机关财务处

二○一○年工作总结

根据职责分工和通知要求，现将机关财务处20xx年所做的工作以及20xx年的工作打算做一简要总结：

一、20xx年的主要工作

按照职责分工，由我负责组织和协调机关财务处的各项

工作。下面我将机关财务处20xx年所做的工作做一总结，不足的部分由刘新龙和陈晓做补充：

1.日常报销工作。目前，机关财务处负责总公司、股

份公司、锦鲤资产管理中心、海外部、财会学会等5个核算单位的日常报销工作。工作繁琐、平常，每天基本上都在做重复的劳动，但是每人每天都必须坚守在各自的岗位。日常忙忙碌碌，兢兢业业，但是总结起来又显得平淡无奇。

2. 账务处理、凭证装订工作。机关财务处按时完成了

股份公司机关本级和锦鲤资产管理中心的账务处理工作和凭证的装订工作。

3. 报表的编制与分析工作。机关财务处不仅要定期完

成股份公司机关本级和锦鲤资产管理中心两个核算单位的月报、季报、半年报、年报以及预算报表的编报工作，还要对每年的决算和预算执行情况进行分析，写出分析报告，对

下一年的预算提出方案和说明。

4. 配合审计、查询、解释工作。机关财务处每年都要

为各类中介机构和机关各部门和提供大量的审计、查询、解释工作。并及时提供会计凭证或者是原始凭证的复印件，还要解答他们提出的各种疑问。

5. 固定资产管理工作。机关财务处负责总公司、股份公

司、锦鲤资产管理中心的固定资产的卡片录入、报废处置、计提折旧等工作。上半年集中处理了部分已拆除房屋建筑物的报废处理工作。

6. 财会学会的日常工作。机关财务处还负责股份公司系

统财会学会的日常对上协调、对下指导工作，以及财会学会课题研究工作。20xx年承办了铁道财会学会软科学课题评审会议，并有19项课题获奖。组织参加中国会计学会举办的“企业内部控制规范高端培训”班；组织参加《铁道财会》论文评比活动，整理参评论文97篇。

7. 会计人员继续教育工作。20xx年，在北京培训中心共

组织了五期1456人的在京单位中、初级会计人员继续教育工作，以及机关高级会计人员的继续教育报名工作。

8. 制度建设。20xx年机关财务处对现行的经费管理办法

进行了修改。根据日常报销工作遇到的问题和不足，逐一细化和规范，改动面较大，牵扯面较广，修改时非常谨慎，每次讨论都感觉有新的东西需要补充，现已基本成型，争取在20xx年

初在机关施行。

9. 京承项目公司的财务工作。按照公司的安排，我目

前仍担任京承项目公司财务部部长一职。每周最少要抽出一天的时间去京承公司处理日常的业务。一方面要保证京承项目公司的正常结算和运营，积极协调贷款银行和主管税务机关的关系；另一方面要随时迎接两家股东和地方政府布置的各种检查，要及时组织各种汇报材料和分析材料，并按时上报各种财务报表和行业报表。

10. 完成领导交办的其他临时工作。

二、20xx年的工作打算

1. 加强机关经费的管控和定期分析工作。机关经费管

理作为全面预算管理和责任成本管理的重要组成部分， 20xx年应该加强对机关经费的管控和定期分析工作，使机关经费开支真正做到事前有预算、事中有控制和调整、事后有考核和分析，做到精细化管理。如果条件成熟，并配合机关的办公自动化的施行，可逐步实现集团报账的的管理模式。

2. 充分发挥财会学会的交流平台。利用财会学会这个平

台，利用股份公司13000人的人才资源，从所属单位挑选热爱学术研究、有创新思路的财务人员，组织课题研究。成立论文评选小组，负责论文的撰写、评选和推荐工作，开展有针对性

的课题创作，加强课题研究的实用性、共享性。建立起一个完善的、系统的评选和推荐平台。

3. 继续做好机关财务处的各项本职工作。

三、 对股份公司系统财务工作的建议：

1、 会计基础工作有待加强。通过财务收支审计大检

查，发现所属单位（特别是三级单位）的会计基础工作水平相差甚远，比如账务处理无附件、科目设置不规范、内部控制履行不严格、白条列账、假#5@p列帐、凭证装订不规范等等。建议尽快出股份公司统一的会计基础工作规范。

