某（上市公司）股份有限公司 20xx年度财务决算报告

20xx年度，公司在董事会的正确决策和领导下，经过公司全体员工的共同努力，圆满完成了今年预定的经营目标和经营计划。公司财务报表已经立信会计师事务所审计，出具了[信会师报字[20xx]第710028号]标准无保留意见的《审计报告》。为了使各位董事全面、详细地了解公司20xx年度的财务状况和经营成果，现将20xx年度财务决算情况汇报如下:

一、20xx年度主要财务指标 单位：元（人民币）

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

经营效率

11 12

现金能力

13 14

其他

15

盈利能力 发展能力 偿债能力 指标范畴

资产负债率 流动比率 速动比率 总资产增长率 销售收入增长率 净利润增长率 销售利润率

加权平均净资产收益率 基本每股收益 应收账款周转率（次） 存货周转率（次）

每股经营活动产生的现金流量

主要指标 20xx年8.90% 9.31 8.67 12.31% 54.21% 50.77% 47.77% 14.54% 0.85 5.89 5.09 0.29 -0.03 6.74 6.63

20xx年12.26% 7.53 6.96 248.81% 59.39% 54.07% 40.66% 13.80% 0.63 9.45 3.79 0.75 4.72 8.83 8.83

每股净现金流量 每股净资产（摊薄）

归属于母公司的每股净资产（摊薄）

二、20xx年度财务状况

（一）资产 单位：元（人民币）

序号

1

项 目 总资产 流动资产

20xx年1,266,166,889.81 1,037,995,124.38 188,681,447.20 70,488,336.48 24,813,979.36 228,171,765.43 39,560,457.44 87,695,067.54 37,506,818.87 48,652,669.71 8,080,000.00

20xx年1,127,414,874.28 1,036,700,886.53 58,242,380.97 78,597,081.85 131,468,841.06 90,713,987.75

79,045,583.22

866,458.09

10,100,000.00

本年比上年增减（±%）

12.31% 0.12% 223.96% -10.32% -81.13% 151.53%

10.94% 4228.75%

-20.00%

其中：1） 应收账款

2） 存货 3） 其他应收款 2

非流动资产

其中：1） 长期股权投资

2） 固定资产 3） 商誉 4） 无形资产 5） 长期待摊费用

20xx年末资产总额为126,616.69万元，比上年同期增加13,875.20万元，增长了12.31%。

1、流动资产为103,799.51万元，占总资产的81.98%，流动资产比上年同期增加129.42万元。其中：

（1）20xx年末应收账款18,868.14万元，比上年同期增加13,043.91万元，增幅达223.96%。主要原因是：一方面系公司业务规模扩大，销售收入已实现，暂未收回货款增加所致；另一方面，今年内我们并购了四家公司，其中有三家是合并报表，在应收账款的总量上也有增加。

（2）20xx年末其他应收款为2,481.40万元，比上年同期减少-10,665.49 万元，减少81.13%。主要是子公司某（上市公司）发展江苏有限公司已购买土地，收回土地购置保证金减少所致。

2、非流动资产期末数为22,817.18万元，占总资产的18.02%，非流动资产比上年同期增加13,745.78万元, 增长了151.53%。其中：

（1）长期股权投资期末余额3,956.05万元，主要是公司收购了北京冠华荣

信系统工程股份有限公司28.96%股权及按权益法确认长期股权投资收益所致；

（2）商誉期末余额为4,865.27万元，主要是非同一控制下企业合并收购成都捷成优联信息技术有限公司、广东华晨影视舞台专业工程有限公司、北京极地信息技术有限公司三家公司各51%股权所致；

（3）无形资产期末余额为3,750.68万元，增加了3,664.04万元。主要是子公司某（上市公司）发展江苏有限公司购买土地所致。

（二）负债

序号 1

项目

负债合计 流动负债

20xx年112,642,416.22 111,542,416.22 40,219,964.57 10,336,026.70 46,275,823.65 1,100,000.00

20xx年138,170,109.95 137,670,109.95 54,015,559.33 68,661,378.13 12,573,961.27 500,000.00

本年比上年增减（±%） -18.48% -18.98% -25.54% -84.95% 268.03% 120.00%

其中：1) 应付账款 2） 预收账款 3） 应交税金

2

非流动负债

20xx年公司负债总额为11,264.24万元，比上年减少了2,552.77万元，减少18.48%。其中：

（1）预收账款期末余额1,033.60万元，比上年减少了5,832.54万元，减少了84.95%。主要原因系中央电视台、山西慧诚影视动画科技园股份有限公司等客户前期预收款项项目在本期实施完毕结转收入减少所致。

（2）应交税费期末余额4,627.58万元，比上年增加了3,370.19万元。主要系部分项目在12月结算流转税增加及利润增长负担企业所得税增加所致。

（三）所有者权益

序号

1 2 项目

所有者权益合计 股本 资本公积

20xx年

1,153,524,473.59 171,024,500.00 697,593,667.76

20xx年

989,244,764.33 112,000,000.00 711,495,107.76

本年比上年增减（±%） 16.61% 52.70% -1.95%

3 4 5

盈余公积 未分配利润

归属于母公司权益合计 少数股东权益

66,573,477.82 198,283,967.76 1,133,475,613.34 20,048,860.25

38,616,124.06 127,133,532.51 989,244,764.33

72.40% 55.97% 14.58%

20xx年末所有者权益合计为115,352.45万元，其中股本17,102.45万元、资本公积为69,759.37万元、盈余公积6,657.35万元、未分配利润为19, 828.40万元。所有者权益较上年增加16,427.97万元，增长幅度为16.61%，增长的主要原因是:

