第一步：客户询价

1、接听电话时要求声音洪亮，吐字清晰，并使用礼貌用语，如“你好”、“谢谢”、“再见”，“某某外出办事了，有什么可以转告吗？”、“请多关照”、“马上办”、“请放心”、“请多合作”、“感谢您的支持”等等。

2、问清对方单位、姓名、电话、传真（最好能问到手机）、所需产品（行程线路）、等级标准、团队大概人数、出行日期、客人有无特殊要求（如风味餐、回民餐、增减住房、禁忌等）、是公司哪位业务员的客户及相关信息。并在台帐上做好详细记录。

第二步：报价

1、在资料库中找出相关客户所需产品，或按客户要求为客户设计行程并报价，如常规要走的景点有政策性变化应提前告之客户，以方便客户及时调整行程。对客户咨询要有耐心，认真的给予解答，对客户的要求本着“合理而可能”的原则给予回应，不作虚假承诺，不夸大事实，不隐瞒可能出现的问题。

2、应充分认识到，在获取合理的利润前提下，提高市场占有率是公司的首要任务，所以原则上对外报价时应注意：合理保价，不要过分追求高利润，合作的客户群多了，市场占有率大了，自然年终总利润就高了！

3、必须统一使用公司制作的标准报价模板，如遇报价模板中没有的线路，应按模板的格式重新制作，并及时把其补充到资料库中，报价时要同时打上相关业务人员和报价人的姓名。

4、报价回复应高效、准确，客户有明确时限要求的，应在要求时限完成，客户没有明确时限要求的，原则上应在1小时内给予回复，完成报价后必须仔细检查，确定无误后方可传真给客户，报价回复后，必须将报价成本写在背面，以便团队跟踪中更好的把握团队。 第三步：团队跟踪

1、团队报价后要及时跟踪，在不做亏本团和质量保证的前提下，可以根据实际情况灵活调整价格和供应标准以提高报价成功率。在做团队跟踪时，须在报价单顶端注明团队跟踪情况，时间及跟踪人姓名。

2、认真评估报价后客户的反映，如有较大成功把握时，或是为了遏止竞争对手时，应马上行动：

①及时将该团情况客观准确的通告票务部做控票预定。

②在旺季的时候做控房预定。

③预控稀缺资源或指定资源，如48座大巴，37座大宇。

3、对于票务，越南及总部的预控事后应加强追踪，在恰当的时候应果断的取消预控状态，以避免损失。

第四步：团队确认OK

·团队确认OK后，应在第一时间：

1.给票务部定购单，核实确认票务预定状态。

2.迅速在资料库中找出打印或打印确认计划书传真给客户确认。

3.将确认的团队上公司团队公告板。

·确认书要求：

团队确认书必须使用公司制作的标准模版或其格式，确认件内的内容必须准确且按要求完整填写（包括团号、人数、行程、收费标准、付款方式、#5@p等）。

·特别提醒：

①团队确认传真件里的负责人一栏应由经理或负责此业务的计调签署，其他人无权签署。

②对于特殊团队，如：组团社付款信用差、组团人做私团、组团人为“野马”，团队收

费低于成本、组团社（人）有过分要求等类型团队，是否给组团社（人）确认应请示公司经理，并应严格执行公司经理的指示。

第五步：客户回传及相关操作

催客户发回传确认件（需盖章签字），客户确认回传后进行后安排。

1.通知客户应带到京的相关证件，告知团队出票时间及收款方式。

2.通知票务部出票。

3.按要求填好旅游团队财务通知单。

第六步：收集资料、送票、收款

1、将每团传真来往原件（财务通知单、团队操作检查表、双方传真件、 询价件、客人名单表、担保证明书等）按先后，主次顺序整理完整。

2、填好送票（收款）单后交外联部派外联送机票或火车票并收齐团款。 第七步：团队运行

在团队运行过程中注意“一进一出”原则（对于重点团尤其注意跟踪）

即团队抵达第一日及团队返程最后一日，一直都要密切关注。

如产生问题或投诉，应及时与客户沟通，以最快的速度解决问题，尽量把问题 处理在当地，不要带回麻烦给组团社。

并有明确的处理意见书，需领队及陪同签字确认。如是重点团队，可请领导看望 团队

第八步：售后服务

团队返程后，应积极主动地与客户沟通，了解团队情况及客户意见。

第九步：归档整理

团队如无问题后，将团队资料整理、归类、存档并填好团队统计单。

第一步：客户询价

1、接听电话时要求声音洪亮，吐字清晰，并使用礼貌用语，如“你好”、“谢谢”、“再见”，“某某外出办事了，有什么可以转告吗？”、“请多关照”、“马上办”、“请放心”、“请多合作”、“感谢您的支持”等等。

