安徽纳瓦拉酒业有限公司.doc21

安徽纳瓦拉酒业有限公司

质量管理手册

文件编号：NWL/QZLGL-01-2015

编写人：姜爱侠

批准人：郝景民

20xx年5月10日发布 20xx年5月10日执行

邮编：235200 电话：5030800 地址：安徽省萧县经济开发区萧兴路1号

第二篇：安徽金种子酒业股份有限公司

安徽金种子酒业股份有限公司 ANHUI GOLDEN SEED WINERY CO.,LTD.

20xx年半年度报告

20xx年8月24日

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

一、重要提示…………………………………………………………………………2

二、公司基本情况……………………………………………………………………2

三、股本变动及股东情况……………………………………………………………3

四、董事、监事和高级管理人员情况………………………………………………5

五、董事会报告………………………………………………………………………5

六、重要事项…………………………………………………………………………6

七、财务报告…………………………………………………………………………10

八、备查文件目录……………………………………………………………………51

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

一、重要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 公司半年度财务报告未经审计。

(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

(六) 公司负责人锁炳勋、主管会计工作负责人陈新华及会计机构负责人（会计主管人员）路红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

(一) 公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：安徽金种子酒业股份有限公司

公司法定中文名称缩写：金种子酒

公司英文名称：Anhui Golden Seed Winery Co.,Ltd.

公司英文名称缩写：AGSW

2、公司A股上市交易所：上海证券交易所

公司A股简称：金种子酒

公司A股代码：600199

3、公司注册地址：安徽省阜阳市河滨路302号

公司办公地址：安徽省阜阳市莲花路259号

邮政编码：236023

公司国际互联网网址：

公司电子信箱：jnsy199@163.com

4、法定代表人：锁炳勋

5、公司董事会秘书：金彪

电话： 0558-2210568

传真： 0558-2212666

E-mail：jinbiao@

联系地址：安徽省阜阳市莲花路259号

公司证券事务代表：李芳泽

电话：0558-2210699

传真：0558-2212389

E-mail：lfz@

联系地址：安徽省阜阳市莲花路259号

6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券部

(二) 主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币

本报告期末比上年度本报告期末上年度期末期末增减（％）

总资产 869,346,586.92794,093,788.279.48所有者权益（或股东权益） 608,529,910.13577,552,362.385.36每股净资产(元) 2.332.224.95 2

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

营业利润利润总额净利润

扣除非经常性损益后的净利润

基本每股收益(元)

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 稀释每股收益(元) 净资产收益率(%)

经营活动产生的现金流量净额

每股经营活动产生的现金流量净额（元）

2、非经常性损益项目和金额

报告期（1－6月）

41,475,107.6041,321,000.4630,977,547.7531,129,440.93

0.120.120.125.09

111,970,528.03

0.43

上年同期 23,055,941.7622,425,930.3415,978,508.2416,535,129.18

0.060.060.062.82

47,033,038.56

0.18

本报告期比上年同期

增减（％）

79.8984.2693.87

88.26100.00100.00

100.00

增加2.27个百分点

138.07138.89

非经常性损益项目

非流动资产处置损益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额

合计

三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况报告期末股东总数

前十名股东持股情况

股东名称安徽金种子集团有限公司李彧李珠华

单位：元币种：人民币金额

-459,982.23

70,000.00

5,603.38235,875.09-3,389.42-151,893.18

单位：股 59,793户

股东性质

持股比例(%)

报告期内增减

持有有限售条件股份数

量

质押或冻结的股份数

量

44,000,000

持股总数

国有法人境内自然人境内自然人

34.19 89,128,5420.29 0.29

768,000750,000

66,469,315质押

未知未知

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

江苏华兴财税顾问有限公司楼淑杰陈锦勇俞志强周丽莉丁明华林群

未知境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人

0.24 0.21 0.18 0.17 0.17 0.16 0.14

634,825553,250475,856435,200431,900427,200361,800

未知未知未知未知未知未知未知

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类

安徽金种子集团有限公司 23,479,227人民币普通股李彧 768,000人民币普通股李珠华 750,000人民币普通股江苏华兴财税顾问有限公司 634,825人民币普通股楼淑杰 553,250人民币普通股陈锦勇 475,856人民币普通股俞志强 435,200人民币普通股周丽莉 431,900人民币普通股丁明华 427,200人民币普通股林群 361,800人民币普通股

