:管理费用—折旧费-办公室300

借:管理费用—折旧费-财务部400

借:管理费用—折旧费-业务部900 贷:累计折旧 1600

(16)31日结转制造费用到生产成本17000元。借:生产成本-基本生产17000 贷:制造费用17000

(17)31日A产品人库，数量1500件，单价30元。借:产成品-A产品45000 贷:生产成本-基本生产45000

增加权限——总账 先授权——审核凭证

(18)月底结转本月销售成本。

借:产品销售成本-A 69428.57

贷:产成品-A 69428.57

(19转期间损益(用“自动结转”功能完成)

DR:产销-A 180000

营业外收入 1500

CR:产成-A 69428.57

管-办 800

差 1500

折 400

工 311500

财 -240

本 96911.43

说明：1．据以上业务填制凭证 2．给第二个操作员授予“总帐”权限，更换操作员，凭证审核

3．记帐 4.查帐（总帐，明细帐）

四．报表，根据工业企业报表模块作出一月份的资产负债表和损益表。

文件—新建—新会计制度—资产负债表（双击），把左下角的格式点成数据—点上面的数据—关键字—录入2009-01-31—确定—是否重算第一页，点是，看报表平衡后保存到指定路径，在以同样的步骤生成利润表保存。