财务主管自查报告

一、自我反思

这一年的工作，让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处，作为财务部的主要责任领导，我负有不可推卸的责任。“务实、求实、抓落实”，对照公司的精益管理高标准严要求，唯有先调整自己的理念，彻底转变观念，从全新的角度审视和重整自身工作，才能让各项工作真正落实到实处，下面本人查找问题如下：

其一、年初至今，财务部整个条线人员一直没有得到过稳定，大事小事，压在身上，往往重视了这头却忽视了那头，有点头轻脚重没能全方位地进行管理； 其二、人员的不够稳定使工作进入疲劳状态，恶性循环，导致工作思路不清晰，忽略了管理员的业务培训。

其三、工作思路上没有创新意识，比如目标管理思路上不清晰，绩效管理上力度不够，出现问题后处理力度不够；

以上几点是我部门与个人存在的最主要的问题根源，财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好财，更好地服务企业”是我财务部门应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任。“查找不足赶先进，立足根本争先进”，只有不断的反省与总结，管理工作才能得到提高，下半年工作作为财务部的主要责任领导，对于“如何提高自我，服务于企业”这门必修课，我将不断地加强学习，完善自我，把“学习先进、赶超先进、争当先进”融入到工作中去。

二、公司财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

三、公司财务工作执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到以下四点要求：

（一）完善公司内部管理制度；部门责任领导明确分工的职责，加强责任考核

内部管理制度通过将近一年多来的实施，仍然有许多不合理的地方，为使企业的管理制度更趋于完善，财务部将结合集团管理的要求，与有关部门进行修正。 明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。部门责任领导之间明确分工职责, 按照年初签定的责任合同,组织落实强化到位,领导之间相互信任,遇事不推诿, 搞好通力协助,对分管内容加强责任考核力度,做到奖罚分明;

（二）加大各项费用控制力度，充分发挥财务的核算与监督职能

明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。今年是精益管理年、效益满意年、科技创新年，我们将继续加强各项费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，认真处理审核每一笔业务；

（三）加强员工培训，加强团队建设，充分发挥财务职能部门的作用

人事方面至今一直未得到稳定,财务部门的力量相对比较薄弱，通过近期的工作，发现财务人员的应该继续加强培训。通过对专业技术的再教育，使员工真正做到驾熟就轻，特别是电脑操作水平有待进一步提高。

作为财务部的责任领导，既是一名财务工作人员，也是财务管理制度的组织者，要有严谨、廉洁的工作作风和认真细致的工作态度，对下属人员要积极引导，做到上行下效，帮助下属人员解决问题，充分发挥团队的合作精神，学先进、赶先进、超先进，发挥团队的力量，拧成一股绳，劲往一处使；在坚持原则的同时，我们坚持“三个满意”，三个满意是“让客户满意、让员工满意、让各部门主管

领导满意”，让公司的老总与各级领导放心。

（四）搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据

我知道合理高效的财务分析思路与方法，是企业管理和决策水平提高的重要途径，并将使我们的工作事半功倍，通过各项细致工作，量化分析具体的财务数据，并结合企业总体战略，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持。

四、资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

固定资产是公司重要的经济资源，是完成各项工作的基本条件，也是公司在深化改革中实现科技与经济相结合的极其重要的赖以生存发展的物质基础。对固定资产进行规范化、制度化、科学化管理，能大大地提高固定资产的利用率、完好率，并使其发挥更大的效益，能为公司的又好又快发展提供更加有力、更加长远、更加有效的保障。

五、公司财务总结

通过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，需要进行改正。

第一，当月会计凭证需要次月及时打印并 装订。由于公司在日常财务管理上采取区域平台管理模式，原始凭证的传递和 整理需要一定时间，因此，子公司的个别月份会计凭证装订不够及时。整改措施：要求各公司财务严格按照公司制度的规定执行，财务管理中心不 定期进行抽查，一旦发现未及时装订的，将作为会计工作质量问题进行通报批 评。