1、在前述股东中，安徽金种子集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

上述股东关联关系或一致行

规定的一致行动人。

动的说明

2、其余股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人未知。

持股5%以上股东持股情况： (1）公司持股5%以上的股东为安徽金种子集团有限公司，持有本公司有限售条件流通股65,649,315股，无限售条件流通股23,479,227股。

(2）金种子集团以其持有本公司股权中的44,000,000股，占公司总股本的16.88%（其中，有限售条件流通股21,000,000股，无限售条件流通股23,000,000股）作出质押，为公司向中国农业银行阜阳市颍泉区支行申请最高额贷款提供担保，担保的最高额为人民币13,000万元，质押期限为三年。截止报告期本公司无中国农业银行阜阳市颍泉区支行借款事项。

金种子集团于20xx年8月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕上述股权质押登记手续。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上市交易情况持有的有限

序有限售条件股东名

限售条件售条件股份新增可上市交易

号称可上市交易时间

数量股份数量

自改革方案实施之日起,在十二个月

安徽金种子集团有1. 65,649,31520xx年7月6日65,649,315 内不得上市交易或

限公司

者转让;在前项规定期满后,通过证

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券交易所挂牌出售原非流通股股份,出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十,并且在上述限售期限内,原非流通股的出售价格不低于6.18元/股。

2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

五、董事会报告

(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内，在经济危机的严峻形势下，面对各种税费日益加重、市场环境复杂多变、生产经营成本大幅上升的情况，公司大力强化成本管理，同时坚持“不裁员，不减薪”，牢牢把握发展主动权，企业继续保持了快速发展的良好势头。

报告期内，公司实现营业收入469,310,914.87元，实现营业利润41,475,107.60元，实现净利润30,946,828.26元，归属于母公司所有者的净利润30，977，547.75元。 1、白酒营销取得新突破

公司主业白酒初步实现了品牌高档化转型。中高档酒比例达到85%。核心产品柔和种子酒系列、恒温窖藏醉三秋系列销售比例达73%。白酒销售增幅大，在沿江和皖南各市场，地蕴醉三秋、柔和种子酒持续增长；皖北市场祥和种子酒取得新的突破；合肥市场也有新的起色；阜阳市场继续保持强势增长势头。

2、生化药业呈现新亮点

生化制药分公司一次性通过了GMP再认证和医药经营GSP再认证；此外，国家二类新药阿克他利及四类新药地红霉素正在申请新药证书。 3、企业改造升级扎实推进

根据公司生产及经营发展的需要，切实做好投资项目的落实工作，扎实推进灌装生产线节水改造项目的建设，力争按计划完工，彻底解决公司发展“瓶颈”问题。

(二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元币种:人民币

营业利润营业收入营业成本

营业利润率比分行业或

营业收入营业成本比上年增比上年增率

上年增减(%)分产品

减(%) 减(%) (%)

分行业

减少1.87个

酒类 265,195,037.25 92,764,956.8765.02102.89114.39

百分点

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生化制药 199,450,577.62 196,323,419.77房地产分产品

系列白酒 265,195,037.25 成品药商品房

92,764,956.87

4,548,843.00

2,372,244.00

1.5747.85

50.16149.28

53.49 132.77

减少2.13个

百分点增加3.70个

百分点减少1.87个

百分点减少2.13个

百分点增加3.70个

百分点

65.021.5747.85

102.8950.16149.28

114.39 53.49 132.77

199,450,577.62 196,323,419.774,548,843.00

2,372,244.00

2、主营业务分地区情况

地区

营业收入

469,194,457.87

单位:元币种:人民币

营业收入比上年增减（％）

76.82

国内

(三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

(一) 公司治理的情况

报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，规范公司运作，加强信息披露。公司制订并完善了内部管理与控制制度，确保各项工作有章可循，基本形成了规范的管理体系。

