1、第五套人民币与前四套人民币相比具有哪些主要特征？答：第五套人民币纸币与前四套相比，具有鲜明的特点，其特点是： （一）第五套人民币采用大肖像、大水印、大数字，充分显示手工雕刻人像 防伪和货币使用功能。 （二）打破了前四套人民币明显的边框式设计模式，整个票面呈开放式设计 结构，给防伪措施的应用留出了更多的空间。 （三） 第五套人民币纸币背面图纹花边设计既保持了货币的传统风格和特点， 又具有防伪功能。
（四）票面简洁，线条清晰，色彩亮丽。 （五）增加了机读能力，便于现代化机具清分处理。
2、金融机构要得到中国人民银行授予鉴定假币权应具备哪些条件？答：被授权机构应具备下列条件：（1）地域分布合理。地区级以上大中城市内，应考虑被授权机构布点合理， 交通便利，方便群众；（2）具备胜任鉴定业务的人员。具有经过上一级金融机构识别货币真伪鉴 定培训并取得合格资格的业务人员；（3）具有货币真伪鉴别设备。
3、为什么要制定《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》，它的法律基础 是什么？ 答：为规范对假币的收缴、鉴定行为，保护货币持有人的合法权益，根据《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》和《中华人民共 和国人民币管理条例》制定本办法。
4、.简述金融机构收缴假币的程序
答：金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币纸币及各 种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在 专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章 等细项。收缴假币的金融机构（以下简称“收缴单位”）向持有人出具中国人民银 行统一印制的《假币收缴凭证》，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议， 可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。 收缴的假币，不得再交予持有人。
5、中国人民银行各分支机构在复点清分金融机构解缴的回笼款时发现假人民币，应如何处理？答：人民银行各分支机构在复点清分金融机构解缴的回笼款时发现假人民币， 应经鉴定后予以没收，向解缴单位开具《假币没收收据》，并要求其补足等额人民币回笼券。
6、哪些单位应当无偿向社会公众提供鉴定人民币真伪的服务？答：中国人民银行分支机构和经中国人民银行授权开展假币鉴定资格的金融机构应当无偿提供鉴定货币真伪的服务。
7、什么是不合格人民币产品？目前市场上发现的不合格人民币产品主要有哪些情况？答：在人民币生产过程中，由于质量控制出现疏漏而产生的不合格产品，叫不合格的人民币产品。目前市场上发现的不合格人民币产品主要有蹭脏、折角、 裁切偏斜、水印倒置、漏印、重码等情况。
8、第五套人民币纸币采用了哪几种安全线？答：第五套人民币纸币采用了磁性缩微文字安全线、明暗相间的安全线、全 息磁性开窗安全线。
9、第五套人民币 20 元券的公众防伪措施有哪些？答：第五套人民币 20 元纸币的公众防伪措施有：（1）固定花卉水印。（2） 红、蓝彩色纤维。（3）安全线。（4）手工雕刻头像。
（5）隐形面额数字。（6） 胶印缩微文字。（7）雕刻凹版印刷。（8）双色横号码。
10、对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定后应如何处理？答：对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴 单位按照面额兑换完整券退还持有人， 收回持有人的 《假币收缴凭证》 盖有“假币”戳记的人民币按损伤人民币处理；经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收， 并向收缴单位和持有人开具《货币真伪鉴定书》和《假人民币没收收据》。
11、金融机构在假币收缴管理过程中出现哪些行为，由中国人民银行给予警 告、罚款？罚款额度是多少？答：（1）发现假币而不收缴的； （2）未按照《中国人民银行假币收缴、鉴
定管理办法》规定程序收缴假币 的； （3）应向人民银行和公安机关报告而不报告的； （4）截留或私自处理收缴的假币，或使已收缴的假币重新流入市场的。 （5）属于假人民币的，处以 1000 元以上 5 万元以下罚款；属于假外币的， 处以 1000 元以下的罚款。
12、中国人民银行授权的鉴定机构拒绝受理持有人、 鉴定申请的如何处理？答：（1）由中国人民银行给予警告、罚款，同时责成金融机构对相关主管 人员和其他直接责任人给予相应纪律处分： （2）对于上述行为涉及的货币，属于假人民币的，处以 1000 元以上 5 万元 以下罚款；属于假外币的，处以 1000 元以下的罚款。
13、中国人民银行工作人员违反哪些假币收缴、鉴定规定，将受到行政处分？答：（1）不按照本办法规定程序鉴定假币的；（2）拒绝受理持有人、金融机构、授权的鉴定机构提出的货币真伪鉴定或 再鉴定申请的；（3）截留或私自处理鉴定、收缴、没收的假币，或使已收缴、没收的假币 重新流入市场的。
14、金融机构在收缴假币过程中， 提供有关线索？答：（1）一次性发现假币人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的；（2）属于利用新的造假手段制造假币的；（3）有制造贩卖假币线索的；（4）持有人不配合金融机构收缴行为的。
五、案例分析（参考答案，论述符合法规制度即可）
一、答：违反了《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》规定的假币收缴程序。 具体是： 1、小李未持《反假货币上岗资格证书》上岗； 2、收缴过程离开了持有人视线范围，没有做到“当面收缴”、“当面收缴”； 3、银行应开具假币收缴凭证而非假币没收凭证； 4、没有履行告知程序。
二、答：违反了《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》规定的假币收缴程序。 小张应当面将美元假币以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记， 并在专用袋上标明币种、券别、面额、张数、冠字号码、收缴人、复核人名章等 细项。
三、答：违反了《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》规定的假币鉴定程序。 具体是：
（1）小刘不应受理李女士电话鉴定请求；（2）小刘10月13日通知收缴单位送达需鉴定货币，超过了规定时限。
四、答：违反了《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》规定的假币收缴程序。 具体是：
1、发现属于利用新的造假手段制造的假币，小李应当立即报告公安机关；2、小李应开具假币收缴凭证而非假币没收凭证； 3、不应将假币退还顾客。
（2）
一、单选题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是( )。
A.因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法
B.建议客户将这3万美元转入其家入账户后结汇
C.建议客户若不急用，明年初再来结汇
D.建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品
2.我国的银行自律组织是中国银行业协会(ChinA BAnking AssoCiA.tion,CBA.)，成立于 年，是在 登记注册的全国性非营利社会团体。( )
A.2000;民政部
B.2000;国家工商管理局
C.2001;民政部
D.2001;国家工商管理局
3.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是( )。
A.国家开发银行
B.中国农业发展银行
C.中国进出口银行
D.中国银行
4.( )，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。
A.20xx年12月31日
B.19xx年7月1日
C.19xx年12月31日
D.19xx年1月1日
5.( )是我国第一家批准设立境内代表处的外资银行。
A.汇丰银行
B.渣打银行
C.瑞士银行
D.日本输出入银行
6.某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大金额的汇款，以下最为适宜的汇款方式为( )。
A.电汇
B.票汇
C.信汇
D.以上方法没有差别
7.贷款业务是( )。
A.银行最主要的资金来源
B.银行的负债业务
C.银行的中间业务
D.银行最主要的资金运用
8.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、可以用来微调货币供应量的是
( )。
A.公开市场业务
B.再贴现
C.存款准备金
D.基准利率
9.李小姐在20xx年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%利息税后，他能取回的全部金额是( )元。
A.1000.53
B.1000.60
C.1000.56
D.1000.48
10.以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求?( )
A.对所在机构诚实信用
B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容
C.切实履行岗位职责
D.维护所在机构商业信誉
11.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险是( )。
A.操作风险 B.市场风险
C.信用风险 D.价格风险
12.下面哪一种类型的存款免缴储蓄存款利息所得税?( )
A.定活两便储蓄存款 B.个人通知存款
C.教育储蓄存款 D.存本取息
13.不属于银行最主要的三大风险的是( )。
A.信用风险
B.操作风险
C.市场风险
D.战略风险
14.托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责，可见托收属于( )。
A.商业信用
B.银行信用
C.政府信用
D.个人信用
15.在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于( )。
A.所有者权益
B.流动负债
C.流动资产
D.长期资产
16.下列关于贪污罪的说法中，说法错误的是( )。
A.贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为
B.本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务
行为的廉价性，不可收买性
C.贪污罪本罪主体是特殊主体
D.贪污罪本罪在主观方面是故意，一般来说具有非法占有目的，但并不以此作为定罪的依据
17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是( )。
A.要约邀请
B.要约
C.承诺
D.合同
18.存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单是( )。