2、 加强对企业资金的规范管理。检查发现，有些单

位和项目部存在公款私存的现象，而且数额很大，且在日常生产经营过程中，频繁的大额使用现金结算，给企业资金安全带来很大隐患。

3、 加强对竣工项目的审计结算工作。检查发现，个

别单位把已竣工的项目长期挂账，变成企业随意调节利润的蓄水池，还利用各项目间相互倒账处理经营费用，账务处理依据不充分，手续不规范，经不起检查。

4、 加强对职工薪酬的规范管理。一方面，有些单位

不按规定代扣应由个人承担的社会保险费用。另一方面，有些单位（特别是三级单位）由于存在资金缺口，随意截留和挪用职工社会保险金和住房公积金的现象，侵占了职工利益。

5、 加强对企业资质的管理。检查发现，很多单位都

存在出借企业资质收管理费的现象，业务处理简单，给企业带来很大隐患。

6、 加强固定资产管理。很多单位固定资产的购置和

处置随意，不严格履行各项手续，好多车辆都挂在职工个人名下，甚至有些固定资产购置后直接列销，实物登记和日常盘点不完整、不及时，日常管理存在诸多漏洞。

7、 加强各单位间税务筹划的交流学习。检查发现，

各单位的税负水平差距很大，究其原因有地方政策的因素，更重要的是由于各单位在税务政策研究方面和税收筹划方面存在差异。股份公司应该鼓励挂单位在税收筹划方面相互交流学习，共同探讨，共同受益。

8、 加强锦鲤资产管理中心的财务管理力度。按照锦

鲤中心成立时的计划，近两年是锦鲤资产处置的高峰期，特别是又将账销案存的工作已经明确交由锦鲤中心负责管理，更增加了工作量。目前，就我个人感觉，无论是锦鲤中心本级还是所属分中心的财务力量还是相当薄弱，在帐务处理和报表的上报，都存在不及时不规范的情况。加上又新成立了锦成宏资产管理公司，作为独立的法人单位，应该设置相应的会计岗位，并配备会计人员。建议将锦鲤中心和锦成宏的会计工作交由专人负责，以加强锦鲤资产管理中心的财务力量，规范财务管理。

最后，感谢领导和同事们一直以来对机关财务处工作的帮助和支持。机关财务处也将按照职责分工继续做好本职工作以及领导交办的其他工作。

谢谢大家！

20xx.09.30

 

第二篇：财务处20xx年工作总结

财务处20xx年工作总结

20xx年很快就要过去，回顾一年来本部门所做的工作：未了的历史遗留事宜、会计核算业务的变化、会计核算体系的调整、会计人员的调整、银行还贷压力、资金筹措压力、大量资金结算业务，繁杂的日常报销工作、日常财务、会计监督工作，繁杂的分部门、分项目核算工作，财务预算、计划执行情况的核算，各种财务票据的领取、规范化使用、票据核销工作，财务规范的贯彻落实、资金借贷合同的草拟、公文写作知识的学习、运用，内部部门间工作的协调，外部财政、物价、税务、银行、审计等工作的协调，财务新知识的学习与实践等等，全体财务处人员真是感慨万千。

“只要精神不滑坡，办法总比困难”，全体财务人员正是牢牢记住了这一点，始终牢记全院工作一盘棋，以本部门的年度工作目标为中心，通过群策群力，全体财务人员拎成一股绳，发挥财务人员的整体力量。20xx年在学院财务人员较少、财务人员和财务核算体系较大调整的情况下，财务处全体人员克服了工作中的种种压力与困难，在院领导和上级有关主管部门领导及相关人员、相关部门的关心、指导、帮助下，全面完成了年度部门既定的工作目标，并在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将20xx年学院财务处总体工作总结如下，不足之处还望领导和相关人员在多多包涵的基础上不吝指正。

