国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲

第一章总论

一、项目提要

1、项目名称

2、建设性质 : 指新建或改扩建

3、项目建设单位、法人代表、所有制形式

4、建设地点、规模、期限及建设内容

5、项目申报单位及法人代表 ( 或负责人 )

6、投资规模及资金构成

7、资金筹措

8、主要技术经济指标 : 简要说明项目达产年的产量和销售收入 , 项目经济效益计算期内的新增产量、年平均销售收入、总成本、利润、税收、投资利润率、内部收益率、财务净现值、静态投资回收期。

9、项目辐射范围及带动能力

重点说明项目的辐射区域,带动农户数量,基地规模,农民人均纯收入增长量 , 增加就业人数。

二、可行性研究报告编制依据

包括国家农业产业发展规划、发展农业产业化经营的有关方针政策,国家农业综合开发关于扶持多种经营项目的有关政策 ,项目所在省、地、县的农业中长期发展规划 , 项目所在省农发部门对项目建议书的审定意见等。

三、综合评价和论证结论

1 、综合评价：项目建设的必要性、可行性,技术先进性 , 经济合理性 , 环境评价等。

2、论证结论

四、存在的问题与建议

第二章项目背景及必要性

一、项目建设背景 : 阐述项目提出的理由和主要依据,如国家和地区产业政策、行业规划、投资方向、市场因素 ,政府部门的有关文件和决定等。

二、项目区农业产业化经营发展现状:主导产业结构、布局，基地建设规模和 1

龙头企业分布情况等。

三、项目建设的必要性及目的意义:分析阐述项目建设对调整农业产业结构和农村经济结构,开发利用农业资源,改善农业生产条件和生态环境,培育壮大主导产业,提高农业科技含量, 增强龙头企业的辐射带动能力,增加农民收入,提高企业效益等

方面产生的积极作用。

第三章建设条件

一、项目区概况

1、地理位置及区域范围

2、自然资源状况 : 包括水文、气象、土壤、河流水系等。 3、社会经济状况 : 包括耕地面积,农村人口及农业劳动力, 项目所在县产业结构、国内生产总值、财政收入、农民人均收入情况等。

4、项目关联产业发展现状 : 产前、产中、产后的发展现状。

5、项目建设地点选择

二、项目实施的有利条件

1 、政策环境

2 、资源优势

3 、市场优势

4 、科技开发能力

5 、基础设施条件 : 包括交通、运输、通讯、能源及市场建设状况等。

三、主要障碍因素及解决方案

第三章建设单位基本情况

一、建设单位概况 : 发展历程 , 现有产品类型 , 主营业务 ,企业制度 , 管理模式 , 人员结构等。

二、研发能力 : 企业自身及其技术依托单位的科研开发能力。

三、企业财务状况 : 企业的资产负债及损益情况,银行信用等级等。

第五章市场分析与销售方案

一、市场分析

1 、产品市场供求现状 : 国内外市场相关产品的供求状况；

重点调查目前国内同类企业的布局及生产销售情况。

2 、产品市场前景分析 : 分析预测项目产品未来的市场需

求量及本企业的竞争优势和所占市场份额。

3 、项目产品的市场竞争优势 : 项目产品成本、价格、行业标准、质量要求和项目产品供需对同类产品价格变化的影响程度等。

二、产品生产及销售方案

根据市场前景分析 , 提出项目产品的市场定位、生产规模、预期销售目标。

三、销售策略和营销模式

四、销售队伍和销售网络建设

第六章项目建设方案

一、建设任务和规模

二、项目规划和布局

三、生产技术方案及工艺流程

四、项目建设标准和具体建设内容 1 、建设标准

2 、具体建设内容

(1) 土建

(2) 设备

(3) 种苗

(4) 科技措施

(5) 其他

五、项目实施进度安排。绘制一张工程建设形象进度表(图)。

第七章投资估算与资金筹措

一、投资估算依据

二、项目建设投资估算

1 、项目建设投资估算 : 土建投资及构成；设备投资及构成；种苗投资及构成；流动资金；其他投资及构成。

2 、无偿资金投资方向 : 主要科技措施及投入估算；贷款规模及贴息估算；公益性建设措施及投资估算；前期工作费。

三、资金来源与筹措。按照国家农发办有关规定,说明资金来源和筹措方式。 3

1 、申请中央财政资金

2 、地方财政配套能力分析

3 、企业和农民自筹能力分析 ( 说明企业自筹资金来源 , 农民自筹资金来源 ) 4 、银行贷款可靠性分析(需出具银行贷款意向书 )