第二，公司网银支付审核只设置一级审批权限，过于简单。整改措施：公司应对于网银支付审批权限的设置进行详细规定，根据支付金额的不同设置二到四级的审批流程。

六、个人总结

今年，根据财务科的工作安排，岗位有所变动，在变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全科同志一起做好财务审核和监督工作。在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。今年以来，由于财务工作的力度和难度都有所加大，为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，为公司服务。

 

第二篇：财务总监报告

企业财务分析报告（财务总监——CFO）

在第一年度的招标会之前，我们组在召开的新年度规划会议上，大家各抒己见，简单地确定了我们企业在未来几年的大致经营方向：从市场调查机构提供的对未来六年里各个市场的需求所做出的预测，第一次我们决定投资研发P2产品，生产P1，P2使企业能够提供足够多的产品不断满足不同市场的客户的需求，提高市场占有率，从而进一步提高企业的经营利润，那个时候还没有认识到早点开拓市场的重要性，所以第一年并没有进行市场开拓。第二次的时候我们选择了研发P3，主要生产P1，P2，P3产品来展开市场竞争，同时开拓了区域、亚洲和国际市场，并进行了ISO资格认证的申请。

一、我的角色——财务总监

在沙盘模拟实验的过程中，我担任的角色是财务总监。财务总监的工作是一项具有很大挑战性的工作，想要扮演好这个角色，首先就要具备过硬的财务知识，还要和各个部门很好的协调。因为我本身是学会计的，而这个角色无疑是对理论的一种实践，我便选择了这个职务，并告诉自己要认真谨慎的态度做好这个角色。

财务总监的工作范围很广泛，它既是CEO的得力助手，在日常业务中与CEO并肩作战，及时监督企业的运作状况，必要时给予企业一个合理的建议；又要与运营总监进行有效的沟通，听取关于生产的规划方案，并给予最有利的支持；还要合理安排并支付采购总监拟订的采购计划；同时，每年年初还要给营销总监最大的财政支持用于广告费用等的支出。总之，财务总监的每件工作，都是别人无法替代的。并且有些事情是无法授权给他人的。

二、我的日常工作：

（1） 总管公司会计、报表、预算工作。

（2） 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

（3） 制定和管理税收政策方案及程序。

（4）对企业将要进行的战略规划，提出意见，并给予财务预计支持；

（5）规划企业的贷款业务；总体平衡企业的各项指标；

（6）年终作出企业年度利润表和资产负债表；

（7）对下年度的总资金额、各项支出进行评估和预算。

三、六年的财务分析与报告：

1、杜邦分析

第一年的ROE为负，分析得知是由于收入太少而企业的日常开销（综合费用、折旧和利息等）又较大，入不敷出，最终导致企业本年度净利润为负，从而销售净利润率、ROA、ROE均为负。

第二年的收入较第一年有所增加，但同时成本也跟着上升。本年度进行了产品研发、市场开拓及ISO认证的申请，但合理的控制综合费用，使本年最终净利润为0。本年我们已经基本停止了亏损，从而销售净利润率、ROA、ROE均为0。

第三年是我们组的一个丰收年，这一年明显的可以看出销售收入大幅度的增长，已经扭亏为盈。但是相应的销售成本和综合费用也在增长，最终本年末我们的净利润增长了14M。销售净利润率增长了0.14，ROA、ROE也有了显著的增长。

第四年我们企业仍然保持着良好的销售业绩，使得我们组仍然领跑整个市场，最总本年又净赚21，销售净利润率增长0.16，ROA增长0.09，ROE同比增长0.24。这是我们流动资产达到110.50，资产周转率也有所增长。

第五年我们的销售没有太大的增长，因为我们想稳定一下市场，避免出现打的过失，而是以前打下的良好基础付之一空，最终我们达到了预期的目标，净利润和去年打到了同样的增长，ROA、 ROE也基本达到同样增长。

