财务负责人（财务负责人设置1人）

1、贯彻执行国家财经政策法规、遵守国家财经纪律和集团公司各项财会统一制度，组织安排、合理分工、明确本部门各岗位职责，完成本部门承担的各项工作。

2、建立健全各项财务管理制度、内部控制制度和会计核算办法，承担企业会计核算、财务管理、全面预算管理和内部组织管理等职责，并按照《会计基础工作规范》要求组织搞好会计基础工作。

3、依法组织公司会计核算，组织编制、审核、统计、汇总全面预算草案、财务收支计划和现金流量计划，审核企业资金筹集和运用的合法性、安全性、合理性、效益性，监督公司及时足额上缴国家规定的税金、附加、基金，及时按规定向投资者分配投资收益。

4、加强财务管理和全面预算管理，定期撰写子公司财务情况说明书，分析财务预决算方案和财务计划、全面预算的执行情况，及时向经理室和集团计财部提供合法、准确、真实、完整、有价值的财务资料和信息，为公司经营发展做好参谋。

5、监督公司遵守财经纪律和资本营运情况进行，监督检查所属各公司财务管理情况，参与制定相应考核奖惩办法。

6、参与公司经济合同、协议、重大资本性支出及有关经济活动的决策、审核会签投资项目的可行性研究报告。

7、定期向集团公司报告所在公司的资产及经济效益变化情况，对经营活动中产生的重大问题应及时反映。

8、及时接收集团公司电子或纸质版通知，迅速组织财务人员按通知要求按时按质完成工作。

9、负责组织财会人员政治、业务学习和职业道德教育，搞好会计人员后续教育，加强会计队伍建设和会计人员管理，努力提高会计人员素质；制定会计工作各岗位的职责、工作标准，对所属公司会计人员进行考评。

10、协调财政、审计、税务、金融等单位，以及与内部其他部门之间的关系，完成经理室交办的其他工作。

主办会计(主办会计设置1人)

1、贯彻执行国家财经政策法规、遵守国家财经纪律和集团公司各项财会制度，承担复核记账凭证（含所附原始凭证），负责审核成本结转、税费和资产减值损失计提、利润结转是否正确并进行进项税配比等工作。

2、负责各公司会、统计报表、纳税申报表和各种统计表格的编制、审核、汇总、合并和按时上报工作，努力提高各种报表的编制水平。定期撰写分管公司财务情况说明书， 分析财务状况和经营成果，针对影响财务状况的重大问题，提出改进经营管理的措施和建议。

3、收集整理各公司上报的全面预算草案，对上报的全面预算草案进行审查，把调整结果和建议反馈给分公司予以修正和确认，进而汇总编制公司的全面预算方案，对集团公司批准的全面预算，分解成一系列指标体系，以正式文件形式下达各公司。不间断监督全面预算的执行情况，对偏离预算的，要按季分析预算与实际执行产生的差异原因，提出警示和改进措施。

4、根据资金发生额和《银行余额调节表》，分析各公司货币资金是否按规定使用、资金安全是否存在隐患和未达账项的款项性质并及时查找清理；根据核算会计提交的应收款项统计表，核实应收款项余额是否正确，按责任人进行账龄分析以书面形式上报分管经理督促催收；根据相关凭证和核算会计统计明细表按类别分析各公司进销差价是否合理，库存商品和进销差价、进项税是否配比等，负责审核各公司处理库存商品的报废报告，认真复核盘存表及分年核价，分析库存升降、结构情况，并及时提供改进措施；负责固定资产和无形资产明细核算，对购置、转移、租赁、报废的固定资产和低值易耗品要督促有关部门或恩怨办理相关手续，做到账、卡、物相符，监督固定资产和低值易耗品的日常管理, 协助资产管理部门盘点固定资产。

5、根据相关凭证和核算会计统计明细表，每月核实并确保应付账款账卡一致，账账一致，每季要和客商对账，集团内确保无差异；核实其他应付款款项性质和金额与否正确；负责审核应付职工薪酬是否按集团规定要求提取和发放；负责审核应交税费和其他应交款是否按规定提取和缴纳。

6、负责组织整理、装订、归档上月会计凭证，负责管理留置计财部的会计档案，包括文本档案和电子档案，会计凭证、账簿、报表等会计档案保管方法和期限按照《会计档案管理办法》规定执行。

7、负责监督各公司会计核算的及时性、完整性、准确性、合法性、规范性等，通过NC财务软件进行实时审核、监督、指导，于月初5日上报报表前完成，发现问题应即时通知相关核算会计更改，重要问题要立即反映。