一、财务会计核算方面

（一）、精心设计会计核算体系，全面、真实、及时的提供财务会计信息，为领导决策等提供有用的决策信息，得到领导的肯定和赞扬

“凡事预则立”，20xx年学院全体财务人员在学院领导和有关专家的指导、帮助下，总结了以前年度会计核算经验的基础上，结合学院的具体情况和年度财务工作目标，通过会议研讨、日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践再总结等多种形式，事先根据学院发展目标对会计核算资料的要求，利用现代化的会计核算手段，精心组织、设计学院的会计核算体系和会计信息报告系统。在符合国家正常财务核算对财务工作要求的前提下，利用电算化手段设置了分部门、分项目的财务核算体系，为领导的决策，上级主管部门、财政、税务监督，内部各部门控制使用资金等多方面及时提供了大量真实、完整、有用的财务信息。

20xx年全体财务人员紧紧围绕学院的财务工作目标，特别是学院规定每月x日必须提供内部分部门、分项目年度经费计划执行情况统计信息的情况下，即使国家法定休息日没有完整的休息过。全体财务人员就是为了实现一个共同的目标——准确、及时的提供财务核算信息。通过全体财务人员的共同努力，我们顺利的完成了年度会计核算目标，每月按时、准确、完整的提供了财务核算资料并发放到每个相关部门、相关人员的手中，为领导的决策和有关部门的监督、管理提供了大量真实、完整、及时、有用的财务会计核算信息。通过财务处全体人员的共同努力，学院财务处的工作成绩，受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。

（二）、坚持会计创新，克服工作中的种种压力与困难，在会计人员较少的情况下办理了大量的历史遗留事项，取得了阶段性的工作成绩

由于学院的财务基础工作一向比较薄弱，历史遗留的未达账项、未完工程项目的结算、以前年度相关税务事宜、驾驶培训业务单独核算后遗留下来的大量的往来清算、资金结算、历史遗留税务事宜等工作都比较多。特别是近年来由于学院开辟新的办学途径，学院采用新的核算体系，会计人员相对较少，会计人员和会计业务变动较大等等，引起的学院财务工作压力日易显现。大量的历史遗留事项需要我们在本来日常工作就比较紧的情况下利用加班加点的时间来完成，全体财务人员从来不计较个人得失，20xx年清理了大量历史遗留的未达账项，清理了大量的未付工程款项等等。

为适应财政、物价、工商、税务体系的要求，全面维护学院的整体利益，确保学院的利益最大化，在进行账务处理的过程中，一项资产的购置支出不得两次进入成本。院财务处在相关领导与有关专家的指导、帮助下，按国家相关法律、法规的规定，将原来学院统一按照<事业单位会计制度>的核算模式进行分事业支出和经营支出分别会计制度进行会计核算，即将学院经营支出的资产购置采用经营核算的模式，分次计提折旧的方式进入成本，为学院节省大量的资金流出，为学院的发展提供了财务基础。

二、财务会计监督方面

财务处全体人员坚持从细微处入手，按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核，严格控制现金的支出，对超过现金限额的支出按国家相关规定严格控制现金的使用。加强财务印章的管理和使用，定期进行银企资金的核对。确保学院资金的安全、完整。进一步加强资产和财务票据的管理，采取专人负责，日常工作中做好各种财政、税务和内部印制的票据的领用、核销、库存等的台账登记工作，每次都向领用人书面交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜，及时核销各种票据以确保学院的所有收入及时进行账务处理，坚持财务“收支两条线”，严格实物资产的入库手续，从源头做好学院的财务监督工作。

财务“收支两条线”就是所有的财务收入都必须入学院统一的财务账务，所有的支出都必须按学院事先规定的用款手续办理用款，涉及到财政性资金收支内容的还必须按国家财政性资金收支的规定办理预算外资金的财政专户交存、返还和资产购置、日常大宗消耗的政府采购。财务“收支两条线”是学院所有财务工作都必须遵循的一个重要的财务纪律。做好学院的财务票据管理工作就是做好了财务“收支两条线”的源头控制工作，财务处正是从这一关键的源头控制入手，严格区分学院的收支，做到全年财务收支无差错。受到学院领导和有关上级主管部门领导的好评。