一是根据20xx年x月x日召开的公司20xx年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司按每 10 股转增5股的比例，由资本公积转增股本，新增注册资本人民币56,000,000.00元，转增基准日期为20xx年x月x日，变更后注册资本为人民币168,000,000.00元。

二是根据公司20xx年x月x日公司20xx年第二次临时股东大会决议；20xx年x月x日公司第一届董事会第二十三次会议决议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，该次限制性股票激励计划的授予日定于20xx年x月x日；该次限制性股票激励定向发行人民币普通股3,024,500.00股，每股发行价为人民币10.88元，应认缴股权人民币32,906,560.00元，其中增加注册资本人民币3,024,500.00元，增加资本公积29,882,060.00元。变更后的注册资本为人民币171,024,500.00元。

根据公司股东会审议通过的股权激励方案，公司授予激励对象每一股限制性股票价格为10.88元，授予激励对象每一份股票期权行权价格为22.47元；本次授予122名激励对象302.45万股限制性股票和326万份股票期权。按照授予日权益工具的公允价值将当期取得服务12,216,500.00元计入资本公积。

三是公司业务规模扩大，销售收入大幅增长，净利润相应大幅增加，从而导致未分配利润增加。

（四）现金流量情况

序号 1 2 3 4

项目

经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额

20xx年49,518,807.00 -41,175,575.03 -13,494,201.02 -5,150,969.05

20xx年84,082,450.69 -222,027,599.57 666,696,357.82 528,751,208.94

本年比上年增减（±%） -41.11% -81.45% -102.02% -100.97%

20xx年经营活动现金流量净额较上年减少3,456.36万元，减幅41.11%；主要是公司业务规模扩大，部分货款尚未收回。

20xx年投资活动现金流量净额-4,117.56万元；主要是公司20xx年新设立二家子公司，并购了四家子公司所致。

20xx年筹资活动现金流量净额-1,349.42万元。主要是今年进行了股利分红所致。

三、20xx年度经营成果 单位：元（人民币）

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

项目

营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 利润总额 所得税费用 净利润

基本每股收益（元/股）

20xx年726,647,048.86 379,544,286.63 5,042,291.75 29,637,877.76 151,657,104.83 -9,534,960.98 167,414,027.45 11,612,656.32 155,801,371.13

0.85

20xx年471,194,544.39 279,625,518.62 3,827,928.19 17,223,142.28 78,377,889.65 -10,255,411.28 117,095,955.61 13,757,757.76 103,338,197.85

0.63

本年比上年增减（%） 54.21% 35.73% 31.72% 72.08% 93.49% -7.03% 42.97% -15.59% 50.77% 35.16%

1、经营业绩

随着广电行业的持续发展和国家产业政策的大力支持，20xx年度营业收入

较20xx年增加25,545.25万元，增幅54.21%，表明公司正处于高速的增长过程中。报告期内随着公司业务规模扩大，销售收入的增加，营业成本、营业税金也相应增加。

2、期间费用

三大费用变化原因分析：

20xx年度销售费用总额为2,963.79万元，较20xx年的1,722.31万元增加了1241.47万元，增幅72.08%。销售费用增加的主要原因是人工成本、业务人员差旅费增加所致。

20xx年度管理费用总额为15,165.71万元，较20xx年的7,837.79万元增加了7,327.92万元，增幅达93.49%。管理费用增加的主要原因是由于业务规模扩大，人员增加，人工费用等增加造成管理费用增加；同时由于募投项目实施，固定资产增加，折旧增加造成管理费用增加；

20xx年度财务费用总额为-953.50万元，主要原因存款利息收入所致。 综上所述，20xx年度公司资产状况良好、财务状况优良、经营业绩突出，具有较强的盈利能力和高速的成长性。

某（上市公司）股份有限公司

董 事 会 二020xx年x月x日

 

第二篇：20XX年度财务预算报告

鄂尔多斯市昊骏通达集装箱货运有限公司

20##年5-12月财务预算报告

一、公司基本情况

公司成立于20##年2月，公司所处煤海之乡、天骄圣地”的鄂尔多斯市，地处神府东胜煤田精煤区腹地。公司的主经营范围：国内、国际货运代理、咨询；陆运、船运代理、货运代理、集装箱运输；港口搬运；集装箱堆场；代理报送、报检；商品仓储；煤炭、焦炭、矿产品、建筑材料、水泥制品、钢材的销售。

公司是鄂尔多斯境内唯一家以集装箱运输的物流企业，公司虽然成立时间较短但依托鄂尔多斯的煤炭资源优势，以及随着物流的快速发展，货物运输的增加，现在越来越多的物流或快递公司都使用集装箱运输，集装箱运输以其高效优质低成本的特点，成为当今最重要的一种货物装载形式。相信在不久的将来我公司一定会成为鄂尔多斯地区以至内蒙地区标杆的物流企业，为集团公司创造更大的利润空间。

二、预算总体情况

公司进入筹备期是从3月份开始，计划正式营业期为5月初，所以20##年5-12月的财务预算主要包括七个方面：主营业务收入、主营业务成本、销售费用、人力成本、管理费用、固定资产购置及折旧。

三、预算具体情况

（一）生产经营预算

1、税前利润构成

单位：万元

2、销售情况

根据兴泰达公司每月业务量2个车皮的估算能给我公司带来营业额为：

3、营业成本

简要说明2012公司的生产作业计划：煤炭企业至少说明回采、掘进、筛分情况。

                                         

（二）专项资金预算

                                               单位：万元

XXXXX公司

X年X月X日