20##年*月财务情况说明书

一、资产状况

（一）货币资金

年初货币资金   万元,截止 月 日货币资金  万元。

 (二)固定资产购置及建设情况

期末固定资产账面原值为  万元。

固定资产明细表            单位：万元

固定资产预计残值为 ％，办公用固定资产折旧年限  年，运输工具年，电子设备 年。

（三）存货情况分析

(四)往来帐务情况分析                

              应收帐款明细表及帐龄分析        单位:元

                  预付帐款明细表                单位:元

其他应收款明细表　　　　　　　　单位:元

二、负债分析

1、截止 月 日短期借款余额 万元。

①  借款一：

②  借款二：

③  利息

2、应付帐款期末余额  万元。

应付帐款明细表             单位：元

3、其他应付款期末余额 万元。

其他应付款明细表                      单位：元

4、应交税费期末余额 万元。

           本年度主要税费缴纳情况详见下表         单位：元

5、预收帐款期末余额万元。

                     预收帐款明细表

                                        单位：元

三、所有者权益(净资产)分析

四、利润实现和成本费用分布情况

    （一）收入利润实现情况

                                  损   益  表              单位:万元

说明事项：  

五、财务比率分析

其他财务事项说明：

                             报告人：

 

第二篇：公司财务情况说明书

武汉市安适能科技有限责任公司

财务情况分析说明书

二、企业经营情况分析

1、本月主营业务收入（378921.73）元，比上月同比增长（87996.3）元，增长率（30.25）％。

2、本月产品营业费用（109139）元，比上月同比增长（1190）元，增长率（850）％，。营业费用占主营业务收入的（28.8）％

3、本月主营业务成本（109139）元，比上月同比增长（75704.92）元，增长率（226.43）％，。主营业务成本占主营业务收入的（66.37）％

4、本月管理费用（39518.02）元，比上月同比增长（-6395.66）元，增长率（-13.93）％，管理费用占主营业务收入的（10.43）％。

5、本月财务费用（728.6）元，比上月同比增长（471.29）元，增长率（-1103.98）％，财务费用占主营业务收入的（0.11）％。

6、本月主营业务税金及附加（0）元，比上月同比增长（0）元，增长率（0）％，主营业务税金及附加占主营业务收入的（0）％。

7、本月营业利润（-21672.69）元，比上月同比增长（-141148.05）元，增长率（-118.14）％，营业利润占主营业务收入的（-5.72）％。

8、其他项目的比例参阅损益分析表。

三、利润实现和分配情况

1、本月实现利润总额（-21672.69）元，净利润（-21672.69）元。

2、本月上交所得税（0）元，增值税（0）元。

3、本月职工工资总额（18159.66）元，职工人数（12）人，

四、资金增减和周转情况

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1、本年应收账款周转率为（0）；存货周转率为（108.59%）；流动资产周转率为（19.51%）；固定资产周转率为（0）；总资产周转率为（17.34%）。

2、企业的发展能力指标情况：主营业务收入增长率为（30.25%）；净利润增长率为（-119.23%）；留存盈利比率为（100%）。

3、可持续增长率为（-1.58%），说明企业主营业务收入的最大增长能力。从长期趋势看，如果企业实际的主营业务收入增长率高于持续增长率，表明企业过度扩张，则必须对外筹资；反之，如果企业实际的主营业务收入增长率低于持续增长率，表明企业增长不足，应积极寻求投资机会，实现适度增长。

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、对现金流量有重大影响的其他事项。

附件：1、资产负债表环比分析、资产负债表结构分析

2、利润表环比分析、利润比结构分析

3、利润分配表分析

4、财务比率分析

5、杜邦分析体系 撰稿人：杨小勇

20xx年4月14日

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