四、资金使用和管理。包括资金的分年度使用安排、有偿资金和银行贷款归还措施与归还计划(为保证财政有偿资金的归还,要由有资质的单位进行担保)等。

第八章财务评价

一、财务评价依据

说明相关的取费标准、财务制度规定、税收政策、资金占用费率、银行贷款利率、贴现率(加工项目为 10%, 其他项目为 8%)、项目计算期(12年)。

二、销售收入和销售税金及附加估算

1 、销售收入。详细估算产品销售收入、服务收入和其他收入。

2 、销售税金及附加。估算项目的城建税、营业税、资源税和教育费附加。

三、总成本及经营成本估算

1 、单位产品生产成本估算

2 、项目总成本估算

3 、经营成本估算

四、财务效益分析

1 、盈利能力分析 : 计算投资利润率、静态投资回期、财务内部收益率和财务净现值等指标。

2 、清偿能力分析 : 计算资产负债率、银行贷款偿还期、财政有偿资金偿还能力等指标。

五、不确定性分析

1 、盈亏平衡分析

2 、敏感性分析

六、财务评价结论

第九章环境影响评价

一、环境影响。说明项目建设对周围环境产生的影响和后果。

二、环境保护与治理措施

三、环保部门意见

第十章农业产业化经营与农民增收效果评价

一、农业产业化经营

1 、壮大主导产业和促进结构调整情况

2 、产、加、销、服各环节的利益联结情况

3 、辐射带动作用 : 项目的辐射区域 , 带动农户数量 , 基地规模,农民人均纯收入增长量,增加就业人数等。

4 、农业生产市场化、组织化程度的提高情况等

二、农民增收

项目区农民收入增长情况。分析项目区农民收入增长来源的变化情况、增长幅度 , 与非项目区农民收入进行比较。

三、其它社会影响

通过项目实施,对该地区农村生产生活条件改善等方面产业的积极作用。第十一章项目组织与管理

一、组织机构与职能划分 : 包括机构设置、机构职责、运行模式、劳动定员等。

二、项目经营管理模式 : 包括与基地、农民的联结方式等。

三、经营管理措施 : 工程管理、生产管理、财务管理、销售管理等。

四、技术培训。根据生产技术要求 , 对企业员工及基地农民开展技术培训的方法和措施。

五、劳动保护与安全卫生

第十二章可行性研究结论与建议

一、可行性研究结论

二、问题与建议

附录

一、附件 :

附件 1: 建设单位营业执照副本复印件

附件 2: 建设单位上年度资产负债表、损益表

附件 3: 担保单位资质证明

附件 4: 科技部门和行业主管部门的技术鉴定与推广意见

附件 5: 按政策规定的相应土地管理部门对征用土地的审批意见附件 6: 环保部门出具的环境影响评估意见

二、附表 :

附表 1: 固定资产投资估算表

附表 1-1: 土建工程投资明细表

附表 1-2: 设备投资明细表

附表 1-3: 科技投资明细表

附表 2: 流动资金估算表

附表 3: 投资计划与资金筹措表

附表 4: 总成本费用估算表

附表 4-1: 单位产品生产成本估算表

附表 5: 固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表

附表 6: 利润及利润分配表

附表 6-1: 产品销售收入和销售税金及附加估算表

附表 7: 财务现金流量表 ( 增量全部投资 )

附表 8: 借款 ( 含财政有偿资金 ) 还本付息计算表

三、附图

1、现状图

2、总平面布置图

3、工艺流程图(加工项目)

4、主要工程施工图

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