A.要约邀请
B.要约
C.承诺
D.合同
19.信用证业务的特点不包括( )。
A.银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务
B.开证行是首要付款人
C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为
D.信用证是一种无条件的支付承诺
20 .根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括( )。
A.资产收益 B.选择管理者
C.批准破产 D.参与重大决策
21.在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
A.高级管理层
B.监事会
C.董事会
D.股东大会
22.下列关于股票分类错误的是( )。
A.A.股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票
B. B.股是以外币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票
C.H股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票
D.N股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国美国纽约上市的股票
23.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有( )。
A.先按正常渠道反映与申诉
B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据
C.立即向媒体披露所受冤屈
D.以上方式都正确
24.中国人民银行的监督管理措施不包括( )。
A.直接检查监督权
B.建议检查监督权
C.特定情况下的全面检查监督权
D.随时检查权
25.下列会计要素中反映企业财务状况的静态要素的是( )。
A.收入 B.负债
C.利润 D.费用
26.以下说法正确的是( )。
A.债权人未申报债权的，就丧失了申报权
B.债权人未申报债权的，可以申请对此前已进行的分配进行补充分配
C.为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担
D.债权申报期限只有30天
27.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过( )小时。
A.96
B.72
C.48
D.24
28.下列属于大额交易的是( )。
A.一笔25万元人民币的现金汇款
B.当日累计支取人民币18万元
C.个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转
D.单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账
29.银行业从业人员在工作中，可以( )。
A.将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还
B.利用职务便利为朋友办事，朋友以一定财物回报
C.劝阻同事行贿受贿
D.以上都可以 en.Examw.CoM
30.20xx年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过( )进行管理”。
A.外汇储蓄账户 B.外汇结算账户
C.资本项目账户 D.现汇账户
31.( )是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。
A.结汇 B.售汇
C.购汇 D.以上都不对
32.不需要委托授权的代理是( )。
A.委托代理、法定代理和指定代理
B.批定代理和委托代理
C.法定代理和指定代理
D.法定代理和委托代理
33.风险价值是( )。
A.资金经过一定时间的投资和再投资所获得的增值
B.投资者冒风险进行投资而获得全部报酬
C.投资者经过投资获得的资金时间价值
D.投资者冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外报酬
34.资产负债表中资产类项目的排列标准是( )。
A.按投资人拥有的永久性程度先长后短的顺序排列
B.资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序
C.按资产获得的疑难程度排列顺序
D.按各类资产总量的大小排列顺序
35.票据贴现体现了票据的( )功能。
A.流通作用
B.支付作用
C.结算作用
D.融资作用
36.下列中是非融资类保函的是( )。
A.借款保函 B.授信额度保函
C.履约保函 D.延期付款保函
37.银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，受益人提交与保函条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是( )。
A.银行汇票 B.银行保函
C.信用证 D.银行本票
38.下列不属于《银行业从业人员职业操守》制定宗旨的是( )。
A.规范银行业从业人员职业行为
B.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准
C.加强风险控制
D.建立健康的银行业企业文化和信用文化
39.下列说法中，错误的一项是( )。
A. 任何可能接触到金融交易的从业人员，不得未经法定程序对外透露内幕信息，也不得利用内幕信息进行内幕交易
B.客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息
C.客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况
D.银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息
40.企业A.与企业B签订合同，为其提供某项工程的建设施工。企业B.若担心企业A.不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求企业A.向银行申请( )。
A.项目贷款承诺B.开立信贷证明
C.履约保函 D.借款保函
41.由中国境内注册的公司发行，直接在中国香港上市的股票是( )。
A.A股 B.B股
C.H股 D.D股
42.我国金融机构体系的经营主体是( )。
A.中央银行
B.商业银行
C.政策性银行
D.信托公司
43.19xx年，新中国第一家信托投资公司是( )。
A.上海国际信托投资公司 B.广州国际信托投资公司
C.中国国际信托投资公司 D.中华国际信托投资公司
44.下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的?( )。
A.经济增长——国民生产总值 B.充分就业——失业率
C.物价稳定——通货膨胀 D.国际收支平衡——国际收支
45.《中国人民银行法修正案》于( )通过。
A.19xx年3月18日 B.20xx年12月27日
C.20xx年12月27日 D.20xx年3月18日
46.就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是( )。
A.中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能
B.中国人民银行开始行使反洗钱的职能
C.中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会
D.中国人民银行开始行使直接检查监督权
47.我国银行业正式全面对外开放的时间是( )。
A.20xx年8月8日
B.20xx年12月11日
C.20xx年9月10日
D.19xx年5月10日
48.关于金融市场的功能，下列说法不正确的是( )。
A.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能
B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险
C.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能
D.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局
49.个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示的证件是( )。
A.学生证 B.身份证
C.军人证 D.户口本
50.存款的计息起点为( )。
A.厘B.分
C.角D.元
51.下列货币政策操作中，会引起货币供应量增加的是( )。
A.提高法定存款准备率
B.提高再贴现率
C.降低再贴现率
D.中央银行卖出债券
52.从业务运作的实质来看，福费廷是( )。
A.银行保函
B.保付代理
C.远期票据贴现
D.质押贷款
53.金融市场功能不包括( )。
A.融通货币资金 B.优化资源配置
C.风险分散 D.保险功能
54.假设某银行今年的净利润为5000万元，负债总额为450000万元，股东权益总额为50000万元，则该银行资产利润率为( )。
A.1%
B.2.5%
C.3.5%
D.5%
55.贸易从属费用的收款一般采用( )。
A.出口托收
B.进口托收
C.光票托收
D.跟单托收
56.关于商业银行资本的描述，以下哪一项是正确的?( )
A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和
B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本
C.商业银行的会计资本等于经济资本
D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求
57.以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失?( )
A.经济资本 B.监管资本
C.会计资本 D.核心资本
58.直接标价法下1美元=7元人民币，1英镑=2美元，则相对中国人而言，直接标价法下人民币元与英镑的汇率为( )。
A.14
B.0.0714
C.3.5
D.0.2857
59.汇款的三种方式中，( )多用于急需用款和大额汇款。
A.电汇 B.票汇
C.信汇 D.电汇和信汇
60.国民经济可以分为( )产业，金融业属于( )产业。
A.三个;第一 B.三个;第三
C.二个;第二D.三个;第二
61.企业信息咨询业务不包括( )。
A.项目评估 B.企业信用评估
C.验证企业的注册资金 D.税务服务
62. ( )广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。
A.光票托收 B.跟单托收
C.出口托收 D.进口托收
63.《破产法》规定，债权申报期限为：自人民法院发布受理破产申请公告之日起( )。
A.三十日内
B.最短三十日，最长三个月
C.最短三个月，最长六个月
D.随时申报
64.《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括( )。
A.免偿部分债务 B.重整
C.和解 D.破产清算
65.下列计算公式中，表示正确的是( )。
A.资产收益率=利润/资产总额×100%
