烟台金海创新空调设备有限公司 文件编号：JH-WZ-01-001-00 企业财产管理制度

一、目 的：为加强公司财产管理，保证财产安全、完整、合理地进行

配置，充分发挥财产的效能，特制定本制度。

二、适用范围：全体员工。

三、责 任 者：财务部、管理部。

四、正 文：

1. 财产范围：是指企业拥有或控制的、用于经营管理活动且与取得应纳税所得有关的资产，包括现金、银行存款、应收及预付款项、存货、固定资产、无形资产和其他资产。

2.财产的使用和保管

2.1财产管理采用“谁使用、谁保管、谁养护”的原则。

2.2财务部负责现金、银行存款、应收及预付款项的收入与支出，详细请

参照《公司财务管理制度》。

2.3本制度所称固定资产包括建筑设备、电脑设备、机械设备、专项设备、

公用设备、测量仪器、交通运输设备和办公桌柜等九大类。由管理部负责统一购置、设账，分别清点、造册，各部门保管责任到人。每半年进行一次盘查登记，如有丢失、毁坏，由使用人员负责赔偿。

2.4公司所有家具、办公设备类由管理部统一管理，部门领用(含在用)由

公司指定专人兼管。

2.5车辆实行专项管理，由管理部负责管理，交付驾驶员专人负责保管与

养护。

2.6公司机械设备、生产所用设备、工具及低值易耗品由生产部统一管理。

2.7仓库存货、消耗品由保管员管理，详细请参照《仓库管理制度》。

2.8办公用品、劳保用品由管理部负责采购、保管、发放，并进行统一管

理，每月底向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。办公用品的购买要坚持节约经费，压缩开支，在使用时尽量减少浪费。 - 1 -

烟台金海创新空调设备有限公司 文件编号：JH-WZ-01-001-00 2.9各种低值易耗耐用品（如：计算器、茶壶）等，应分配到个人，根据

可使用年限进行分类管理。

2.10财产物资存放须做到“五防”，即防火、防潮、防鼠、防盗、防蚀。

管理人员要定期检查和清点库存，做到账物相符。加强安全防范工作，经常进行安全检查，防止各种意外事故的发生。

3.资产的领用和借用

3.1所有资产领用时，由领用人开具“领料（用）单”，管理部或保管员

登台账，未经许可，不得随意取用。

3.2所有固定资产的转移、出租或外借、闲置的处理、让售、报废、减损、

移交、维修，均须到管理部填写申请，经总经理签批后，由管理部监管执行，并做统计记录。

3.3对公共财产，任何个人不得随便处置，确需借用的，经部门主管同意

后，到管理部办理借用手续，不得将公物占为己有。部门领导有责任及时督促归还。外借物品如有损毁的，要督促借方按价赔偿。

3.4公司产品出厂须出示出门证，所有公司物品无管理部签准的出门证，

一律不准放行。

4. 移交：经管财产的人员工作调动或离职时，必须交待清楚账目，办好交接手续后，方可调离。不得将分配给自己使用的公共财产自行处置，所有物品必须交回。

5. 赔偿处理：财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应赔偿相同的金额并处以100——1000元处罚，直至降职降薪处理：

5.1对所保管的财物有盗卖、调换或化公为私等营私舞弊者；

5.2对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者；

5.3未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏超限者；

5.4个人使用和办公室公用的财产因保管不善丢失的，分别由个人和该财

产负责人赔偿。

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第二篇：企业资产管理制度

企业资产管理制度

第一章 总则

第一条 加强公司固定资产和低值易耗品采购、使用、保管和报废等管理，保

证公司资产安全和完整，提高低值易耗品采购、使用效率，充分发挥资产使用效能，确保资产不损坏，不流失，特制订本制度。

第二条 本制度适用于云南筑巢投资有限公司及下属各项目公司。

第二章 定义

第三条 根据资产的价值和使用年限，资产的管理范围包括固定资产和低值易

耗品两类。

1.固定资产：使用年限超过1年以上的有形资产。

2.低值易耗品：各种用具物品（如劳动保护用具等）和办公用品（如纸笔本夹

等），并且使用期限1年以下。

第三章 公司资产管理细则

第三条 综合部负责对公司办公资产的购置、验收、发放、使用、维护、报废

进行全面监督与管理，并定期会同财务部对公司资产进行盘点。

（一）固定资产管理

1、购买及保管

1.1 原则上常规固定资产由需求部门填写《采购审批单》（附件1），经公司负

责人审批后，综合部汇总情况，统一购买、登记并由公司统筹安排使用。遇高价值或非常规设备由其他部门自行购买的情况，根据金额报总经理审批购买后，于三个工作日内到综合部登记设备型号、数量及价格，并由领用人办理验收、领用手续。

