第一章 风险管理概述

风险的特征

1、客观性 风险是客观由存在的自然现象和社会现象所引起的。

2、偶然性——对于特定个体

? 第一，风险事故发生与否不确定；

? 第二，风险事故何时发生不确定；

? 第三，风险事故将会怎样发生、导致多大损失不确定。

3、可变性

? 风险的变化主要是由风险因素的变化引起的。

? （1）科技进步

? （2）经济体制与结构的转变

? （3）政治与社会结构的改变

一、按风险的性质分类

? 1、纯粹风险：指那些只有损失可能而无获利机会的风险。

? 2、投机风险：指那些既可能有损失也可能有获利机会的风险。

? 3、区分纯粹风险和投机风险

? （1）保险公司只承保纯粹风险；

? （2）相对投机风险而言，大数法则在纯粹风险中更容易应用；

? （3）有时，即使投机风险造成损失，社会却可以从中获利；而纯粹风险发生时，它所造成的损失是对社

会有害的。

二、按风险的环境分类

1、静态风险：是在社会经济正常情况下存在的一种风险，指由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或失当行为而招致的风险。

2、动态风险：是指以社会经济的变动为直接原因的风险，通常有人们欲望的变化、生产方式和生产技术以及产业组织的变化等所引起。

3、两者的区别

（1）是否导致损失（2）影响范围不同（3）发生是否具有规律性

三、按风险标的分类

? 1、财产风险：是指导致财产损毁、灭失和贬值的风险。

? 2、人身风险：是指导致人的死亡、残废、疾病、衰老及劳动能力丧失或降低等的风险。通常分为：生命

风险、意外伤害风险和健康风险。

? 3、责任风险：是指由于个人或团体的疏忽或过失行为，造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律或契约

应承担民事法律责任的风险。

? 4、信用风险：指在经济交往中，权利人与义务人之间由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。

四、按风险形成的原因分类

? 1、自然风险：指由于自然现象、物理现象和其他物质风险因素形成的风险。

? 2、社会风险：指由于个人或团体的作为或不作为使社会生产及人们生活遭受损失的风险。

? 3、经济风险：指在生产和销售等经营活动中，由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影

响或经营者决策失误、对前景预期出现偏差等导致经营失败的风险。

? 4、政治风险：指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方不能控制的原因，使债权人可能遭受

损失的风险。

? 四类风险之间是相互联系的，一般很难明确区分。

五、按承担风险的主体分类

? 1、个人与家庭风险：指以个人和家庭作为承担风险的主体的那一类风险。

? 2、团体风险：指以企业或社会团体作为承担风险的主体的那一类风险。

? 3、政府风险：主要指以政府作为承担风险的主体的风险。

第二章 风险管理

一、风险管理的含义

1

得最大安全保障的一种管理活动。

2、理解

（1）风险管理主体是经济单位（2）风险管理的对象是风险（3）风险管理目标要清晰（4）风险管理决策要科学

二、风险管理的目标

? 总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障，实现经济单位价值最大化。

三、风险管理程序

风险识别：系统地、连续地发现经济单位所面临的风险类别、形成原因及其影响的行为

风险衡量：指确定某种特定风险的损失规律的过程。风险衡量要衡量潜在的损失频率和损失程度。

风险处理：指对风险识别和风险衡量之后的风险采取行动或不采取行动。

风险管理效果评价：指对风险处理手段的实用性和效益性进行分析、检查、修正和评估。

四、风险控制型处理方法

具体方法：风险回避、损失控制和风险隔离。

（1）风险回避：指放弃某项具有风险的活动或拒绝承担某种风险以避免风险损失的一种风险处理方法。

? 方法：

? 第一，根本不从事可能产生某种特定风险的任何活动

? 第二，中途放弃可能产生某种特定风险的活动

? 优点：完全避免了该种风险造成损失的可能，最彻底

? 缺点：

? 第一，有些风险无法避免

? 第二，风险往往伴随收益

? 第三，回避一种风险，可能会产生另一种新的风险

（2）损失控制：指通过降低损失频率（防损）或者减少损失程度（减损）来控制风险的风险处理办法。（最有效）

（3）风险隔离：指把风险单位进行分割或者复制，尽量减少经济单位对某种特殊资产、设备或个人的依赖性，以此来减少因个别设备或个别人员遭受意外事故而造成的总体上的损失。