B.银行利润率=税后净利/资本总额×100%
C.每股股利=(税后净利润-优先股股利)/普通股流通在外的股数
D.每股净资产=股东权益总额/流通在外的普通股股数
66.发放( )时，需严格审查借款人的资产负债状况及预测借款人的现金流量。
A.公司贷款
B.项目贷款
C.关联企业贷款
D.助学贷款
67.单位结算账户中( )是存款人的主办账户。
A.一般存款账户
B.基本存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
68.对金融机构以及其他单位和个人的( )，银监会有权进行检查监督。
A.违反审慎经营规则的行为
B.违反银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为
C.违反有关存款准备金管理规定的行为
D.违反有关外汇管理规定的行为
69.关于合同成立条件的错误表述是( )。
A.承诺生效时合同成立
B.双方当事人订立合同必须是依法进行的
C.当事人必须就合同的主要条款协商一致
D.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段
70.伪造货币罪侵犯的对象不是( )。
A.金融机构
B.人民币
C.境外货币
D.纸币和硬币
71.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在( )之中。
A.私人消费
B.投资的固定资本形成
C.投资的存货增加
D.政府消费
72.从支出角度看，( )不是GD.P构成的三大部分之一。
A.消费 B.投资
C.净进口 D.净出口
73.商业银行冻结单位存款的期限不超过( )。
A.3个月
B.2周
C.10天
D.6个月
74.信用证开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款情况下，凭规定的单据不要承担的是( )。
A.向第三者(受益人)或其指定人进行付款或承兑
B.授权另一银行进行该项付款或承兑
C.授权另一银行议付
D.保证出口商品的质量
75.在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为( )。
A.银行汇票
B.银行本票
C.银行承兑汇票
D.商业承兑汇票
76.作为一名信贷人员，( )是不正确的。
A.按照要求对客户信贷资料进行归档
B.审核客户资料，促进交易达成
C.对项目进行实地调查，谨慎地提供授信意见和建议
D.让客户根据银行规定编造审核材料
77.某上市银行从业人员可以对外提供的信息是( )。
A.所在银行下一年度具体经营规划
B.没有联络信息的客户名单
C.所在银行高管及中层经理名单
D.所在银行两年前的财务报表
78.商业银行的代理业务不包括( )。
A.代发工资
B.代理财政性存款
C.代理财政投资
D.代销开放式基金
79.汇率变化一个最重要的影响就是对( )的影响。
A.消费者 B.股民
C.贸易 D.外汇卖家
80.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是( )。
A.合同当事人的法律地位平等
B.订立合同要坚持自愿原则
C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则
D.当事人必须亲自订立合同
81.银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”有关规定的是( )。
A. 利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财咨询公司
获得业务
B.担任银行业协会的个人理财业务顾问
C.将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事
D.每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上
82.以下对监管资本描述正确的是 ( )。
A.它是银行资产减去负债的余额
B.它是银行需要保有的最低资本量
C.它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量
D.它用于防御银行的非预期损失
83.下列金融工具中，其职能主要是用于投资、筹资的是( )。
A.股票 B.商业汇票
C.期权 D.期货
84.银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是( )。
A.债项评级 B.客户信用评级
C.被动评级 D.集团评级
85.关于重整的描述不正确的是( )。
A.债务人或者债权人可直接向人民法院申请对债务人进行重整
B.在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益的分配
C.占债务人注册资本十分之一以上的出资人也可以向人民法院申请重整
D.在重整期间，债务人或者管理人不得设定任何担保
86.20xx年9月成立的期货交易所是( )。
A.中国金融期货交易所
B.上海期货交易所
C.大连商品交易所
D.郑州商品交易所
87.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是( )。
A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场
B.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场
C.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具
D.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具
88.行为人以非法手段获得票据并使用，属于( )。
A.票据诈骗罪
B.金融凭证诈骗罪
C.民事纠纷
D.诈骗罪
89.下列哪个选项不是银行业从业人员的六条从业基本准则?( )。
A.诚实信用、守法合规
B.信息保密、熟知业务
C.专业胜任、勤勉尽职
D.保护商业秘密与客户隐私、公平竞争
90.我国上市银行的经营目标普遍为( )。
A.资产最大化外语学习网
B.利润最大化
C.股东价值最大化
D.公司价值最大化
二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1.下列关于银行资金业务的说法，不正确的有( )。
A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务
B.资金业务是银行重要的资金运用，银行可以买入债券获得投资收益
C.资金业务是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转
D.资金业务最主要的风险是信用风险
E.银行开展资金业务面临着从业人员的操作风险
2.基金托管业务包括( )。
A.开放式基金托管
B.企业年金托管
C.全国社会保障基金托管
D.证券公司受托投资托管
E.QFII证券投资托管
3.关于表见代理的理解正确的是( )。
A.表见代理的后果由代理人承担
B.对被代理人而方，表见代理产生与有权代理一样的效果
C.表见代理涉及三方当事人
D.相对人主观上必须为善意
E.表见代理实质上是广义无权代理的一种
4.以下属于商业银行负债的有( )。
A.存放中央银行款项 B.活期存款
C.中长期贷款
D.存放同业款项E.同业存放款项
5.《银行业从业人员职业操守》中“尊重同事”原则要求从业人员( )。
A.任何情况下均不得引用同事的工作成果
B.和同事分享专业知识和工作经验
C.尊重同事的个人隐私
D.尊重同事的工作方式和工作成果
E.和其他部门同事分享和交流客户信息
6.下列解散情形出现时，公司必须进行清算、清理债权债务的是( )。
A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现
B.股东会或股东大会决议解散
C.因公司合并需要解散
D.公司违反法律法规被依法吊销营业执照
E.公司分立需要解散
7.衡量商业银行盈利能力的财务指标主要有( )。
A.资产收益率 B.资本收益率
C.银行利润率、市盈率
D.非利息净收入率E.普通股每股盈余、普通股每股股利、每股净资产
8.共同构成我国担保法律制度的法律包括( )。
A.《公司法》 B.《物权法》
C.《民法通则》 D.《担保法》司法解释
E.《治安管理处罚条例》
9.下列单位不能作为保证人的有( )。
A.县公安局
B.医院
C.校办企业
D.学校
E.药店
10.银行业从业人员所要遵守的法律法规包括适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、( )。
A.自律性组织的行业准则
B.职业操守
C.行为守则
D.行业惯例
E.职业操守
11.以下关于合规风险定义正确的有( )。
A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险
B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险
C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险
D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险 E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险
12.以下说法正确的是( )。
A.禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为
B.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为
C. 程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定
D.禁止性规定是法律要求行为人必须履行的行为
E. 义务性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定
13.《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的
方式有( )。
A.接管 B.重组
C.撤销
D.依法宣告破产E.罚款
14.违约责任的承担形式有( )。
A.违约金责任 B.赔偿损失
C.强制履行
D.定金责任E.采取补救措施
15.在接受检查过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审核所在机构( )的一致性。
A.账账之间
B.表实之间
C.账实之间
D.账表之间
E.内外之间
16.以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响?( )
A. 某银行业务人员在为客户提供服务的过程中，发现该客户提供的业务申请材料有部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经由第三方代其申请，以满足申请条件，并规避法律约束
B.某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告
C.某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源为这些行为提供方便