2、问清对方单位、姓名、电话、传真（最好能问到手机）、所需产品（行程线路）、等级标准、团队大概人数、出行日期、客人有无特殊要求（如风味餐、回民餐、增减住房、禁忌等）、是公司哪位业务员的客户及相关信息。并在台帐上做好详细记录。

第二步：报价

1、在资料库中找出相关客户所需产品，或按客户要求为客户设计行程并报价，如常规要走的景点有政策性变化应提前告之客户，以方便客户及时调整行程。对客户咨询要有耐心，认真的给予解答，对客户的要求本着“合理而可能”的原则给予回应，不作虚假承诺，不夸大事实，不隐瞒可能出现的问题。

2、应充分认识到，在获取合理的利润前提下，提高市场占有率是公司的首要任务，所以原则上对外报价时应注意：合理保价，不要过分追求高利润，合作的客户群多了，市场占有率大了，自然年终总利润就高了！

3、必须统一使用公司制作的标准报价模板，如遇报价模板中没有的线路，应按模板的格式重新制作，并及时把其补充到资料库中，报价时要同时打上相关业务人员和报价人的

姓名。

4、报价回复应高效、准确，客户有明确时限要求的，应在要求时限完成，客户没有明确时限要求的，原则上应在1小时内给予回复，完成报价后必须仔细检查，确定无误后方可传真给客户，报价回复后，必须将报价成本写在背面，以便团队跟踪中更好的把握团队。 第三步：团队跟踪

1、团队报价后要及时跟踪，在不做亏本团和质量保证的前提下，可以根据实际情况灵活调整价格和供应标准以提高报价成功率。在做团队跟踪时，须在报价单顶端注明团队跟踪情况，时间及跟踪人姓名。

2、认真评估报价后客户的反映，如有较大成功把握时，或是为了遏止竞争对手时，应马上行动：

①及时将该团情况客观准确的通告票务部做控票预定。

②在旺季的时候做控房预定。

③预控稀缺资源或指定资源，如48座大巴，37座大宇。

3、对于票务，越南及总部的预控事后应加强追踪，在恰当的时候应果断的取消预控状态，以避免损失。

第四步：团队确认OK

·团队确认OK后，应在第一时间：

1.给票务部定购单，核实确认票务预定状态。

2.迅速在资料库中找出打印或打印确认计划书传真给客户确认。

3.将确认的团队上公司团队公告板。

·确认书要求：

团队确认书必须使用公司制作的标准模版或其格式，确认件内的内容必须准确且按要求完整填写（包括团号、人数、行程、收费标准、付款方式、#5@p等）。

·特别提醒：

①团队确认传真件里的负责人一栏应由经理或负责此业务的计调签署，其他人无权签署。

②对于特殊团队，如：组团社付款信用差、组团人做私团、组团人为“野马”，团队收费低于成本、组团社（人）有过分要求等类型团队，是否给组团社（人）确认应请示公司经理，并应严格执行公司经理的指示。

第五步：客户回传及相关操作

催客户发回传确认件（需盖章签字），客户确认回传后进行后安排。

1.通知客户应带到京的相关证件，告知团队出票时间及收款方式。

2.通知票务部出票。

3.按要求填好旅游团队财务通知单。

第六步：收集资料、送票、收款

1、将每团传真来往原件（财务通知单、团队操作检查表、双方传真件、 询价件、客人名单表、担保证明书等）按先后，主次顺序整理完整。

2、填好送票（收款）单后交外联部派外联送机票或火车票并收齐团款。 第七步：团队运行

在团队运行过程中注意“一进一出”原则（对于重点团尤其注意跟踪）

即团队抵达第一日及团队返程最后一日，一直都要密切关注。

如产生问题或投诉，应及时与客户沟通，以最快的速度解决问题，尽量把问题 处理在当地，不要带回麻烦给组团社。

并有明确的处理意见书，需领队及陪同签字确认。如是重点团队，可请领导看望

团队

第八步：售后服务

团队返程后，应积极主动地与客户沟通，了解团队情况及客户意见。 第九步：归档整理

团队如无问题后，将团队资料整理、归类、存档并填好团队统计单

 

