附件

20xx年度中央企业全面风险管理报告（模本）

一、20xx年度企业全面风险管理工作回顾

企业全面风险管理工作计划完成情况。

简要说明本企业20xx年度全面风险管理工作计划执行情况,以及企业董事会或经理办公会议对年度全面风险管理工作成效的评价。

企业重大风险管理情况。

逐一简要说明20xx年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，请至少就1件已有调查结论的事件，说明产生原因、事件经过、对本企业目标产生的影响、处理措施及效果，防范类似风险事件（仅限纯粹风险）再次发生或者降低影响程度的应对措施。

风险管理体系建立运行情况。

1.组织体系建立及运行情况。请简要说明本企业（含所属二级单位）风险管理组织架构设置情况（提供风险管理组织架构图），董事会和经理层的风险管理责任，风险管理职能部门的职能定位和业务内容等。

2.常态化风险评估机制建立及运行情况。简要说明本企业定期和不定期风险评估制度的建立及运行情况，重大事项专项风险评估制度的建立及运行情况，风险量化分析工具应用情况等。

3.风险管理沟通与报告制度的建立与执行情况。全面风险管理报告制度建立与执行情况，风险信息数据库建立情况，重大风险的监控、预警、报告等机制的建立与运行情况。

4.内部控制建立与实施情况。简要说明本企业根据财政部《企业内部控制基本规范》建立并实施以风险管理为导向的内部控制工作情况（上市公司可以用在资本市场披露的内部评价报告代替此部分内容）。

5. 风险管理评价或考核工作情况。简要说明本企业开展风险管理工作评价的评价范围、评价标准、评价方法与程序，以及评价结果纳入绩效考核体系的有关情况。

6.风险管理文化建设情况。简要说明本企业风险管理政策的宣贯情况，风险管理工作的宣传培训机制，风险管理文化与业务发展融合情况等。

风险管理信息化有关情况。

简要说明本企业风险管理信息系统的覆盖范围、主要功能、重大风险监控、与现有管理信息系统对接情况等。

全面风险管理专项提升工作情况。

将全面风险管理作为管理提升活动重点领域开展专项提升的企业，简要说明专项提升方案（计划）的制定及执行情况。

二、20xx年度企业风险评估情况

（一）结合20xx年度本企业经营目标，简要描述本企业20xx年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。

（二）企业开展20xx年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。

（三）按照企业风险分类，列示企业20xx年度风险评估的结果（参见附件：企业风险分类示例），以及经评估确定的重大风险。（以附件形式说明风险评估的方法和重大风险的评判标准。）

（四）按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度，将企业评估出的20xx年度重大风险绘制成风险坐标图。

（五）企业20xx年度重大风险同20xx年度相比的变动情况及原因。

（六）简要说明企业对重大风险关键成因进行量化分析的情况（包括建立分析、预测模型等）。

20xx年度全面风险管理工作安排

（一）20xx年度全面风险管理工作计划。

请简要说明董事会、经理办公会议或年度工作会议对本企业20xx年度全面风险管理工作提出的安排部署和工作要求，以及落实相关部署和要求的年度工作计划。

（二）20xx年度重大风险管理工作安排。

1.重大风险描述。

请从风险类别、风险源（要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）、风险成因、风险发生后对企业目标的影响等方面，逐一对本企业20xx年度重大风险进行简要描述。

2.重大风险管理策略和解决方案。

（1）风险管理策略。请简要说明本企业对每项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。

（2）风险解决方案。请简要说明每项重大风险的管理现状（已有的相关制度、流程、控制措施的设计与执行情况）、责任主体，拟采取的应对措施、风险管理工具、应急处理计划等。

3.监督保障机制。请简要说明企业对执行重大风险管理策略和解决方案的监督保障机制。

四、有关意见和建议

需要国资委协调解决的有关重大风险问题。

对国资委推动中央企业全面风险管理工作的意见和建议。

 

第二篇：20xx年度中央企业全面风险管理报告(模板)

