潮人餐厅财务制度：

1.采购入库单，采购出库单，销售单以及各种#5@p，折扣券等要妥善保管。单据整理后第二天早上交给财务人员。

2.采购入库需要有单据回执，凭单据入库。

3.入库表由餐厅管理人员根据采购入库单每日填制，入库表一式两份。

4.每日销售明细须由前台收银对账核算，收银人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。

5.收银人员交接时，需要盘点清楚现金，交接时要有交接簿注明交接的金额，签字并注明日期。

6.若是有傅总自用，或是经过傅总允许拿走的酒水，要在销售单上面备注是（自用）。

吉安潮人餐厅 20xx年3月28日

 

第二篇：医院财务管理制度1

XX县医院财务管理制度

一、总则

第一条 为加强财务管理，严肃财经纪律，根据《中共XX县委关于贯彻落实市委进一步加强党风廉政建设决定的实施意见（试行）》的有关规定，结合医院实际，特制定本制度。

第二条 医院财务管理贯彻“厉行节约，增收节支，勤俭建院”的原则，加强财务的规范化管理，做到透明、公开，从源头上消除腐败，根据医院实际，对财务管理作出如下规定：

二、成立医院财务工作领导小组和工作小组

第三条 领导小组由院长、书记、副院长等医院班子成员组成，工作小组由分管院长、财务科主任及有关人员组成。领导小组负责医院财务的预决算、收费标准的审核、制定、大额资金的开支及年度财务审计工作。工作小组负责医院日常业务的收支核算工作。

三、收费管理

第四条 医院一切收费项目，必须根据物价及有关部门的规定执行。所有收费工作必须在收费处或医院财务科出纳办公室进行，其他单位和个人不得私自收付现金，不得搞“帐外帐”及“小金库”。

第五条 收费时必须细心负责，交付现金要唱收、唱付当面点清，打印#5@p必须字迹清楚，认真做到三查：即查交费单位名 - 1 -

称、打印日期、金额大小写等。开出收据留有存根复核备查。

第六条 认真执行现金管理制度，仔细审核收费收据，每笔业务要做到帐实相符。其现金要定时入账，日清月结。不得将现金滞留。

第七条 按财务部门规定，做好记帐、报账工作。编制各类收入报表要做到数据真实，手续完备，数字清楚，报表及时准确，有存根备查。

四、支出管理

第八条 业务经费支出必须执行医院的财务支出制度

第九条 完善财务审批手续，规范审批程序。各项经费支出首先由财务科审核、经办人员签字、科室负责人签字、分管财务院长审批后报请院长批准报支的程序进行报销。

第十条 干部职工出差的住宿、补助标准按县委办发

[2008]74号 市委办发[2008]37号的规定执行。

第十一条 因工作需要借用公款的必须写借条，经分管院长审核签字后报经院长批准方可借用。业务活动结束后一周内，办理报销手续，结清借款，逾期不办理结账手续或无故长期不结账按财经纪律“挪用公款”的有关条例论处。

第十二条 财务人员要认真审核票据，定期与银行核对账目，做好报表填报工作，每月定期向院长报送财务报表，反映财务信息，以便领导决策。

第十三条 基建及设备采购的款项支付必须履行合同，建立合同台账，并按合同付款时限支付款项。

第十四条 低值易耗的办公用品、小型设备，由科室做计划 - 2 -

报分管财务院长审核，报院长批准后，方可报请总务科采购，杜绝先开支后审批现象。

第十五条 接待支出要本着热情、节约的原则，由办公室主任提出，分管院长审批后执行。

五、财务统计

第十六条 财务科要认真执行《会计法》及《医院财务制度》和《医院会计制度》，加强对医院收支情况的全面管理，严格执行收支两条线，不得建立“小金库”及“帐外帐”。

第十七条 门诊、住院收费处要做到日清月结，当日盘存，当月报帐，严防现金滞留。不准公款私借或挪作他用。

第十八条 年度终了，财务科要向职代会通报医院收支情况，接受职工监督、咨询，接受财务、审计、纪检部门及有关职能部门检查。

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