8、负责财务内部日常事务管理，负责微机的出入、 安全、操作、 运行、计算机病毒的防范等维护管理，负责指导、检查各公司财务会计基础、财务集中管理、财务内控制度和会计电算化工作，协助各公司搞好会计核算和财务管理，深入基层单位调查研究，对发现的问题，及时汇报并提出处理意见。

9、配合有关审计、税收的检查工作，完成主任交办的其他工作。

核算会计：（核算会计设置4人）

（一）、分公司进货核算会计：（设置1人）

1、审核分公司采购商品的“随货同行单”（“送书通知单”、“包装单”）与商品采购合同、计算机一体化系统数据、货源单位、金额等所有项目是否相符，完成审核签字程序，及时填制明细记账凭证，登记统计明细账。

2、负责商品采购明细核算，按公司按客商按类别登记进货差价、成本等统计明细账，每月报主办会计。

3、督促经费会计按合同或集团规定时间报送进货账。

4、及时协调信息技术部处理计算机一体化系统出现的问题

5、审核付款手续，进行卡片账对销，确保承付结算联和随货同行联一致，随货同行联实洋合计数增值税#5@p上付款金额和银行托收金额三者一致，并在《付款审批表》上签章。

6、负责货款承付明细核算，按公司按客商按类别登记付款、进项税金等统计明细账，每月报主办会计。

7、当月付款必须当月入账，每月末必须进行账卡核对。

8、严格按集团规定，年度内各月按当年累计分类“综合平均差价率”计算结转成本。如：结转6月份成本时，分类综合平均差价率为：【商品进销差异－进销差价（起初+1-6月累计数）】/【库存商品（起初+1-6月累计数）】*100％，各月以此类推。

9、按公司按客商按类别登记应付账款统计明细账，每月报主办会计。每季度末必须进行账账核对，确保集团内无差异，经费会计要协助核算会计进行对账工作。

10、按公司按单位、个人登记其他应付款统计明细账，每月报主办会计。

（二）、分公司发货核算会计：（设置1人）

1、按照销售确认原则及时入账，以确保收入的真实性、正确性和及时性。教材：发出商品后即确认销售，特别是一、三季度末，扣除退货后应全部入账；教辅：按销售确认原则入账，特别注意半年和年底的发出商品及时入账；门市销售：当月最后一天为确认收入截止日期；其他商品：按销售确认原则入账；出租收入：按租赁合同上注明的出租年限分摊到各月入账。集团统一要求的除外。

2、及时核对应收账款余额和银行托收承付受理单，收到银行回单必须当月入账，根据《银行余额调节表》对未收到银行回单的，通知经费会计或出纳会计到银行补单入账，同时统计回款情况，月末对超过20天未收到银行回单的货款，应及时通过银行进行查询并对查询结果及时进行处理。

3、根据本部和分公司进销部门编制的进、发货平衡表，核对期末库存商品账面余额。每年两次定期盘存后，要及时与各进销部门存货合计数进行核对，对定额外的盘盈、盘亏要查明原因，先调整账面，经领导批准后，分别不同情况进行处理。

4、业务部门根据储运部门提交的报损清单，对风黄污损、降价报废等商品进行核实，并根据存货的实际情况提出报损申请，报分管经理批准同意后，按库存图书报废处理程序上报税务机关审批，根据税务机关的审批结果及时进行账务处理。

5、每月进行银行存款对账工作，于每月15号前把银行余额调节表传主办会计，月末不容许出现大额未达账项，少量当月确实无法处理的未达账项要及时查询处理，并注明款项性质。

6、及时协调信息部处理计算机一体化财务结算系统出现的问题

7、按公司按责任人按客户分账龄登记应收账款统计明细账，及时催收结清账目，月末对长期拖欠的款项提出书面处理意见报主管会计。

8、按单位、个人进行其他应收款明细核算，及时入账定期清理，及时催收结清账目，月末对长期拖欠的款项提出书面处理意见报主管会计。

（三）、本部结算会计（设置1人）

1、负责搞好公司本部商品流转核算工作，岗位职责要求同分公司进发、货核算会计。

2、完成主任交办的其他工作。

（四）、费用核算会计（设置1人）

1、逐笔审核各项费用支出凭证，审查原始凭证的内容是否完整，手续是否完备，数字是否真实，摘要是否简明清晰，会计科目使用是否正确，计算是否准确，有无擦、挖、补、涂改和伪造等情况；审查经济内容是否符合财务制度，事先有无预算支出计划等。对不符合财务制度规定的应退回补办有关手续或不予入账。

