某某市某某河水环境综合整治工程（雨污分流）一期

工程——某某片区市政污水管工程

预 算 书

编制单位：某某工程有限公司

编制时间：20xx年11月22日

预算编制说明

一、工程概况：

1、工程特征：本工程为某某片区市政污水管道工程。该片区西起某某道，东至某某道，南至某某涌，北至某某路，片区面积约123hm2。本次设计主要完善片区内的市政污水管，污水主要排至某某泵站污水主干管，最终污水都输送至某某污水处理厂。本次设计管径为D300~D500，管线长5000m，服务面积80hm2，污水量2525m3/d，采用拖管和支护开挖施工。

2、工程立项情况说明：本项目已由 中山市发展和改革局以《关于中山市岐江河设计综合整治工程（雨污分流）一期工程项目可行性研究报告的批复》（中发改审批[2012]194号文）批准建设，主要建设内容为包括污水主干管网工程和市政污水管网工程两部分，主要规划建设主干管网89.4公里、污水提升泵站9座、市政污水管网494公里。项目估算总投资24.51亿元（含工程建设费、项目前期及预备费、融资成本估算费）。项目主干管网及泵站工程采用BO（建设—运营）融资模式建设，市政管网工程采用BT（建设—移交）融资模式建设，所需回购资金纳入年度基建预算，按二年建设期、六年回购期安排偿还。

3、工程有关单位情况：

工程名称：某某片区市政污水管工程

业主单位：中山市市政工程建设中心

建设单位：中山岐江河环境治理有限公司

施工单位：中山公用工程有限公司

二、报告定义：变更预算

三、编制依据

1、某某片区市政污水管工程20xx年11月11日《专题会议纪要》，编号：ZT004、20xx年11月16日《专题会议纪要》，编号：ZT005、20xx年11月22日《专题会议纪要》，编号：ZT006、20xx年11月22日《工程洽商记录》。

2、《建设工程工程量清单计价规范》（GB 50500-2008）

3、20xx年《广东省安装、市政、园林绿化工程工程量清单计价指引》

4、20xx年《广东省建设工程计价通则》；

5、20xx年《广东省市政工程综合定额2010》；

6、人工执行中山市建设局“中建造[2013]46号”文件，税金执行中建通[2011]14号函；

7、20xx年5月8日雨污分流工程预算编制专题会议纪要；20xx年8月1日关于雨污分流项目预算编制问题会议纪要；

8、地方政府部门的有关标准和规定。

四、主要说明事项：

本次变更内容：某某大街增加污水管段655米

五、预算造价：

变更修改增加造价：123456元

编制单位：中山公用工程有限公司 编制人（签章）：

日期：20xx年11月11日

监理单位：某某市工程监理有限公司 监理工程师（签名）：

日期：

建设单位：某某市建设单位有限公司 项目负责人（签名）：

日期：

 

第二篇：预算编制说明模板

预算编制说明模板

预算编制说明是预算报表编制与预算管理工作情况的说明，是预算报告的重要组成部分。根据工作要求，预算编制说明至少应包括以下内容：

一、企业基本情况（简要说明）

简要说明本企业治理与组织结构、集团或上级企业对本企业的发展定位（如为利润中心或成本中心等）、所处行业、经营范围等。

二、上年度预算工作简述（简要说明）

（一）对上年度主要指标调整情况进行说明并分析其原因。

（二）对上年度主要财务指标进行预算差异分析，陈述导致差异的影响事项，重点说明产生差异的原因。

（三）上年度预算工作存在的问题及采取的整改措施。

三、本年度预算编制基础（简要说明）

（一）本年度预算的合并范围及其变化情况说明，以及未纳入年度预算编制范围的子企业名单、级次、原因及其对预算的影响等。

（二）本年度预算编制依据，包括所采用的基本假设（如利率、汇率、税率等）及其论证依据、所选用的会计制度与政策（含利润分配办法）等。

四、本年度主要业务预算说明（主要部分）

（一）本年度主要商品（业务）市场形势分析

分析所处行业本年度市场形势，分产品线或商品大类对本年度主营商品市场走势的分析判断，并据此对主要业务或商品的经营模式进行分析。

（二）本年度主要商品（业务）经营情况预测

分产品线或商品大类对本年度主营商品经营情况进行预测判断，主要包括成本与价格预测，经营数量或产量等，分析方法应采用本年度与上年度两年对比的方式。

该部分编制说明的基础信息应由各单位业务经营部门提供，财务部门汇总整合后形成预算单位整体业务预算说明，说明文字应简洁明确、前后一致，避免数据和资料简单罗列。

五、本年度财务预算说明（主要部分）

（一）关键业绩指标预计完成情况

具体分析说明本年度关键业绩指标预算与上年预计完成之间的差异，并说明本年特定预算安排的主要原因。所述关键业绩指标包括但不限于营业收入、营业成本、三项费用、利润总额、资产规模及结构以及现金流等，其中所述资产规模及结构的核心内容为库存控制与资产负债率控制。

（二）资金需求分析

包括经营资金需求及使用情况分析（按业务类型进行简要说明），以及投资资金需求及使用情况分析（按投资项目进行说明，仅涵盖已批准、备案类项目，内容包括项目总规模、资金来源与构成、预期收益等）。

六、本年度保障预算实现的主要措施（简要说明）

预算年度重点工作安排，包括战略举措落实及管理改进等，以及在预算执行过程中，需集团公司及相关部门协调配合事项。

七、可能影响预算指标的事项说明（简要说明）

预算年度可能对现有预算产生重大不确定影响的事项说明，包括但不限于重大固定资产投资、筹资、股权投资及清理、风险业务、担保等情况，应详细分析各种不确定性因素对主要财务指标的预计影响程度，以及年度预算调整标准等。

八、其他需要说明的情况（简要说明）

对于《企业会计准则》允许以公允价值计量的资产或负债，特别是可供出售金融资产、交易性金融资产等，需说明是否考虑公允价值变动影响。凡是考虑公允价值变动影响的，应逐项说明其对资产负债表、利润表等相关报表项目影响的金额及原因。凡是不考虑公允价值变动影响的，应说明理由。