D.某银行客户经理明确告知某客户，其申请资料存在不实之处，并让客户重新提交真实的申请材料，以顺利提交审核
E.某银行客户经理熟知与本职工作密切相关的法律、法规和监管规则
17.可以开立临时存款账户的情形包括( )。
A.设立临时机构 B.异地临时经营活动
C.异地业务往来
D.注册验资E.开设分公司
18.中国银行业协会履行的职能主要包括( )。
A.服务
B.监管
C.维权
D.自律
E.协调
19.银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有( )。
A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责
B.熟知银行的反洗钱义务
C.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私
D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额交易和可疑交易
E.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露
20.商业银行的存款准备金分为( )。
A.商业银行的库存现金
B.法定存款准备金
C.超额存款准备金
D.流通中现金
E.居民和企业的定期存款
21.我国金融信托机构可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款，具体包括( )。
A.财政部门委托投资或借款的信托资金存款
B.企业主管部门委托投资或借款的信托资金存款
C.科研单位的科研基金存款
D.劳动保险机构的劳动保险基金存款
E.各种学会、基金会的基金存款
22.存单关系效力认定的要件有( )。
A.形式要件 B.实质要件
C.法律要件
D.合同要件E.客观要件
23.根据《合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括( )。
A.因重大误解而订立的
B.在订立合同时显失公平的
C.一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的
D.合同期限届满或超出期限
E.乘人之危的合同
24.银行同业拆借市场的特征主要包括( )。
A.范围小
B.期限短
C.计息方法特殊
D.通常无抵押或担保放款
E.风险高
25.对于违反银行业监督管理的规定，需要追究法律责任的形式包括( )。
A.刑事责任 B.民事责任
C.行政处分
D.行政处罚E.其他行政处理措施
26.债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行( )的申请。
A.重整 B.和解
C.破产清算
D.禁止其破产E.收购
27.假定一国经济外部均衡而且其他条件不变，如果本国未出现通货膨胀，国外出现通货膨胀，则( )。
A.本币汇价高估
B.本币汇价低估
C.有利于进口而不利于出口
D.有利于出口而不利于进口
E.会导致国际收支顺差
28.下面关于个人活期存款的说法正确的是( )。
A.客户可以随时支取 B.现实中通常1元起存
C.只能通过银行柜面存取 D.分为整存零取和零存整取
E.按季度结息
29.以下说法正确的是( )。
A.存单是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证
B.存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件
C.存单是用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在
D. 形式要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性
E.实质要件包括存单的样式、版面以及签章的真实性
30.下列属于整存零取定期储蓄特点的是( )。
A.存期长
B.金额较大
C.计划性强
D.流动性好
E.利率较高
31.票据丧失的补救措施包括( )。
A.挂失止付
B.公示催告
C.仿真制造
D.提起诉讼E.行使追索
32.根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括 ( )。
A.汇票、本票、支票
B.存款单、仓单、提单
C.土地所有权
D.依法可以转让的股份、股票
E.可以转让的注册商标专用权、专利权
33.票据按照票据#5@p人或付款人的不同，可以分为( )。
A.汇票
B.本票
C.支票
D.商业票据
E.银行票据
34.下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是( )。
A.对银行资产和负债的价值影响会不断加大
B.银行风险管理难度会加大
C.会放大银行的风险事件
D.会减少银行的资本来源以及优质客户的流失
E.会造成银行体制结构的崩溃
35.客户可以通过银行网点购买( )。
A.凭证式国债 B储蓄国债(电子式)
C.柜台记账式国债D开放式基金
E.财产保险
36.违反从业人员职业操守的人员，( )。
A.可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束
B.其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒
C.情节不严重的，不应当受到惩戒
D.情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业
E.情节严重的，将丧失在银行业金融机构工作的机会
37.再贴现政策主要包括( )。
A.调整再贴现率B规定再贴现票据的种类
C.再贷款 D调整法定存款准备金率
E.中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券
38.经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是( )。
A.防止银行倒闭的最后防线
B.资产减去负债后的余额
C.银行需要保有的最低资本量
D.银行实际承担风险的最直接反映
E.维持金融体系稳定必须持有的资本
39.商业银行操作风险的表现包括( )。
A.内部欺诈B业务中断和系统失灵
C.外部欺诈D实物资产损坏考试论坛
E.客户、产品及业务做法有问题
40.( )在交易之初就可以预计到自己的最大收益。
A.看涨期权买方B看涨期权卖方
C.看跌期权卖方D期货合约买方
E.远期合约买方
三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1.“信息保密”是要求银行业从业人员在受雇期间，不得透露任何客户资料和交易信息。( )
A.对B.错
2.目前，我国已经不再使用的汇款结算方式是电汇。( )
A.对B.错
3.A企业向B企业提供商品，B企业给予A企业一张转账支票，则A企业可直接到B企业开立账户的银行当场兑付支票领取现金。( )
A.对B.错
4.对违反银行业职业操守的从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报银监会。( )
A.对B.错
5.银行的流动性需求具有刚性，这表现为一旦银行不能满足客户提取存款的
需要，就有可能导致挤兑，最终引起银行破产。( )
A.对B.错
6.股票出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让;出质人转让股票所得价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或者质权人约定的第三人提存。 ( )
A.对B.错
7.根据《银行业监督管理法》有关规定，银监会有权查询涉嫌违法账户和冻结涉嫌转移或者隐匿的违法资金。( )
A.对B.错
8.根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。( )
A.对B.错
9.短期融资券的发行主体为包括证券公司等在内的企业，它们通过发行短期融资券筹措资金，短期融资券收益率比央行票据和短期国债低。( )
A.对B.错
10.优惠利率是指低于一般利率水平的利率。( )
A.对B.错
11.同样是10000元存款，分别存为三个月期(自动转存)和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计算起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。( )
A.对B.错
12.除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。( )
A.对B.错
13定期存款的储户如果在存款到期前要求提前支取，则会受到限制，但不会是利息受到损失。( )
A对B.错http://www.Examw.com
14目前，包括中国在内的世界上绝大多数国家都采用间接标价法。( ) A对B.错
15CDM：自动柜员机，持卡人自助操作办理取款、账户余额查询等业务。
( )
A对B.错
一、单选题
1A【解析】监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。
2A【解析】中国银行业协会(China Banking Association,CBA)成立于20xx年5月，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。
3C【解析】三大政策性银行分别是：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。它们分别承担：国家重点建设项目融资，支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务，中国银行不是政策性银行，属于四大商业银行之一。 4A【解析】邮政储蓄以“银行”的概念在我们身边出现，是比较陌生的，所以初步判断应该是近一两年的事情，这样其他三项都自然被排除。
5D【解析】19xx年，日本输出入银行在北京设立代表处，是我国批准设立的第一家外资银行代表处。
6A【解析】电汇、票汇、信汇是三种主要的汇款方式。电汇特点是交款迅速，安全可靠，费用高。多用于急需汇款和大额汇款。所以我们应选择A。票汇
是指应汇款人申请由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人亲自寄送或亲自携带出国，凭票取款。其特点是主要用于国外业务，由汇款人亲自受理。信汇是指汇出行应汇款人申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。包括我国在内的许多国家都基本不再使用信汇了。
7D【解析】存款业务是银行最主要的资金来源，也是银行的负债业务。而贷款业务则是银行最主要的资金运用。银行资金除用于贷款业务外，也用于投资业务。而银行的中间业务则是向客户提供服务。
8A【解析】公开市场操作是指货币当局根据当时的经济状况而决定在金融市场上出售或购入政府债券，特别是短期国库券，用以影响基础货币，从而调节货币供应量和利率，达到宏观调控的目的。同法定存款准备金率和贴现窗口相比，公开市场业务具有明显的优越性：①可以直接调控银行系统的准备金率;②中央银行通过公开市场业务可以“主动出击”，避免了贴现机制的“被动等待”;③通过公开市场业务，中央银行可以对货币供应量进行微调，避免法定准备金率政策的震动效应;④中央银行通过公开市场业务可以进行连续性、经常性以及试探性的操作，也可以进行逆向操作，以灵活调节货币供应量。