2、负责每月编制费用与上年对比明细表和预算执行分析表，对不合理支出和超预算支出提出警示和合理化建议。

3、按照权责发生制原则和集团公司要求，负责计提税费和资产减值损失以及利润结转等工作。

4、完成主任交办的其他工作。

经费会计：（经费会计设置5人）

1、贯彻执行国家财经政策和公司内部财务管理规定，保护公司财产的安全与完整，对子分公司双重负责，业务上受市公司财务部指导。

2、承担费用、商品、收入、现金收支等原始单据的初审和定期传递工作，并在NC中做好现金记账凭证，现金日记账要日清月结，对不符合财经法规和财会制度的原始凭证和现金支付有拒绝付款权，对违纪或不执行公司规定的行为要及时向市公司汇报，否则应负相关责任。

3、督促进销部门按集团规定要求和时间做进销账，协作核算会计做好一体化系统“进、销、调、存、退、付”与实际差异对照核实工作，协助核算会计做好与销售、业务部门库存商品账账核对工作。根据一体化系统或EXCEL电子对账表，在核算会计对账对上后，送有关部门和分管领导签字付款。

4、负责做好库存现金和各种有价证券保管工作，负责登记支票等各种票据领用缴销登记工作，负责#5@p的领购、开具、缴销和保管登记工作，做好增值税专用#5@p认证，增值税和地方税纳税申报缴纳和其他资料统计报送工作。

5、及时收集整理分公司各部门预算，根据各部门预算做好预算编制初始汇总和初始预算编制说明书，并协助提供预算需要调整的解释说明。

6、负责按时发放职工工资、承包费、福利费等各种职工收入，正确做好“五险一金”和个人所得税代扣代缴工作，并建立辅助账户做好与劳动保险所和住房管理中心对账工作。做好离退休人员工资、福利费等发放和上报工作，并做好工会账户管理工作。

7、整理和上报上市审计和集团需要提供的各种原始资料和需要分公司填写的各种表格。及时做好QQ群通知传递工作，并按时反馈传递结果。

8、负责管理留置在分公司的会计档案，按类别装订成册，按《会计档案管理办法》上保管期限规定执行。

9、每月报账时间是15号和28号，做帐时间为当月最后一天，特别是季末，当月一体化平台上的所有数据和银行存款收支都要按时入账，并在下月第一次报账带来审核，其他的不得在当月未经审核就入账。

10、积极协调税务、财政、审计、统计和金融等各部门关系，完成分公司经理室交办的其他工作。

出纳会计（出纳会计设置1人）

1、严格遵守现金和银行结算管理条例以及公司内部管理制度，负责审核收付现金的原始凭证和稽核人员审核签章的收付款凭证，负责审核各项费用、借款、资产开支的范围、标准和报批手续，对不符合财经法规和财会制度的原始凭证、现金支付有拒绝付款权，收付单据一定要加盖“收付讫”章，#5@p等原始附件加盖“附件”章，并在NC中做好现金和银行存款记账凭证，序时登记现金日记账，做到日清月结。

2、负责办理各种转账结算业务，根据会计凭证签发各种票据办理付款手续，同时取回承付结算单据，登记后交各有关人员。

3、负责按时发放职工工资、承包费、福利费等各种职工收入，正确做好“五险一金”和个人所得税代扣代缴工作，并建立辅助账户做好与劳动保险所和住房管理中心对账工作。做好离退休人员工资、福利费等发放和上报工作，并做好工会账户管理工作。

4、负责按集团核定额度保管库存现金、预留银行印鉴中的任一枚印鉴、空白票据，负责登记各种票据领用登记簿，严格控制签发空白支票，确保现金和各种有价证券安全和完整。

5、及时办理分公司网上银行从收入账户到支出账户转帐业务，并负责登记审核款项性质和用途。

6、积极协调税务、财政、审计、统计和金融等各部门关系，完成主任交办的其他工作

 

