会议报销流程

北京中医医院顺义医院

会议费管理办法

根据《中共北京市顺义区委北京市顺义区人民政府关于贯彻落实中央市委文件精神进一步改进工作作风密切联系群众的实施意见》(京顺发〔2013〕 2号)、《顺义区关于行政事业单位会议费管理的实施细则》(顺财字〔2013〕52号)及《顺义区卫生局关于印发会议费管理的实施细则的通知》（顺卫发〔2013〕82号）文件通知，为进一步降低行政成本，加强会议费管理，结合我院实际情况，制定本管理办法。

一、 会议的分类

1.医院内部召开会议：医院及各处（科）室围绕医院中心工作任务和业务工作召开的工作会议和业务会议等。 2.外出参加学术会议：中华医学会、护理学会、中医学会、药学会及其专科学会主办的全国性学术会议；本市医学会及其专科学会举办的学术活动；上级卫生行政部门安排的指令性培训班、学习班、学术会议等。

二、会议的要求

1.医院内部召开会议的要求

各处（科）室应当本着务实高效的原则，精简各类会议。能不开的坚决不开，能开小会的不开大会，可以合并的坚决合并，不开泛泛部署工作和提要求的会。全院不涉密会议尽可能采用电

话会议、飞信通知等快捷、节俭的形式召开。

2. 外出参加学术会议的要求

各处（科）室根据相关通知要求，会同相关主管部门、处（科）室主任协商，根据拟参加会议内容及处（科）室工作情况（在不影响科室日常运转的前提下），合理选派人员参加，会议审批表分别呈报分管副院长、院长同意后，参会人员分别到医务处/护理部、科教处进行备案及办理请销假手续后方可离院，否则一切费用自负。

三、会议费用的报销流程

1. 医院内部召开会议的报销流程

会议结束后，报销人员需填写医院内部补助花名册，经处（科）室主任、主管院长、院长签字后，交出纳人员确认并由报销人员签字后付款。

2. 外出参加学术会议的报销流程

⑴ 现金支付会议费用

① 会议召开前，参会人员经相关处（科）室负责人批准后，可以从医院财务处借取会议备用金;

② 会议结束后，参会人员持会议通知、住宿、餐饮、交通#5@p等票据(每张#5@p后面参会人员签字确认)到财务处，经出纳人员审核并计算会议费用后，填写差旅费报销单; ③ 参会人员在内网下载外出人员报销费用审批表，填写相关信息，将差旅费报销单、会议通知、相关#5@p等作为附件

一同交给出纳人员;

④ 出纳人员核定报销金额后签字确认;

⑤ 参会人员持外出人员报销费用审批表经处（科）室负责人、主管部门负责人、备案科室（科教处）、主管院长、院长逐一签字核定同意;

⑥ 参会人员持各级领导签字同意后的外出人员报销费用审批表来财务处再次核定报销金额，无误后，报销人员在审批表及差旅费报销单上签字；

⑦ 结清该次会议备用金借款金额。

⑵ 支票支付会议费用

① 参会人员持会议通知到财务处领取支票申请单，填写支票申请单；

② 将填写好的支票申请单由相关处（科）室负责人、主管院长、院长逐一签字后交还给财务处出纳人员；

③ 出纳人员核实信息无误后，参会人员方可领取支票； ④ 会议结束后，参会人员持会议#5@p经相关处（科）室负责人、院长签字后，交由财务处出纳人员。

四、会议费支出预算范围

会议费支出预算范围包括按规定开支的住宿费、伙食费、文件资料印刷费、会议场地租用费、劳务费、交通费和专业设备租赁费等。

五、会议费支出预算标准

住会会议费预算标准不超过450元/人/天，其中:住宿费不超过240元/人/天，伙食费不超过130元/人/天，其他费用(包括会议场地租用费)不超过80元/人/天;非住会会议费预算标准按照住会会议费分项标准单独核定。各项明细费用之间可调剂使用，但伙食费不得超过上述总明细标准。对于不发生的事项，报销额度上限应按明细标准进行相应扣减。

六、会议费预算安排方式

由各处室于每年9月编制下一年度预算，上报医院预算管理委员会，经预算管理委员会讨论批准后，纳入下一年度预算。

七、会议费的结算

1.会议定点单位确定会议费实际发生额。会议定点单位根据会议实际召开情况，确定会议费实际发生额，出具会议费结算明细单，包括结账清单、消费明细表等，并由定点会议场所盖章和会议主办人签字确认。

2.各处室根据取得的定点会议场所和会议主办人签字确认后的会议费结算明细单和正式#5@p经主管院长、院长签字后到财务处报销，所有会议费支出不得跨年度结算。

九、会议费的审核

财务处、审计处共同负责会议费使用的监督管理，并定期对会议费支出情况进行统计分析并公示，检查督促会议费的使用，对未按规定使用会议费的科室进行通报，并通知科/处室整改。