9A【解析】若使用积数计算息法，则计算天数为28天。计算过程中，利息金额算至分位，分以下属数四舍五入。因此，李小姐取回的全部金额为： 1000+1000×28360×072%×(1-5%)=100053(元)。
10B【解析】勤勉尽职是指银行从业人员应勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A、C、D都是积极的态度，是勤勉尽职的具体要求。只有B明显违反公司制度，影响公司利益。故选B。
11A【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，即可转化为其他风险。
12C【解析】国家为了鼓励教育，对于父母给子女接受非义务教育而存的钱是免征利息税的，其他存款都不具备特殊意义。国家对其进行特别鼓励。 13D【解析】对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务之中，是银行风险最复杂也最主要的风险种类。市场风险是指市场价格的不利变动而使银行表内、表外业务可能发生损失的风险。包括利率、汇率、股票价格、商品价格变动带来的风险。也是银行面临的主要风险种类。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，且具有可转性，即可转化为其他风险。这是银行面临的最主要的三大风险。
战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。 14A【解析】货款能否收到完全取决于进口人的信用，银行对托收款项能否收到不承担责任。
15C【解析】存放中央银行款项是商业银行存放在中央银行的存款，首先，这属于商业银行的资产，其次，这笔资产可以方便的变现，是为了保证商业银行资金的流动性而存放的，故属于流动资产。
16D【解析】A说明了贪污罪的性质。B本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性。本罪的行为对象
是公共财物。C本罪主体是特殊主体，为国家工作人员，或受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理，经营国有财产的人员。A、B、C均正确。D本罪在主观方面是故意，并且具有非法占有目的。
17B【解析】须知合同完成要经历要约和承诺两个阶段，而转账凭证和存款凭条是客户向存款机构提供的，只有提供之后才能办理业务，故应属于要约。 18C【解析】承诺是受要约人同意要约的意思表示。即受约人同意接受要约的全部条件而与要约人成立合同。这时银行已经接受了客户的存款凭条，并开展了业务，说明受约人已经同意了要约的全部条件。开具存单或进账单，合同成立。属于承诺。
19D【解析】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。
20C【解析】《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故D选项的表述错误。 作为公司股东，可以参与公司管理，即选择管理者，参与重大决策，作为出资者，当然享有资产受益权。
21A【解析】在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理决策机构，因此，B项错误;监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，因此，C项错误;股东大会确定银行整体风险的控制原则，因此，D项错误。
22B【解析】股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股(股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策)和优先股(股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产);根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，20xx年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。
23A【解析】争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C选项的做法没有按照正常的渠道和程序。银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应按正常渠道反映和申诉。首先应通过内部调解，向上一级主管部门反映问题。
24D【解析】《中国人民银行法》第三十二条、三十三条、三十四条分别规定了中国人民银行的直接检查监督权、建议检查监督权、特定情况下的全面检查监督权。
25B【解析】收入，利润，费用都属于流量。反映的是企业在一段时间的经营状况，是不断变化的，而负债属于存量。它在一段时间内很少变化，反映的是一个时点的情况，属于资产负债表的内容。
26C【解析】A债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报;B但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。D人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。故选C。
27C【解析】《反洗钱法》第二十六条规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过四十八小时。
28A【解析】《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万元人民币的限额，为大额交易。
29C【解析】A银行从业人员应该爱护机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害，浪费，侵占，挪用，滥用机构财产。在离职时，不得擅自带走公司财物。
B此种行为不妥当。有收受不当礼物和商业贿赂的嫌疑。
而C是银行从业人员之间的相互监督，是正确且应该的。
30A【解析】《个人外汇管理办法》对个人外汇收支活动主要进行了四方面的调整和改进：
一是在对个人购汇实行年度总额管理的基础上，实行个人结汇年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件直接在银行办理;超过年度总额的，经常项下的银行还要审核相关证明材料，资本项下的需经必要的核准。
二是对个人经常项下外汇收支区分经营性和非经营性外汇进行管理，对个人贸易项下经营性外汇收支给予充分便利，对贸易以外的其他经常项下非经营性外汇收支进行相关审核。
三是不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。
四是启用个人结售汇管理信息系统，为实行年度总额管理提供技术保障。要求银行必须通过该信息系统办理个人结售汇业务。
31A【解析】售汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者，并根据交易行为发生之日的人民币汇率收取等值人民币的行为。购汇就是购买外汇的行为。 32C【解析】法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，指定代理是代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理，委托代理是根据被代理人的委托授权而产生的代理关系，法定代理和指定代理分别是基于法律规定或者有关机关指定产生的，不需要委托授权即可产生，委托代理则需要被代理人的授权。
33D【解析】风险价值是相对于无风险收益而言的。投资者在进行投资时可以选择不同的投资方式，承担不同的风险。将资金投资于无风险项目能够获得的收益称为资金时间价值，因为此时投资者没有承担风险，所获得的收益全部是对使用资金的时间的补偿;而当投资者选择投资于风险项目时，不仅要求获得资金的时间价值，还要对他们承担的风险要求一定的补偿，这部分对于风险的补偿就是风险价值。即风险价值应当是投资者冒风险进行投资获得的收益中超出资金时间价值的部分。
34B【解析】资产负债表的作用是要为企业运营提供重要的会计信息，该
信息应该最能反映这个企业的状况，为日常的运营管理提供参考依据。从这个角度出发，资产流动性应当是企业最为关心的。企业必须保持一定的资产流动性，才能应付可能出现的债务清偿或意外事件，避免资不抵债导致破产。因此，资产负债表中资产类项目的排列标准是资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序。而资产拥有的永久性程度、资产获得的难易程度以及总量大小都不是影响企业日常运营的关键因素。
35D【解析】贴现是指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提供贷款的一种方式。这其实就是融资的一种手段，体现了票据的融资功能。
36C【解析】非融资类保函包括投标保函(多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下根据标书要求担保)，预付款保函(申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任)，履约保函(为保函申请人诚信、履约保证)，关税保函(为进学口物品缴纳关税担保)，即期付款保函(保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函)、经营租赁保函(经营租赁合同项下支付租金担保)、借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。
37B【解析】银行汇票是指出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。信用证指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。
38C【解析】《银行业从业人员职业操守》明确指出，该操守的制定宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。”
39D【解析】银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动。
40C【解析】履约保函为保函申请人诚信、履约保证。若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函来促使其保证履行义务。
41C【解析】根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，20xx年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。
42B【解析】我国金融机构体系是以中央银行为核心，政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融机构体系。因此，B项商业银行为我国金融机构体系的经营主体。
43C【解析】信托公司意在代入理财。在信托投资公司发展鼎盛时期达到了1000多家。第一家成立的是中国国际信托投资公司。它成立于19xx年。由于我国社会信用体系缺乏，它难以起到相应作用。经常出现违规状况，已经历5
次大规模的清理整顿。
