财务部管理规章制度范本

第一章、财务部部门职能：

（一）负责公司财税计划的编制与实施；

（二）负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作；

（三）编制公司各种财务报表及帐务处理；

（四）负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作；

（五）负责公司外部财务环境协调处理工作。

（六）商户日常费用的收取。

（七）公司库房等购买用品的建档记录。

第二章、财务部部门职责：

（一）制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系；

（二）负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作；

（三）负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算；

（四）分析公司的财务经营情况；

（五）负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作；

（六）配合有关部门定期对公司资产进行盘点；

（七）负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查；

（八）对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议；

（九）负责公司所需物品的采购及管理工作；

（十）完成公司领导交办的其他事项。

第三章、财务部各岗位职责：

一、财务总监职责：

（一）在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作；

（二）负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准；

（三）制定和管理税收政策、物业收费方案及程序；

（四）组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益；

（五）监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

二、会计岗位职责：

（一）贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定；

（二）审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定，严格#5@p管理。并定期检查#5@p使用情况；

（三）负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算；

（四）负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作；

（五）保管好各类财务资质证件、印章；

（六）编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表；

（七）协调出纳员进行资金业务管理；

（八）对进项#5@p进行登记，并及时到税务机关认证；

（九）按时报税、交税。协调好税务部门的工作；

（十）编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对； （十一）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。

三、出纳岗位责任：

（一）遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度；

（二）负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算；做到所有账目日清日结、准确无误；

（三）费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依；

（四）按时填报各种现金银行、费用等月报表；

（五）及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额；

（六）保管好各种印章，按规定使用；

（七）保管好各类原始票据以备查找；

（八）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。

四、库管员岗位职责：

（一）熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数；

（二）保管商品、账目清晰、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必须做到账物相符；

（三）商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损情况、发现问题立刻汇报；

（四）经常查物点数、分门别类管理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其他工作人员随意进入库房；

（五）商品摆放井然有序，做到一目了然，学会分析冷背呆滞积压库存的合理调整，提出建议；

（六）严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。

五、采购员岗位职责：

（一）严格按照公司规定的报价原则进行对外报价；

（二）凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训计划、促销政策、奖励、返点、厂家资源的掌握、价格体系更新等必须做到了如指掌，落实到人；

（三）采购要严格按流程执行并每做到货比三家，控制降低采购成本，对供应商进行管理及考评，每年按一定比例更新供应商（形成表单）；

（四）综合调配公司库存资源，订货时必须要了解当前库存情况，在有库存的情况下要以先出库存为主；

（五）树立公司形象，保证公司不受到侵害。

第四章、财务部各管理规章制度：

一、财务管理制度：

主要包括日常现金流量的管理、收费管理、仓库管理；

（一）财务部负责公司的认证审核，总帐的设置和登记及会计报表的编制、上报，并实施成本控制；

（二）学习国家财政、税收方面的方针政策，维护公司利益不受侵犯，坚持原则，秉公办事；

（三）加强经济核算，管好用好资金，严格执行各项开支标准；

（四）对财务的各个环节手续清楚，能正确处理各环节帐目。协调和督促财务部门的各项工作，认真审核各种现金发生事项的收付凭证，严格按审批权限审查各种单据，监督控制开支范围，不符合规定的一律不予报销；

（五）负责设置总帐帐户，审核原始凭证，并汇总登记总帐；

（六）指导财务工作的开展，编制和汇总财务计划，监督和检查各财务工作和制度的执行情况；

（七）认真执行税法，做好合理避税工作，按规定正确及时提取各项税金和各项款项，并按时足额上缴；

（八）按照编制和汇总会计报表，做到报表及时，数字真实，内容完整，说明清楚，为领导提供完整的数据资料，并按月、季、年写出财务分析，进一步挖掘增收节支的潜力。从经济效益角度，进行可行性分析，为领导决策提供依据，当好领导的参谋；