第二篇：岗位说明书

山东鲁泰煤业有限公司太平煤矿

岗位说明书

运销分部经理

一、岗位名称：运销分部经理

二、岗位职责：

1、在鲁泰煤业运销分部和矿长的领导下，负责运销分部的各项日常管理工作。

2、根据企业的生产经营计划制定煤炭销售计划，向销售科人员下达销售任务，并组织贯彻实施。

3、定期组织市场调研，收集市场信息，分析市场动向、特点和发展趋势，制定市场销售策略。

4、负责协助领导制定煤炭销售价格，推进煤炭销售工作。

5、组织管理煤炭订货合同和契约，检查执行合同和处理执行合同中的问题。

6、每周定期组织例会，对煤炭销售情况进行汇总分析。定期检查销售计划实施结果，并提出销售计划调整方案。

7、负责内部管理，提高员工素质，做好用户的服务工作，树立窗口形象。

8、负责组织做好煤质分类管理工作。

9、组织建立健全客户档案，确保销售人员离职后客户不丢失。

10、按时完成领导交办的其他各项工作。

三、岗位编制：1人

四、岗位资格条件：

1. 具备较强的责任意识和大局意识，爱岗敬业，能够根据企业的生产经营计划和市场行情科学的制定销售计划，并严格贯彻执行。

2. 具备良好的人际沟通、谈判能力，分析和解决问题的能力。

3. 具备较强的市场分析、营销、推广能力，丰富的营销网络及销售成本控管经验。能够掌握市场信息，把握市场动向，科学分析市场特点和发展趋势，协助领导制定销售价格和销售策略。

4.具备较强的组织管理能力，能够带领团队共同面对各种困难，顺利完成各项销售任务。

5. 工作严谨，坦诚正直，工作计划性强并具有战略前瞻性思维。

6.能够按时完成领导交办的其他各项工作任务。

运销分部副经理

一、岗位名称：运销分部副经理

二、岗位职责：

1、协助分部经理做好本单位日常管理工作，顺利完成各项工作任务。

2、负责煤炭市场信息的收集工作，掌握行业信息，洞察行业发展趋向，为今后的煤炭价格的变化提供依据。

3、负责做好用户的服务工作，不断提高销售人员素质和销售管理水平，树立窗口形象。

4、协助科长组织召开销售科例会，并参加企业有关销售业务会议。

5、协助科长做好煤质分类管理工作。

6、负责及时收集客户的资料和反馈的信息，并整理上报。

7、按时完成领导交办的其他各项工作。

三、岗位编制：2人

四、岗位资格条件：

1. 具备较强的责任意识和大局意识，爱岗敬业、严格贯彻执行分部经理各项工作安排，协助分部经理做好内部和外部各项管理工作。

2.能够充分了解市场行情，把握市场动向，积极收集行业信息，为领导制定销售价格和销售策略提供依据。

3. 具备良好的人际沟通、谈判能力，分析和解决问题的能力，能够协助分部经理维护好同客户的关系，同时做好客户资料的收集整理，积极发展新客户，开拓新市场，确保销售任务的顺利完成。

4. 具备较强的组织管理能力，能够协助分部经理做好团队管理工作，能将部门全体人员紧紧的团结在一起，共同完成各项工作任务。

5. 具备较强的学习能力，能够与时俱进不断丰富自己的业务知识和能力，更好的完成各项销售工作。

6.能够按时完成领导交办的其他各项工作任务。

写票员

一、岗位名称：写票员

二、岗位职责：

1、在科长的领导下，负责销售票据的开具工作。

2、严格遵守销售管理制度，严守企业销售机密。

3、负责销售票据的开具、往来传递和管理工作。

4、负责做好企业内部销售价格的传递工作。

5、负责做好月度、季度和年度销售报表，总结出各市场、各客户的销售汇总情况，并做好同期销售价格和数量的对比情况。

6、负责销售合同、资料和档案的收发、整理及归档工作。

7、按时完成领导交办的其他各项工作。

三、岗位编制：1人

四、岗位资格条件：

1. 爱岗敬业，对待工作认真负责，积极主动，具有较强的责任心。

2. 能够严格按照合同约定开具销售票据。

3. 熟悉下票流程，掌握并能使用销售管理系统。熟悉公司有关#5@p的管理规定。

4. 对待工作严谨、认真，并具备较强的责任意识和服务意识。

5.能够按时完成领导交办的其他各项工作。

销售员

一、岗位名称：销售员

二、岗位职责：

1、在科长的领导下，负责煤炭销售工作。

2、认真学习煤炭销售的有关规定和上级文件精神，不断提高业务水平。

3、按照市场规律搞好市场调研和市场预测，了解煤炭市场的行情。

4、寻找潜在客户，维系好新老客户的关系，并建立准客户信息群。

5、严格按照销售计划安排客户组织销售，确保完成销售任务。

6、严格维护煤场销售次序，监督煤场煤炭装运，并做好每日销售情况统计。

7、按时完成领导交办的其他各项工作。

三、岗位编制：5人

四、岗位资格条件：

1.爱岗敬业，对待工作认真负责，积极主动，具有较强的责任心，能吃苦耐劳。

2.具备较强的沟通协调能力和服务意识，维护好同客户的关系。

3.具备较强的煤炭销售经验，能密切联系客户，积极收集市场信息，为领导决策提供依据。

4.能充分掌握我矿煤炭生产状况、煤质状况，并客观的向客户传达相关信息。

5.能够全面贯彻执行各项工作安排，按时完成交办的各项工作。