44A【解析】衡量宏观经济发展目标一般包括4个。即是经济增长，充分就业，物价稳定，国际收支平衡。衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国领土范围内本国居民和外国居民在一定时期内所生产的，以市场价格表示的产品和劳务总值，它是以国土范围为计量标志的。而国民生产总值是指中国公民在境内境外一定时期内生产的总值。两者计量标准不同。我们以国土范围为标准来反映整体经济状况。
45C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会;并重新确定了人民银行的工作重点。
46C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会;中国人民银行不再直接审批、监督金融机构，而主要专注于货币政策制定和实施，维护币值稳定，以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场繁荣发展。这一职能的移交有助于对银行业实行更好的监管，在监管时也具有更大独立性。
47B【解析】20xx年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，国务院颁布的《中华人民共和国外资银行管理条例》及银监会发布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，取消外资银行经营人民币业务的地域和客户限制，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制，标志着中国正式全面开放银行业。
48C【解析】金融市场最基本的功能是满足社会再生产过程中的投融资需求，促进资本的集中与转移。具体来看，金融市场主要有五个方面的功能：有效地动员筹集资金;合理配置和引导资金;灵活调度和转化资金;实现风险分散，降低交易成本;实施宏观调控。商品价格等重要价格信号的决定是商品市场的功能。 49B【解析】国务院颁布的《个人存款账号实名制规定》规定个人在金融机构开立个人存款账户时，应出示本人身份证，使用实名。
50D【解析】存款的利息低于10%，所以规定计息起点为元，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位。合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不管存期多长，一律不计复利。
51C【解析】A项提高法定存款准备率使得货币乘数减少，从而货币供应量减少;B项提高再贴现率，使得商业银行的贴现成本上升，减少商业银行的贴现，使得货币供应量减少，反之，降低贴现率使得货币供应量增加;D项中央银行卖出债券，回收货币，使得货币供应量减少。
52C【解析】福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。
53D【解析】金融市场一方面为社会上资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余一方提供了投资机会，为资金的需求方和供给方搭起了一座桥梁。融资功能是金融市场的基本功能，至于其他功能均从融资功能中衍化出来的，如优化资源配置、风险分散、定价功能。保险不属于金融市场业务。
54A【解析】资产利润率=净利润÷总资产，该银行的资产利润率
=5000÷5000000×100%=1%，式中，总资产=450000+50000=500000(万元)。
55C【解析】A项出口托收是指我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品;B项进口托收主要用于购买旧船的贸易;C项光票托收是指仅附金融单据，用于非贸易结算或贸易从属费用的收款;D项跟单托收是指附有金融单据和#5@p等商业单据，用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。 56D【解析】A会计资本、监管资本和经济资本是银行资本从不同角度的定义。B经济资本取决于银行的内部管理人员计算的银行所承担风险。C会计资本通常大于经济资本。当小于时意味着银行面临破产的危险。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
57A【解析】会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债的余额，即所有者权益。经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
58A【解析】直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，则有1英镑=14元人民币，因此，选择A项。
59A【解析】电汇是指采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。这种方式多用于急需用款和大额汇款;票汇是指汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款;信汇是指汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。但是这种方式目前基本不再使用。 60B【解析】国民经济分为三个产业。第一产业是指农林牧渔业;第二产业指采矿业、制造业、电力燃气和水的生产和供应业、建筑业;第三产业是指除第
一、二产业以外的产业。而金融业就属于第三产业。
61D【解析】主要业务包括项目评估、企业信用评估、验证企业的注册资金、资金证明、企业管理咨询等。税务服务属于资产管理顾问业务。
62A【解析】托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或(和)商业单据，要求托收行通过其联行或者代理行向收款人收取款项。根据所附单据不同，分为光票托收和跟单托收。光票托收仅附金融单据，它广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。
63B【解析】《破产法》第四十五条：人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报，但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。
64A【解析】《破产法》第二条规定企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照规定清偿债务，债务人可以向人民法院提出重整、和解或者破产清算申请;债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人重整或者破产清算的申请。
65D【解析】A项应为：资产收益率=纯利润/资产总额×100%;B项应为：银行利润率=税后净利/总收入×100%;C项应为：每股股利=当期分配利润/总股本，每股收益=(税后利润-优先股股利)/发行在外的普通股平均股额
66A【解析】此题可以看出B和C都属于A，不够全面，被排除。而题干给出的“资产负债状况”“现金流量”说明贷款对象并非个人，故选A。
67B【解析】基本存款账户是单位存款中最重要的账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。也即为他的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的;专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的;临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。
68A【解析】BCD三项应由中国人民银行检查监督。
69D【解析】合同成立是指合同订立过程的结束。即是以承诺生效为标志。双方在订立合同时必须依法进行，并且达成一致意见。合同成立要经历要约和承诺两个阶段。
70A【解析】伪造货币罪是指违反货币管理法规，依照货币样式制造假币冒充真币的行为。本罪侵犯的对象是可在国内市场流通或兑换的人民币和境外货币，包括纸币和硬币。
71B【解析】私人购买住房不属于政府消费，排除D。投资的固定资本形成及投资的存货增加，都属于投资。但是住房是耐用品，它不同于普通消费品，有很长的使用时限，类似于固定资产的性质。因此，在统计过程中，购买住房的支出不包括在私人消费里面，而是计入投资的固定资本形成。
72C【解析】GDP也就是国内生产总值，通常对GDP的定义为：一定时期内(一个季度或一年)，一个国家或地区的经济中所生产出的全部最终产品和提供劳务的市场价值的总值。用支出法计算：GDP=总消费+总投资+政府购买支出+净出口(C+I+G+X-M)。而净进口是本国购买外国商品数量，不属于国内生产的商品，反映的是外国的生产，出口才能反映本国生产。
73D【解析】《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。
74D【解析】信用证开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。但不承担保证出口商品质量的责任。选D。
75C【解析】银行汇票是由银行签发，不属于商业汇票，因此排除A;银行本票是指由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，不属于汇票，排除B;商业承兑汇票是商业汇票的一种，由银行以外的付款人承兑，与题目要求不一致，排除D;银行承兑汇票是指在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票。故选C。
76D【解析】选项A、B、C，从业务要求这一知识点来看，他们都是进行信贷业务所应该完成的工作;从职业准则知识点来看，符合了解客户和勤勉尽职原则。而D属于违规行为，他违反了监管规避原则。
77D【解析】A项，银行的具体经营规划关系着银行下一年的发展方向和发展方式，如重点进入的领域，将开展的新业务等。如果被竞争对手知道了会怎么样?你的战略战术都被对手洞悉了，人家当然是百战百胜了。所以，A项是绝对不能对外提供的;B项，客户名单，没有联络信息，看似没有什么用处。但实际上客户名单本身就是一种资源，因为如果竞争对手拿到了它，就相当于找到了一个潜在客户群，省去了自己寻找目标客户的麻烦，从而给本机构带来客户流失的威胁;C项，银行高管及中层经理是一个银行的核心领导力量，如果他们中的
人被竞争对手挖走，往往会造成银行的管理层动荡，往往还会同时带走大批优秀员工，所以这个名单也是不能提供的;D项，财务报表是要每年公布的，两年前的财务报表早已经是公开信息，当然可以对外提供了。
78C【解析】代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发工资属代收代付业务，故A选项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B选项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D选项属于代理业务。
79D【解析】汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及到两国货币。而消费者，股民，贸易虽然都涉及到对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分产只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。