附件

20xx年度中央企业全面风险

管理报告（模板） 一、20xx年度企业全面风险管理工作回顾

（一）企业全面风险管理工作计划

完成情况。

1. 简要说明本企业20xx年度全面风险管理工作计划完成情况。 2. 企业董事会（总经理办公会）对年度工作的评价及全面风险管理工作取得的主要成效。

（二）企业重大风险管理情况。

逐一简要说明20xx年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，请说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后避免再次发生的应对措施。

（三）建立健全全面风险管理体系。

有关情况。

1.风险管理组织体系运行情况。简要说明本企业风险管理三道防线前、中、后台分立和制约的协同运作机制。

2.内部控制建立与实施情况。简要说明本企业及所属上市公司建立并实施风险管理为导向的内部控制工作情况（上市公司可以用在资本市场披露的内部评价报告代替此部分内容）。

3.风险管理信息化有关情况。简要说明本企业风险管理信息系统的建设情况、覆盖范围、主要功能、重大风险监控、风险信息数据库建立、与企业现有管理信息系统对接情况等。

4.风险监控体系建立及运行情况。简要说明本企业全面风险评估制度和重大事项专项风险评估制度的运行情况，重大风险监控预警指标体系构建情况，重大风险的监控、预警、报告等机制的建立与运行情况。

5. 风险管理评价或考核工作情况。简要说明本企业开展风险管理工作评价的范围、标准、方法与程序，以及评价结果纳入绩效考核体系的有关情况。

6.风险量化管理工作情况。简要说明本企业开展风险量化分析、建立关键风险指标（KRI）、分配风险资本、监控风险限额、实施压力测试等情况。

7. 风险管理文化建设情况。简要说明本企业风险管理文化的理念，开展的风险管理宣传培训工作，风险管理文化与业务发展融合情况等。

（四）风险管理对标工作情况。

简要说明本企业在全面风险管理领域开展建标、选标、对标、达标等工作情况以及下一步工作安排等。

二、20xx年度企业全面风险管理工作有关情况

（一）20xx年度全面风险管理工作计划。

1．董事会（总经理办公会）对本企业20xx年度全面风险管理工作提出的工作要求。

2.企业20xx年度全面风险管理工作计划。企业应将全面风险管理年度工作计划纳入经营管理年度工作计划之中，切实将风险管理与日常管理融为一体。

（二）风险评估情况。

1. 结合经营目标，简要描述本企业20xx年面临的主要内外部形势，并分业务板块就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。

2.简要说明企业开展风险管理初始信息收集、整理情况以及风险事项库的构建情况。

3. 企业开展20xx年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。

4. 按照企业风险分类，列示企业20xx年度风险评估的结果（参见附件：企业风险分类示例），以及经评估确定的重大风险。（以附件形式说明风险评估的方法和重大风险的评判标准。）

5.按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度，将企业评估出的20xx年度重大风险绘制成风险坐标图。

6. 企业20xx年度重大风险同20xx年度相比的变动情况及原因。

7. 简要说明企业对重大风险关键成因进行量化分析的情况（包括建立量化分析、预测模型等）。

8.简要说明企业重大投资、重大兼并收购、重大重组改制、重大改革等事项的专项风险评估情况以及董事会（总经理办公会）决策中是否采购评估意见等情况。

（三）重大风险管理情况

1.重大风险描述。

根据企业20xx年度风险评估结果，逐一对重大风险进行简要描述。

2.简要说明企业对执行重大风险管理策略和解决方案的监督改进机制。

（四）企业内部控制运行情况。

简要说明本企业母公司及所属主要上市公司健全内部控制系统的工作计划及相关情况，主要围绕企业重要业务活动流程、制度的梳理和优化，针对重大风险所制定的全流程控制措施等方面。

三、有关意见和建议

（一）需要国资委协调解决的有关重大风险问题。

（二）对国资委推动中央企业全面风险管理工作的意见和建议。