（九）加强财产管理，及时核对帐目，达到帐帐相符，帐实相符；

（十）按规定妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料，定期装订整理立卷归档；

（十一）财务处理方法应前后各期一致，不得随意变动。如有变动，应当将变动情况和原因，变动后对公司财务各状况和经营成果的影响，作出书面说明，报董事会和总经理；

（十二）协助和配合各部门的工作，并与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系，沟通信息，发挥作用；

（十三）严格按照公司各类合同条款规定要求，对收费实行严格管理，正确使用#5@p#4@p和各类促销凭证、管理#5@p、#4@p和各种有价证券，避免各种问题的发生；

（十四）完成领导布置的各项临时工作。

二、暂借款及预付款审批制度：

（一）暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款；

（二）预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款；

（三）以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大小写金额，并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票，领取人必须及时报告财务部并登报声明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿；

（四）所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务总监讲明原因，经同意后方可再借付；

（五）经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出三个月不结帐者，财务部有权扣发经办人工资抵偿。

三、费用报销制度：

（一）费用报销#5@p的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具#5@p单位的#5@p或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写#5@p所有内容，#5@p涂改、大小写不符、假#5@p以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销；

（二）报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观；

（三）报销程序：经办人→财务部审核→主管部长→总经理审批→财务部结算；

（四）公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支；

（五）办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报财务部审核汇总，按审批权限批准后，由采购人员按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准；

（六）各部门在开支业务招待费之前，需事先经公司总经理批准。否则，财务部不予报销；

（七）公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因；

（八）所有需报销的各种原始单据（包括购买材料和支付工程款），必须在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销。

 