? 分割风险单位：将现在的资产或活动分散到不同的地点，而不是将它们全部集中在可能毁于一次损失的

同一地点。

? 复制风险单位：指增加风险单位的数量，准备备用的生产资产或设备，以便在正在使用的资产或设备遭

受损失后将其投入使用。

五、风险自留

? 定义：指由面临风险的经济单位自己承担风险事故所致损失的一种风险处理办法。它是通过内部资金的

融通来弥补损失。分为被动风险自留和主动风险自留。

第三章 保险概述

保险的含义

? 定义：是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

保险的特征

? 1、互助性

? 保险是基于个体对损失规律把握的困难性和团体对损失规律把握的可能性而建立起来的一种互助机制。 ? 2、经济性

? 保险是通过集合风险单位而实现损失分摊的一种经济保障活动。

? 3、商品性

? 在保险活动中，保险人销售保险产品，投保人购买保险产品，这是一种商品交换活动。

? 4、法律性

? 保险关系的确立，以保险合同为基础，受法律的保护和规范。

? 5、科学性

? 保险经营以精算科学为依据。

理想的可保风险需同时满足以下条件：

1、风险是纯粹风险而非投机风险 2、风险事故的损失可以确定（可测性）

3、风险损失幅度适度 4、大量独立的同质风险单位存在

特别注意：一种风险是否属于可保风险并不是一成不变的，可采取一定的技术手段，使其成为可保风险。

一、按照经营目的分类

1、营利性保险

? 商业保险

? 商业保险是指保险人以营利为目的，与被保险人一方在的基础上订立保险合同而成立的保险。

2、非营利性保险

? 社会保险

? 是依据国家立法强制实施的一类保险。“五险一金”中的五险包括社会养老保险、医疗保险、失业保险、

工伤保险、生育保险。

? 政策性保险

? 政策性保险是指政府为实现某种政策目标开办的，不以营利为目的的保险。（农业保险，出口信用保险和

机动车交通事故责任强制保险）

? 互助合作保险

? 互助合作保险是由民间举办的非营利性保险，是最古老的保险形式。（职工互助会，船东互保协会）

二、按照实施方式分类

1、强制保险

? 强制保险又称法定保险，是国家通过法规条令强制国民必须参加的保险。一般具有全面性和统一性的特

点

2、自愿保险

? 自愿保险是指非法律强制性的，由保险人与被保险人在自愿协商的基础上，通过订立保险合同而成立的

保险。

三、按照保险标的分类

<一>财产保险：以财产及有关的利益为标的

? 财产损失保险

? 财产损失保险是以有形的物质财产为保险标的，对因自然灾害或意外事故所造成的财产损失给予经济补

偿的一种保险。

? 责任保险

?

? 信用保证保险

? 信用保证保险是以信用风险为保险标的的一类保险。分为信用保险和保证保险。

<二>人身保险

? 人寿保险

? 由保险人承担给付保险金的责任。

? 人身意外伤害保险

? 害而受伤、残疾或死亡，由保险人承担给付保险金责任的人身保险。

? 健康保险

? 费用支出或经济收入损失时，由保险人承担给付保险金责任的一种人身保险。

四、按照风险转移方式分类

1、原保险

? 原保险是指投保人与保险人之间直接签订保险合同而订立的保险关系，又称直接保险。它是风险的第一

次转移。

2、再保险

? 再保险是指原保险人对自己所承担的风险责任，为避免过于集中而因一次或若干次重大灾害事故影响自

身的财务稳定性，将其所承担的一部分转移给其他保险人的经济行为。它是风险的第二次转移。

第四章

保险的三大功能

保险的经济补偿功能是保险的基本功能

一、分散风险

从本质上说，保险是一种分散风险、分摊损失的机制，这种机制的存在是因为投保人愿意以支付小额的、确定的保险费，来换取未来的、不确定的大额损失补偿。而保险公司通过向众多投保人收取保险费，所形成的保险基金也足以补偿一小部分投保人由于灾害事故而遭受的损失。