80D【解析】合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。根据《合同法》第三条、第四条、第五条规定，合同当事人的法律地位平等，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同。
81B【解析】按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。根据以上规定，只有B是正确的。
82C【解析】监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。
83A【解析】按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票;一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据;一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。
84B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质，故排除D。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。只有B与题干联系最紧。
85D【解析】根据《破产法》规定，债务人、俩权人或者占债务人注册资本十分之一的出资人都有权依照《破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。重整期间，债务人为了继续营业而借款的，可以为该贷款设定担保。 86A【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于20xx年9月。
87D【解析】依题知，A贷款是通过银行实现的融资，故正确。B股票是一种融资方式，并未通过金融机构，应属直接融资工具，正确。而货币市场与资本市场是通过时限来划分的，C正确。D债券回购是指交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。与“回购”相伴的都是短期资金的融通。 88A【解析】票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。
89B【解析】银行业从业人员的六条从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。而信息保密、熟知业务属于银行人员在处理与客户关系时应遵守的原则。
90C【解析】银行由于其特殊性质，与企业在经营管理方面都有很大差异。资产最大化并不能说明经营的好坏，而公司价值最大化更加难以衡量。这道题容易在B、C之间难以取舍。通常会错误的选择B。但是利润最大化具有很大局限性。首先，利润是一个会计概念，在计算过程中可能严重失真，其次，这是一个事后评价指标，缺乏前瞻性。最后，利润总是与风险对应。利润最大化可能意味着风险最大化，这是银行要努力避免的，所以用股东价值最大化替代。
81B【解析】按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。根据以上规定，只有B是正确的。
82C【解析】监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。
83A【解析】按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票;一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据;一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。
84B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质，故排除D。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。只有B与题干联系最紧。
85D【解析】根据《破产法》规定，债务人、俩权人或者占债务人注册资本十分之一的出资人都有权依照《破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。重整期间，债务人为了继续营业而借款的，可以为该贷款设定担保。 86A【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于20xx年9月。
87D【解析】依题知，A贷款是通过银行实现的融资，故正确。B股票是一种融资方式，并未通过金融机构，应属直接融资工具，正确。而货币市场与资本市场是通过时限来划分的，C正确。D债券回购是指交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。与“回购”相伴的都是短期资金的融通。 88A【解析】票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。
89B【解析】银行业从业人员的六条从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。而信息保密、熟知业务属于银行人员在处理与客户关系时应遵守的原则。
90C【解析】银行由于其特殊性质，与企业在经营管理方面都有很大差异。资产最大化并不能说明经营的好坏，而公司价值最大化更加难以衡量。这道题容易在B、C之间难以取舍。通常会错误的选择B。但是利润最大化具有很大局限性。首先，利润是一个会计概念，在计算过程中可能严重失真，其次，这是一个事后评价指标，缺乏前瞻性。最后，利润总是与风险对应。利润最大化可能意味着风险最大化，这是银行要努力避免的，所以用股东价值最大化替代。
二、多选题
1AD【解析】A，资金业务不包括银行贷款，因而不是所有资金的取得和运用都属于资金业务。D，资金业务最主要的风险是市场风险。
2ABCDE【解析】指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委
托，安全保管所托管基金的资产，并办理有关清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。基金公司按基金托管净值的一定比例向银行支付基金托管费。除开放式和封闭式基金托管业务还有其他基金托管业务，包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者(QFII)证券投资托管、企业年金托管等。
3BCDE【解析】表见代理是指对于无权代理人的代理行为，如果善意相对人有理由相信其有代理权，则可以向本人主张代理的效力，要求本人承担责任;表见代理被认定成立后，其在法律上产生的后果同有权代理的法律后果一样，即由被代理人对代理人实施的代理行为承担民事责任。
4BE【解析】负债是银行的资金来源，资产是银行的资金运用。A、D是商业银行的流动资产，C是商业银行的长期资产。
5CD【解析】A是错的，同事之间可以相互合作，借鉴对方工作成果。但是要在取得对方同意情况下。B是团结合作的要求。E违反了保护客户信息的要求。
6ABD【解析】根据《公司法》规定，题中四项均为公司可以解散的情形。公司解散的情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。
7ABCD【解析】商业银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率。而银行利润率、资产利润率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行的特殊性质，它的经营活动与一般企业有区别，其业务有很多一部分来自贷款利息，故还要看非利息净收入率来反映该银行的业务能力。
8BCD【解析】《物权法》、《民法通则》和《担保法》司法解释共同构成了我国担保法律制度。
9ABD【解析】《中华人民共和国担保法》第八条规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。
第九条规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。
10ABCE【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。 11ABCD【解析】合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。合规部的职责包括合规政策的制订、合规风险的识别、监测与评估、梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持等。 12ABC【解析】法律明确规定不可以从事的行为属于禁止性规定;法律要求行为人必须履行的行为属于义务性规定;法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定属于程序性规定。说法正确的是A、B、C。 13ABCD【解析】针对不同情况，银行会对发生风险的银行业金融机构进行处置，以减缓风险，保护客户利益，维护金融市场的稳定。具体包括A、B、
C、D。接管指银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益的情况下，对银行采取的整顿和改组措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，通过合并、兼并、收购、购买与承接等方式，改变银行业金融
机构的资本结构，摆脱财务困难，并继续经营而采取的法律措施。撤销是指监管部门对经批准设立的法人资格的金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。依法宣告破产是指符合《破产法》的规定，经国务院金融监管机构向人民法院提出对金融机构进行重组或者破产清算的申请后，被人民法院宣告破产的法律行为。
14ABCDE【解析】违约责任是指当事人一方不履行合同义务和履行不符合合同义务约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或赔偿损失等民事责任。其形式有：违约金责任、赔偿损失、强制履行、定金责任和采取补救措施。
15ACD【解析】在接受检查过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审核所在机构账账之间、账实之间、账表之间一致性。
16AC【解析】依题知，A会增加银行经营过程中的风险。给银行带来了信用风险，同时该从业人员的行为也违背了监管规避的职业操守。这一操守要求银行业从业人员在业务活动中，应依法树立合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。C也违背了监管规避的职业操守，使银行可能蒙受损失。 17ABD【解析】临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：(1)设立临时机构;(2)异地临时经营活动;(3)注册验资。该种账户有效期最长不超过两年。