学院国有资历本的保值增值是学院全部活动的一个重要的结果,纵观国有资本保值增值的几个方面：收支节余和实物投资形成的一般基金、专款专用的专用基金结余、实物购置形成的固定基金增长。在上述几项保证国有资本值增值的内容中，保证固定资产的购置形成的固定基金的增长是保证国有资本保值增值的一个重要的方面。财务处全体人员正是从这个重要方面入手，在日常的财务报销、财务管理过程中一丝不苟的做好的每项实物资产购置的入库验收手续的审核工作，从而从源头上控制住了学院实物资产的真实、完整。保证了国有资产保值增值目标的实现。三、资金筹措、内外协调方面

资金是学院正常教学活动和学院发展的血液，20xx年由于学院银行还贷款的巨大压力，从年初开始学院就面临着银行转贷款难等资金压力，具体原因为：第一、国家为控制宏观经济发展的速度，提高资本投入的效率，全面压缩、限制银行贷款；第二、学院不能提供银行贷款认可的担保单位和担保资产。学院事业性资产不能作为银行贷款担保的资产，又不能与其他单位进行互相担保。第三、学院的经营性收支单独核算后，事业性收支的资金进出量相对减少，现有的财务收支情况也限制了转贷款和新增加银行贷款。第四、由于学院日均银行存款余额较少，不能满足银行提出的存款与贷款的余额比例关系等等。20xx年在学院领导的直接领导和局财务处的直接协调下，通过向市交通局和其他单位借款等形式共偿还银行到期贷款2400万元，新办理银行贷款1500万元，较大的绥解了学院的资金压力，保证了学院正常教学工作的开展。

在对外联系方面，学院财务处在学院领导的直接领导下联系的主要部门有：财政、物价、银行、税务、审计及交通局主管处室等部门。在对外联系的过程中，我们坚持始终把学院的利益放在首位，坚持维护学院的整体形象。以年初计划安排的有限的部门经费为限，尽力使所花费的每一分钱都有回报为基本准绳，通过院领导的直接领导和全体财务人员的共同努力，

20xx年办理大通达公司税收减免近20万元，学院教学用车辆减免车船税4万元，减免物价年审收费8万元，银行贷款利息减收8万元，力争年底前取得财政追加财政拨款50万元，同时还办理了对社会继续教育培训收费标准的核定，社会培训#5@p的领用等工作。更值得一提的是，财务处在对外交往的过程中，时时不忘宣传学院，20xx年利用工作的便利为学院招收驾驶培训学院200多人，为学院整体发展尽本部门的最大努力。

四、20xx年工作设想及需要改进方面

20xx年学院财务处在院领导的直接领导和其他相关部门、相关人员的帮助、指导、协调下，尽管在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。但不足之处也有很多，现结合学院20xx年财务工作将20xx年学院财务处工作设想如下：

第一、在条件允许的情况下，增加会计人员1至2人，增强学院财务计划执行情况的控制分析力量，进一步加强学院的财务、会计核算工作，将学院的财务基础工作进一步做实。 第二、增强财务计划的管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。

第三、进一步加强财务日常监督工作，从学院的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的财经政策，保证学院财务工作的真实、完整，维护学院的整体利益。

第四、进一步加强与银行及其他相关的沟通、交往，在院领导的直接领导和局财务处的关心、帮助下，力争办理完毕20xx万元到期银行贷款的转贷款手续，并力争开辟新的资金来源渠道，保证学院正常教学工作的资金需要。

第五、进一步加强与财政、税务、物价等相关主管部门的沟通、联系，为学院争取更多的优惠政策，为学院的发展争取更多的资金，力争学院利益最大。

第六、坚持“财务收支两线”，力争做到财务票据计算机管理，从源头加强收入的管理，进一步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划。按以收定支，先收后支，收支略有节余的原则控制、使用好学院有限的资金，使学院的每一分资金都发挥最大的财务效益。 第七、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧、解难。

第八、象财务人员学习、运用公文写作知识一样做好财务知识在全院的宣传、贯彻工作，进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动学院整体财务工作再上新台阶。

第九、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务管理信息的核算、监督、报告工作，做好与税务、财政、物价等有关部门的联系、沟通工作。

第十、进一步办理学院历史遗留的财务事项，完成好领导交办的其他相关工作。