本办法自发布之日起执行，以前规定与本办法不符的，以本办法为准。

 

第二篇：各项费用报销流程

辽宁沈煤红阳热电有限公司 文件辽阳红阳热力有限公司

沈煤红电发[2012]17号

辽热发[2012]11号 签发人：蒋凤辰

关于各项费用支出票据审核报销的规定

公司属各部门：

为进一步加强公司内部管理，规范公司各项费用支出审核与报销行为，合理控制各项费用支出，结合公司实际，特制定本规定，望各部门认真贯彻执行。

一、本规定中所称票据是指公司各部门在生产经营活动中发生的各类物资及日常费用的有效凭证。

二、本规定适用于红阳热电、红阳热力所辖各部门在月度预算内发生的各类物资及日常费用票据的审核与报销。

三、职责分工

1、公司总经理负责公司生产经营活动中发生的所有物资及日常费用票据报销的审批。

2、预算内控办负责对各部门报送报销票据的内容与原始凭证粘贴进行初审，对经过分管领导和总会计师审批的票

据进行复核确认后统一报送总经理审批。

3、总会计师负责对各分管领导审批的票据进行会计确认审批。

4、分管领导负责对管理权限内部门报送票据进行审批。

5、各部门负责人负责对本部门发生的报销票据进行审核与确认。

6、各部门经办人负责报销票据的粘贴、报销单的填制及报销明细表的编制，同时负责报销票据在审批过程中的传递工作。

7、财务部负责对审批票据及报销明细进行复核，执行报销业务。

四、审核时间及流程

1、经办人按照规定填制规范的物品及费用报销单，编制报销票据明细表，经与验收人共同签字后，报送部门领导签字确认。

2、经办人于每周二上午将部门领导签字确认后的报销单、票据及报销明细一并报送预算内控办进行初审签字确认。

3、经办人将初审后的报销单、票据及报销明细在初审当周提请分管领导、总会计师审批确认，并于该周五上午送至预算内控办进行复核确认。

4、预算内控办在每周一将复核确认合格的票据提请总经理审批，审批后送至财务部复核，确认无误后执行报销。

5、为保证公司财务月度正常结算，报送票据的时间截

止至每月25日，若当月最后一个审核日在该月的25日以后，该审核日停止票据审核。

五、相关要求

1、各部门必须使用公司统一印制的物品费用报销单，报销单的金额大小写与原始凭证金额要一致，原始凭证必须真实、合法、有效，票据的粘贴要符合公司《原始凭证粘贴整理办法》的要求和规定。

2、报销票据的数量和金额必须与报销明细相一致，计划、合同审批单、合同、验收单等相关附件必须齐全，如有缺失或书写含糊不清，审核人员不予审核，将责成报送部门核对后重新报送。

3、预算内控办在审核过程中要严格执行公司全面预算管理制度，针对超出月度预算或未列入月度预算的票据一律不予受理。

六、本规定自下发之日起执行，修改解释权归总经理工作部，原沈煤红电发【2010】42号《关于物品及费用报销流程规定的通知》及沈煤红电发【2011】36号《公司费用支出审批报销补充规定》两文件同时废止。

附件1：《原始凭证粘贴整理办法》

附件2：《物资及费用票据审核报销流程图》

二〇一二年三月二日

主题词：费用 票据 报销 规定

公司：总经理办公室、生产技术部存档。

辽宁沈煤红阳热电有限公司、辽阳红阳热力有限公司办公室

20xx年3月2日 印 发

附件1：

原始凭证粘贴整理办法

1、票据分类：对于集中较多的同一类别费用票据，可

以按顺序粘贴在同一张或多张粘贴纸上，并按每张粘贴纸的

票据张数、金额汇总填列在报销单上，其他各项费用必须单

独填列报销单，特别是差旅费报销单必须是出差一次填一

张，不能将多次出差费用填列在一张报销单上。对于同类物

资同一供应商的原始票据可粘贴在一张或多张粘贴纸上填

写一张报销单，对于一个供应商，一张#5@p购入多种物资的

报销单，经办人要按物资类别分别粘贴验收单。

2、将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内

侧和粘贴纸的上下、左右四个边线依次均匀排开横向粘贴，

避免将票据贴出票外，装订线左侧不要粘贴票据，不要将票

据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚、四边薄，使凭

证装订起来不整齐，达不到装订要求。

3、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上

按照先大后小或先小后大的顺序粘贴。

4、票据比较多时，可用多张粘贴纸。

5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面沿装订线张贴，超出部分按照粘贴纸大小折叠在粘贴纸范围之内。

附件2：

物资及费用票据审核报销流程图

各项费用报销流程

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