18ACDE【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。 19BD【解析】银行从业人员应有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务，在严守客户隐私的同时，及时按照所在机构要求，报告大额交易和可疑交易。A属于岗位职责的规定，CE属于信息保密规定。
20BC【解析】存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。准备金是为了保证支付的。商业银行的信用扩张能力与中央银行投放的基础货币量存在着乘数关系，而乘数的大小则与存款准备金率成反比，商业银行的存款准备金分为法定存款准备金、超额存款准备金两部分。
21ABCDE【解析】信托公司可以经营的业务主要包括经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租赁、经济咨询、证券发行以及投资等。金融信托机构可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款。具体有：①财政部门委托投资或借款的信托资金存款;②企业主管部门委托投资或借款的信托资金存款;③劳动保险机构的劳动保险基金存款;④科研单位的科研基金存款;⑤各种学会、基金会的基金存款;⑥100万元以上的企业存款。
22AB【解析】存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。
23ABCE【解析】根据《合同法》规定，一旦发生以下情形，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同。包括：因重大误解而订立的;在订立合同时显失公平的;一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的。
24ABCD【解析】银行同业拆借市场的特征主要有：范围小、期限特别短、特殊的计息方法、同业拆借一般采用信用放款方式进行、没有抵押或担保、交易数额大。
25ABCE【解析】追究法律责任的形式包括刑事责任、民事责任、行政处罚和其他行政处理措施。行政处分是指国家机关、企事业单位对所属的工作人员和职工的违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，不涉及法律责任问题。 26AC【解析】债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整和破产清算的申请。而和解是为了中止破产程序进入整顿阶段，避免破产所采取的措施是由债务人在申请破产时到破产分配开始前提出的。而债权人是不会也不能提出禁止债务人破产的申请的。
27BDE【解析】本国未出现通货膨胀，本币购买力上升，汇价没有上升，说明本币低估，进而有利于出口不利于进口，从而导致国际收支顺差。
28ABE【解析】活期存款是指不规定存款期限，个人随时可以存取的存款。现实中通常1元起存，以存折或银行卡作为取款凭证，部分银行的客户可以凭借银行卡或存折在全国各网点通存通取。除了柜面，我们也可以在服务终端ATM机上提取。按季度结息每季度末20日为结息日，次日付息。而零存整取属于定期存款的方式。
29ABC【解析】存单是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证。用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在。 存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式、版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。D、E混淆了形式要件和实质要件。
30BCE【解析】整存整取定期储蓄是指约定存期、整笔存入，到期一次性支取息的一种储蓄。其特点是金额较大，存期长，存款稳定性强，利率较高。 31ABD【解析】票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。其中，挂失支付是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方式，将丧失的票据加以公示，催促不明厉害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间向法院申报，就不能以相关的票据权利请求法律保护。公示催告应向票据支付地的基层人民法院申请。票据丧失后，也可提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票人可以向法院申请保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。仿真制造属于违法行为，属于伪造、变造金融票据罪。追索权是持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。
32ABDE【解析】根据《担保法》的规定，质押分为动产质押和权利质押。权利质押中，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(1)汇票、本票、支票;(2)债券、存款单;(3)仓单、提单;(4)可以转让的基金份额、股权;(5)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;(6)应收账款;(7)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
33CD【解析】按照票据#5@p人或付款人的不同，票据可分为商业票据和银行票据：商业票据是因商品交易而发生的票据，包括商业汇票、商业本票等;银行票据是由银行签发并承担付款义务的票据，包括银行汇票、银行本票等。 34ABCD【解析】金融市场的发展在很大程度上促进了商业银行的发展。
但是，同时也给他带来了挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债的价值影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理难度也会加大。银行上市股价债券价格变动会导致经营者短时行为，不利于银行的长期发展。(2)金融市场会放大银行的风险事件，严重时可能会造成银行体制结构的崩溃。(3)随着资本市场发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资本来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场筹集资金，会减少在银行贷款，导致优质客户的流失。
35ABCDE【解析】银行的代理业务种类丰富。包括代收代付，代理银行，代理证券，代理保险，委托贷款和开放式基金等。基本上与我们生活相关的金融服务，都可以通过银行网点获得。银行设立了许多网点为客户提供服务，客户可以在这些营业网点购买银行产品或银行代理其他金融机构的金融产品。A、B、C、
D、E都可以在网点购买。
36BDE【解析】《银行从业人员职业操守》虽然不是具有强制性的法律法规，但既然是中国银行业协会通过一定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单位所承诺的行业自律规范，在银行业界具有一定约束力。违反从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。 37AB【解析】再贴现指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本;二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。
38ACD【解析】经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该有的资本金。经济资本是防止银行倒闭的最后防线，是银行需要保有的最低资本量，是银行实际承担风险的最直接反映;B项资产减去负债后的余额是会计资本，也称账面资本;E项维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。故选ACD三项。
39ABCDE【解析】操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。分为人员、系统、流程、外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。ABCDE都是其具体表现。
40BC【解析】看涨期权和看跌期权的卖方都会事先得到一笔期权费，其收益固定，若金融资产的涨跌与预期不符，买方可以放弃此种权利，但卖方仍可以保留这笔收入，故其最大收益可以预计。选BC。而看涨期权买方则可以预计到自己的最大损失即期权费。而期货合约买方与远期合约买方都是无法预计其收益损失的。
三、判断题
1B【解析】“信息保密”原则要求，银行业从业人员在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。但在履行法定协助义务时，可以向主管机关提供必要的协助，包括提供相关的客户信息及交易信息。
2B【解析】汇款方式包括：电汇，信汇和票汇。电汇：采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款
人。目前基本不再使用的汇款方式为信汇。
3B【解析】转账支票必须是收票银行向支票账户所在的银行要求兑付后，将款项转入收款人的账户，收款人只能在支票转入自己账户后才能使用。
4B【解析】对违反银行业职业操守的从业人员，情节严重的，应通报同业。 5A6A
7B【解析】《银行业监督管理法》第四十一条规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户;对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。
8B【解析】《担保法》第八十九条规定：“当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还走金。”
9B【解析】短期融资券的收益率比央行票据和短期国债高。
10B【解析】所谓优惠利率，是指中央银行对国家拟重点发展的某些经济部门、行业或产品制定较低的利率，目的在于刺激这些部门的生产，****无能它们的积极性，实现产业结构和产品结构的调整。虽然通常情况下，优惠利率都低于一般利率水平，但是不能说低于一般利率水平的利率都是优惠利率。
11B【解析】一般情况下，三个月期(自动转存)的利息计入本金，因此计息本金较高;但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率。因此，题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。
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13B【解析】对于提前支取的，由于时间不足，也只能按所存日期当作活期计取利息，利息受到损失。
14B【解析】间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。目前，世界上大多数国家都采用直接标价法。只有美国、英国、澳大利亚、新加坡等少数国家采用间接标价法。
15B【解析】自动柜员机的简称为ATM;而CDM是自动取款机的简称。
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