1.2固定资产由综合部负责统一登记，使用部门负责日常保管，需严格按照使

用范围和程序借用，并建立借用登记和归还销号制度。

1.3所领用的资产实行“谁借用，谁保管，谁损坏，谁负责”的使用原则。管

理者、使用者要对公司负责，平时加强对设备的维护与保养，使用用品保持良好的使用状态。

2、领用及归还程序

2.1固定资产在公司内部使用，可直接到综合部填写《设备使用登记表》（附件3），作为资产使用频率、损耗备查记录。固定资产需带出公司使用，应填写《公共设备外出借用申请表》（附件4）向总经理提出申请，价值高的需酌情审批，审批通过到综合部办理领用手续。配置给员工个人或部门的电脑及设备配件采购后，需填写《验收领用登记表》（附件

5）。同时，综合部设备管理员要第一时间更新《公司设备领用统计表（总表台帐）》（附件7）并按月装订。

2.2领取人应认真填写以上设备领用单，明确领用用途报总经理审批，领用时在管理员在场的情况下开机进行检测，并检查领用单上载明的附件是否齐全。在证实可正常使用的情况下，经领用人和管理员双方在验收及领用栏上签名确认后方可领用。如领用人无法验收，需请其他人代为验收并在验收栏签字确认。

2.3归还时，原则上应由领用人本人交还综合部，并当场的开机进行检测。在证实设备完好无破损、附件齐全，经领用人和综合部设备管理员双方在领用单上签名确认后，领用人承担的保管责任终止。

3、领用人的管理责任

3.1领用人员在领用单上签名后，承担以下保管责任：

（一）妥善保管所领设备，保证所领设备的安全、完好；

（二）不将设备用作事由以外的用途；

（三）未经公司允许，不将所领用设备转借他人；

（四）长期使用需定期（每月）及时说明使用情况；

3.2综合部应为设备建立档案并建立领用档案。

4、领用人的赔偿责任

4.1因保管不善或使用不当造成设备损坏的，如产生维修费用由领用人承担。公司有权从个人薪资扣除设备损坏维修、更换或遗失所产生的相关费用。

4.2因突发事件（不包括火灾、地震等不可抗力）或领用人非主观故意行为所导致的损坏，领用人需及时向公司汇报相关情况，其所承担的责任由公司研究决定。

（二）固定资产管理

1、申购和采购

1.1公司实行月度采购，每月第一个星期由综合部统一执行当月采购。公共预存部分，由综合部统计采购；各部门部分，部门根据本部门需求特性及预期需求量，每月末上报下月需求，填写《办公用品申购单》到综合部，由综合部统一汇总采购信息结合消耗情况，提交总经理进行申购手续。未填写《办公用品申购单》及未经领导批准擅自购买的不予报销。如须紧急采购，新补充本月《办公用品申购单》交总经理审批。

2、管理和发放

2.1采购人员应按《办公用品申购单》将所采购的物品清点、办理登记入库手续。

2.2办公用品由综合部统一按公司核定的费用标准及员工申购情况向使用人及部门发放。物品保管人同时也是发放人，按照部门发放的，部门领用人签字确认。员工计划外领用库存的部分，领取人须填写《预算外办公用品领用登记表》并签字。

2.3综合部根据进出数据，按月制定《办公用品申购单》、每季度末填报《办公用品盘点表》。并将本季度《办公用品申购单》作为附件与《办公用品盘点表》一同装订以便查考。

2.4办公用品涉及数量及金额，每年统计计入领用部门费用。

3、其它规定

1、各部门要控制和合理使用办公用品，杜绝浪费现象。如发现故意浪费行为，公司有权视情况做出处罚。

2、凡调出或离职人员在办理离职或交接手续时，应将所领用的办公用品(一次性消耗品除外)如数归还。有缺失的应照价赔偿，否则不予办理有关手续。

第六章 附则

第十三条 本制度适用于公司各职能部门。

第十四条 本制度由综合部负责解释。

第十五条 本制度自颁布之日起施行。

附件：

综合部

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