第六年由于以前的良好发展和稳定内部，我们的销售达到了最高峰，成本和综合费用虽然也很大，但还是达到36M的净利，销售净利润率、ROE和ROA也有了相应的增长。

2、四力分析

收益力：横向看，企业的各个指标在各个年度均处与上游，收益率相对其他组是较好的。纵向看，纵向看，收益力一直在稳步增长。

成长力：横向看，前五年企业的成长力处于中上等状态，第六年则处于中等状态。纵向看，总的来说，前五年利润增长的较好，企业的成长力还是挺不错的。

安定力：横向看，在前五年，企业的安定力处于上游状态，稳中求增长，第六年安定力相对于其他企业有所下降。纵向看，从流动比率、速动比率等指标的变化来看，企业在前五年的经营业绩一直稳步上升，第六年由于大量的贷款使得指标下降，使得企业安定力出现波动，但资产负债率并没有太大变化，说明企业经营运营状况还是比较稳定的。

活动力：横向看，前五年企业的活动力处于中上等状态，第六年则处于中等状态。纵向看，各个指标均在增长，活动力较强。

3、本公司六年的经营报告：

四、实验的总结与主要体会

六年的经营活动很快就结束了，在最后的比赛结果中，我们团队经过努力以460.8的成绩取得了第一名的成绩，这是大家共同努力的结果。

六年的辛苦经营将使每个团队的经营潜力得到发挥，在这里看到激烈的市场竞争、企业之间的互助、部门间的密切协作、掌握的理论知识的迅速应用！我们认识到了自己的不足，努力的改正，吸取经验教训，最终得到好的结果。

作为企业的财务总监就是要管理做好企业融资和财务核算，以及对企业经营过程中的财务支出和风险有个良好的把握，同时在寻找融资伙伴时谨慎，要有严密的预测。

以下是我作为一名财务总监的体会：

 （1）团队合作：整个实验中，CEO是舵手、财务总监是保驾护航、营销总监冲锋陷阵……先不考虑是不是要一个优秀的团队，但是团队合作是必须的。6个人的分工合作、协调是非常重要的，因为涉及到一个企业的运营，所以作为公司各个部分的经理必须做好本质的工作，同时要协调好与其他部门的工作。比如：生产经理必须计划好生产，然后与采购经理协调生产，同时将生产计划告知财务，使财务能够对财务做好计划，最后还要生产经理把全年的生产能力告知销售经理，然后销售经理依据生产能力去拿订单，等等。这些都是通过团队合作来完成的。可以肯定的是如果团队之间不能合作好、协调好，必然会失败的。

（2）战略决定计划，计划决定生命。一个企业必须有长远的战略，然后按着战略目标进行下去，才能够继续发展。但是光有了战略，没有相应的计划，企业随时有可能轰然倒掉。只有制定了详细准确的生产，销售，财务，采购计划才能使企业持续发展下去。

（3）财务是最关键的环节。.融资渠道的正确应用是至关重要的，向银行贷款其实是有利于企业的资金周转的，对企业起到的作用是不可忽视的，一定程度的负债对于企业来说并非不是件好事，它可以起到杠杆的作用。我们财务状况还算比较好，因此保证了我们战略的顺利进行。而反观其他的5组，都出现了不同的财务状况，有破产的，有借高利贷的，有变卖固定资产的等等。而我们在一个并不占优的战略下，保持了财务良好的状态。

（4）钱从哪里来？利润。不要忽略了这个简单的道理。具体到细节可以是：减少生产成本，优化生产流程，优化广告投入等等，不能一一讲清楚了，但是必须意识到这个问题：没有利润，公司最终还是要破产。我之前就忽略了这个，广告费上面没有优化，固定资产购置没有优化，所以导致了比较大的生产成本，导致一开始就非常的被动。

（5）所有者权益=资产-负债。也是简单的道理，但是等到实现的时候，发现总是力不从心。因为最后评价成绩主要还是看所有者权益。减少负债是重要，不要以为银行的钱是白给的，不需要的时候绝对不要向银行贷款。连自己的钱都要用到最恰当的地方，银行的钱更是没有理由乱用了。

最后，很高兴我们打出了风格，充分展现了实力，取得了好的结果。我们拼尽全力去做一件事情并取得收获是一件幸福的事情，这几天的所有感受都刻在了心灵的最深处，无论是悲伤的还是快乐的，我们表现的很帅，我为我们自己，为我们小组的每个成员感到无比的自豪和骄傲！！！！！