二、经济保障—赔偿与给付

? 在财产保险中，经济保障功能体现为经济补偿

? 在人身保险中，经济保障功能则体现为经济给付

保险的资金融通功能

资金融通功能是实现其经济补偿功能的重要保证

定义：是指将暂时不用于赔付的各项准备金和较长时期不用的总准备金用于投资，使保险资金的闲置部分重新投入社会再生产过程，发挥其促进社会经济发展的作用。

资金融通功能体现在以下两方面：

1.通过承保业务获取并分流部分储蓄2.通过投资将积累的资金运用出去，满足未来支付需要

注意：保险的资金融通以满足保险赔偿给付为首要目标，保险资金运用必须稳健，遵循安全性原则并保证资产的保值增值。 保险的社会管理功能的内涵

一、社会风险管理

? 1.在国家应对公共突发事件应急处理机制中发挥作用

? 2.为全社会风险管理提供有力的数据支持

? 3.配合有关部门做好防灾防损工作

二、社会关系管理

? 在事故勘查、灾害处理及赔付过程中，协调管理，减少社会摩擦，起到“社会润滑剂”的作用。

三、社会信用管理

? 在经营过程中收集企业和个人的履约行为记录，为社会信用体系的建立和管理提供重要信息资料来源。

四、社会保障管理

? 主要指商业保险扩大社会保障的覆盖面，提高社会保障水平。

保险的作用

一、 微观作用

1. 保障企业和家庭的财务稳定，维护人们的内心安宁

2. 促进企业和家庭有效控制风险

二、 宏观作用

保险是政府履行社会安全保障职能的重要手段

? 首先，保险为被保险的企业和家庭提供了经济上的“保护伞”，财务上的“稳定器”；

? 其次，商业保险有助于缓解社会保障的压力；

? 第三，很多商业保险本身也有助于降低社会风险水平，提高社会管理效率。

保险可以促进资本的有效配置

第一，保险资金的保值增值是对投保人未来风险损失补偿的重要前提，也是保险公司有效管理的内在动力； 第二，保险公司利用自身具备更高的风险管理水平的优势，使保险资金在投资过程中得到更有效地配置； 第三，在资本配置过程中，保险的信号作用不可忽视。

保险可以促进金融繁荣和金融稳定

一方面，投保人通过定期缴纳保费，为风险做准备；另一方面，保险人通过聚集大量的被保险人，可以形成大规模的中长期资金沉淀，用于满足经济中的中长期投资需求。

保险有助于活跃经济，促进贸易

? 一些保险合同本身就是企业进行正常贸易活动的前提，如：出口信用保险。

? 保险可以增强顾客的资信程度，来支撑商务活动的进行。

保险可以稳定居民未来预期，刺激即期消费，拉动内需，从而推动经济发展

? 保险可以减轻人们对未来经济保障不足的忧虑，减少未来生活中的不确定性，使本来打算用于规避未来

风险的储蓄“释放”出来。

第五章 个人、家庭财产风险与保险

我国个人、家庭财产风险的特征

? 1、个人、家庭所拥有的财产数额逐年增大，风险损失不断加大；

? 2、引起财产损失的风险因素增加；

? 3、法律对侵权责任的追究更加严格

机动车辆保险的常见分类

基本险：主要包括车辆损失保险、交通事故责任强制保险和第三者责任保险。

交强险与三者险的主要区别

? 虽然机动车责任事故强制保险（交强险）与商业机动车第三者责任保险（三者险）都是保障道路交通事

故中第三方受害人获得及时有效赔偿，但两者在赔偿原则、赔偿范围等方面存在明显区别，交强险更具有社会公益性。

? 一、交强险是法定保险，三者险是自愿保险

? 二、交强险实行的是“无过错责任”原则，而三者险采取的是“过错责任”原则

无论被保险人是否在道路交通事故中负有责任，交强险均要按照条款的具体规定在责任限额内予以赔偿。三者险按照事故责任确定赔偿比例，无责任不赔偿。

? 三、交强险赔偿范围远远大于三者险

交强险的保险责任范围几乎涵盖了所有道路交通风险，其责任免除仅为受害人故意行为、被保险人自身财产损失、相关仲裁及诉讼费用和事故造成的某些间接损失。而三者险责任免除条款多达二十多条，而且在合同中还规定了不同等级、数额的免赔率或免赔额。此外，对于三者险，保险人有权拒保高风险客户，而对于交强险保险人无权拒保。

? 四、交强险不以营利为目的

交强险实行与其他保险业务分开管理，单独核算，坚持不盈不亏原则。其费率厘定只考虑成本因素，不设定预定利润率，盈利部分将滚存下年。而三者险则是以营利为目的的。

? 五、交强险有社会救助基金配套，体现了社会公益性

? 交强险通过建立社会救助基金，来对在道路交通事故中人身伤亡的部分情形的丧葬费、部分或者全部抢

救费用先行垫付。这些情形包括抢救费用超过交强险保险责任限额的；肇事机动车未参加机动车交通事故责任强制保险的；机动车肇事后逃逸的。