第二篇：做一个总账会计的工作流程

做一个总账会计的工作流程 1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。

(2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货#5@p、成本计算单等。

2.填制记帐凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。

根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

3.复核 就是看看有没有错误。

4.记帐 根据记账凭证登记入帐

小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；三栏明细帐

5.编制会计报表

1、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。

2、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

3、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。

4、务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

6、纳税申报

1、增值税：

销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。 小规模纳税人的增值税率为4%—6%

2、营业税：

营业税的纳税义务人，是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。

不同行业的营业税率不同。 普通货运执行3.0%的营业税率,物流服务业执行5.0%的营业税率。 物流各环节中运输、装卸、搬运是3%，仓储、配送、代理是按服务业5%

3、地税：

还要交地税，就是在营业税的基础上，分别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而定）和3%和教育费附加和地方教育附加1%（或2%，也是各城市不同）。

4、所得税：

不论是工商业还是服务业，都要按利润缴纳企业所得税，具体征收办法：按照企业所得税申报表的要求，逐项填写收入、成本、费用、支出，算出利润，按照税法的有关规定进行纳税调整，计算出应纳税所得额，按照一定的税率（33%）计算出应纳税额。法定税率是33%，但年应纳税所得额在3万元以下（含3万元）的减按18%的税率征收；年应纳税所得额超过3万元至10万元以下（含10万元）的，减按27%的税率征收。10万以上33%。

这些税应该够你们用的了。

1、增值税、消费税申报

纳税人应在次月x日到10日内自行或委托社会中介机构到所在地国税机关办税服务厅纳税申报窗口办 理纳税申报，申报里须持下列资料：

（1）纳税申报表；

（2）财务会议报表及说明资料；

增值税一般纳税人还需提供：增值税申请抵扣凭证，#5@p领、用、存月报表，增值税销项税额和进项 税额明细表，国税机关要求申报的其他资料。

2、营业税申报

金融业营业税纳税人在季度终了后十日内办理纳税申报，保险业营业税纳税人在月份终了后十日内办 理纳税申报，申报须持下列资料：

（1）营业税申报表；

（2）财务会议报表及说明资料；

（3）其他要求申报的资料。

3、企业所得税纳税申报

企业所得税纳税人应当在月份或季度终了十五日内申报预缴，年度终了四十五日内进行年度申报（汇 总纳税成员企业和单位在季度终了十五日内或年度终了四十五日内向所在地税务机关报送申报表），年度终了四个月汇算清缴。申报时必须持下列资料：

A、季度预缴

（1）所得税申报表；

（2）财务会计报表及说明资料。

B、年度汇缴

（1）所得税申报表；

（2）所得税申报表附表；

（3）财务会计报表及说明资料；

（4）其他资料。

借贷记帐法

是以“借”、“贷”作为记帐符号的一种复式记帐法。其基本原理包括记帐符号、帐户结构、记帐规则和试算平衡方法。

（1）记帐符号：借、贷。

（2）帐户结构：将所有帐户的左方定为“借”方，右方定为“贷”方，并用一方登记增加数，一方登记减少数。其中，资产类、成本类和损益支出类帐户用借方登记增加数，贷方登记减少数，期末余额在借方；负债类、所有者权益类和损益收人类帐户用贷方登记增加数，借方登记减少数，期末余额在贷方。

（3）记帐规则：有借必有贷，借贷必相等。

（4）试算平衡：在借贷记帐法下，进行试算平衡的方法是通过编制总分类帐户余额试算平衡表或总分类帐户本期发生额试算平衡表来实现的。

期末余额=期初余额+本期增加发生额—本期减少发生额

资产类：期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额—本期贷方发生额 负债、所有者权益类：期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额—本期借方发生额

最基本最常用的会计科目

一、资产类

现金 银行存款 其它货币资金 应收票据 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 材料采购 原材料 库存商品 固定资产 累计折旧 固定资产清理 无形资产

二、负债类

短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其它应付款 应付职工薪酬 应交税费 长期借款 长期应付款

三、所有者权益类

实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配

四、损益类

主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 主营业务成本 营业税金及附加 其他业务支出 销售费用 管理费用 账务费用 营业外支出 资产减值损失 所得税费用