第二篇：销售部管理规章制度

销售部管理规章制度

一． 制定目的

为了更好地配合公司营销战略，顺利开展营销部工作。明确营销部员工的岗位职责，充分调动员工的工作参与积极性和提高工作效率。帮助员工尽快提高

自身营销素质，特制定以下规章制度。

二．适用范围

本制度适合公司的一切营销活动和营销人员。

三．制度细则

(1) 管理制度

（2）岗位职责

（3）例会制度

（4）档案管理制度

1.管理制度

（1）积极工作，团结同事，对工作认真负责。本部门将依照“公司的有关制度”对营销部的每位员工进行月终和年终考核。

(2)营销部的员工应积极主动参与公司各部门的活动，工作，会议，并严格遵守例会时间，做到不迟到，不早退。

（3）服从领导安排，不搞特殊化，做到四尽：尽职，尽责，尽心，尽

力。

（4）听从领导指挥，如遇到安排区域不服，安排工作不干，安排任务不做，使销售部工作不能正常开展的，交行政部处理。

（5）销售过程中，行为端正，耐心认真，不虚张声势，不过分吹嘘，实事求是，待人礼貌，和蔼可亲。

（6）在销售过程中，如未得到经理允许，不得擅自降低销售价格。

（7）诚实守信，不欺诈顾客，不以次充好，如未经公司经理允许，出现问题，后果自行承担，与公司无关。

（8）做事谨慎，不得泄露公司的业务计划，要为公司的各项业务开展情况保守秘密。如有违反，根据情节轻重予以追究处罚。

（9）以部门利益为重，积极为公司开发和扩展新的业务项目。

（10）学会沟通，善于随机应变，积极协调公司与客户关系，对业绩突出和表现优秀的员工，进行适当奖励。

（11）协助总经理，销售部经理制定营销战略计划，年度经营计划，业务发展计划，协助营销部副总制定市场营销管理制度，明确营销部目标，建立销售网络。

2.岗位职责

（一）．销售部经理岗位职责

1. 职位名称：销售部经理。

2. 职位目的：在总经理和分管副总经理的领导下，全面负责销售部

的工作，确保完成公司下达的销售指标。

3. 岗位职责：

（1）在总经理领导下，全面负责企业产品市场开发，。客源组织和产

品销售组织工作。定期组织市场调研，收集市场信息，分析市场动向，特点和发展趋势。制定市场销售策略 ，确定主要目标市场，市场结构和销售方针。报总经理审批后组织实施。

（2） 根据企业近期和远期目标，财务预算要求，协调各部门的关系，

提出销售计划编制原则依据，组织销售部人员分析市场环境，制定和审核销售预算，提出产品价格政策实施方案，向销售人员下达销售任务，并组织贯彻实施。

（3） 掌握产品市场动态，每周在总经理主持下，分析销售动态，各

部门销售成本，存在问题，市场竞争发展状况等，提出改进方案和措施，监督销售计划的顺利完成。

（4） 协调销售部和各经济组织的关系，并同客户建立长期稳定的良

好协作关系。

（5） 提交产品重要销售活动，广泛宣传企业产品和服务，对销售效

果提出分析，向总经理报告。

（6） 掌握客户意向和需求，提出签定销售的合同，合同意向和建议，

并提出签约原则和价格。

（7） 定期检查销售计划的实施结果。定期提出销售计划调整方案。

报总经理审批后组织实施。

（8） 掌握产品价格政策实施情况。控制公司不同客户对象及不同季

节的价格水平。提出改进措施。保证企业较高的平均盈利水平

（9） 定期专访客户，征求客户意见。掌握其他销售情况和水平，分

析竞争态势。调整产品销售策略，适应市场竞争需要。

（10）参加企业收款工作分析会议。掌握客户拖欠，分析原因，负责

客户拖欠款催收工作，阻止长期拖欠。

（二）．销售主管岗位职责

1． 职位名称：销售人员。

2. 职位目的：在销售经理的领导下，负责销售工作，完成公司下达的销售任务。

3. 岗位职责：

（1）

（2） 负责做好销售日常管理工作。 负责销售工作具体落实，接待流程、制度执行落实、销控管

理、销售部日常来电来访详实记录，疑难客户洽谈，客户资源管理与维护，现场气氛布置，工作日志检查落实，人员情绪调动，相关报表整理上报，客户档案管理，日常业务培训，销售回款等。

（3）

（4）

行。

负责销售制度的执行及落实。 协助制定销售任务，同时负责对项目销售任务组织实施及推

（5）

（6）

（7）

（8） 负责发现销售问题并及时上报。 负责销售部固定资产，安全卫生，销售资料管理及发现工作。 负责销售人员的排班，休假调整工作。 完成领导交办的其他工作。

（三）．销售员岗位职责

1. 认真贯彻执行公司销售管理规定和实施细则，努力提高自身营销业

务水平，产品知识水平，道德修养水平。

2. 掌握市场动态和趋势。根据市场变化规律，提出具体的营销计划方

案以及个人的营销工作流程和细则。

3. 扩大销售网络，熟悉市场特点，营销特点，与客户建立长期稳定的

合作关系，积极完成销售指标。

4. 做好市场调查与分析预测工作，开发新客户，为客户提供主动，热

情，满意，周到服务。

5. 负责与客户签订销售合同，督促合同正常履行，并催讨所欠应手销

售款项。

6. 对客户在销售和使用过程中出现的问题，须办理有关手续，帮助或

联系有关部门妥善解决。

7. 收集营销信息和客户意见，对公司营销策略，售后服务，产品改进，

新产品开发等提出参考意见。

8. 填写有关销售表格，提交分析和总结报告，做好销售费用支出控制。

9. 做到以公司利益为重，不索取回扣，馈赠钱物上交公司，遵守国家

法律，杜绝经济犯罪。

10. 完成销售经理临时交办的其他任务。

3.销售部例会制度

每周一次，由部门经理主持。

1. 销售部经理传达公司每周例会精神，工作指示，经营信息。

2. 检查销售部指标完成情况，评估上周销售活动成效，分析市场扩展

情况。

3. 销售人员汇报上周工作，开发潜在客户情况，提出工作中的问题。

4. 分析，协调，帮助解决销售工作中的问题。

5. 销售部经理指示下周销售工作重点和任务指标。

4.销售部档案管理

一． 销售业务档案

1. 产品宣传册

2. 合同协议，销售协议等

二． 行政管理档案

1. 本部呈报，请示，报告等。

2. 本部发文，通知等。

三． 客户档案

1. 电话记录，来访登记。

2. 客户信息登记。

3. 客户对产品质量、售后服务等信息反馈。