在制度建设方面，修订了《公司章程》部分条款，对公司的利润分配政策进行了完善和修改，制订了《审计委员会年报工作规程》，对审计委员会在年报编制和审议过程中的权利、义务及履职程序进行了明确规定。

总体而言，公司治理结构较为完善，运作基本规范，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

报告期内，公司无以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案和公积金转增股本方案。

(三) 报告期内现金分红政策的执行情况

根据《公司章程》第一百五十五条规定，公司应实施积极的利润分配政策：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性；公司可以采取现金或者股票方式分配股利；公司可以进行中期现金分红；公司在盈利状况良好且现金流比较充裕的条件下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定及公司经营情况拟定，由股东大会审议决定；公司董事会未做出现金红利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份；存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

根据公司20xx年度股东大会审议通过，公司20xx年度不进行现金红利分配。因此，报告期内公司无现金分红实施情况。

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

(四) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(七) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易

关联交易类型接受劳务接受劳务购买商品购买商品购买商品

关联交易内容劳务派遣劳务派遣包装物酒瓶瓶盖

关联交易

关联交易金额

定价原则承担劳务人员相关社会保险承担劳务人员相关社会保险市场价格市场价格市场价格

517,993.65

单位:元币种:人民币占同类交易关联交金额的比例易结算

(%) 方式

35.02

现金结

算现金结算现款现货现款现货现款现货

关联交易方安徽金种子集团有限公司

安徽圣氏华衣服饰有限公司

阜阳市方圆玻璃有限责任公司

关联关系母公司（控股股东或大股东）母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司

906,825.32906,825.329,251,780.914,265,340.51

64.98 3.99 46.53 58.27

低值阜阳市方圆

现款现母公司的控销售

市场价格 18,728.47100.00 易耗玻璃有限责

货股子公司商品

品任公司

1）关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：集团公司及所属企业具有相关产品的生产能力，有利于解决集团公司及相关企业的产能利用问题，且供应品种多样性和及时性能够得到充分保证。

2）关联交易对上市公司独立性的影响：关联交易没有损害上市公司利益的情况，对公司本期及未来财务状况、经营成果没有较大影响。

3）公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施：此关联交易不影响公司的独立性，不会因此类交易而对关联方形成依赖或被其控制。

4）关联交易的说明：本公司与大股东安徽金种子集团有限公司签订长期劳务派遣协议书，安徽金种子集团有限公司根据本公司的需求，向本公司派遣劳务人员从事有关工作。双方建立劳务派遣合同关系，安徽金种子集团有限公司与派遣到本公司的劳务人员签订聘用合同，建立劳动关系，劳务费由本公司代为发放，社会保险费用由本公司按国家规定标准每年末一次结算，并交由安徽金种子集团有限公司缴纳。报告期尚未结算安徽金种子集团有限公司社保费用1,479,292.89元。

(八) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

(2) 承包情况

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

本报告期公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

2、担保情况

本报告期公司无担保事项。

3、委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

4、其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

(九) 承诺事项履行情况 1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

承诺事项承诺内容履行情况

除遵守法定承诺外，安徽金种子集团有限公司承诺在法定的限售期内，通过正在履行股改承诺证券交易所出售原非流通股的价格不低于每股6.18元。如违反前述承诺卖出中。股票，则将所得之资金划归本公司所有。

(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

1、本公司的子公司安徽金种子集团房地产开发有限公司持有的账面价值为 115,859,294.21 元的无形资产—土地使用权，根据规定，截止报告期，两年开发期限已经到期，本公司已经向有关国土资源部门申请延期开发，截止报告日相关手续正在办理过程中。

2、20xx年8月18日，本公司大股东安徽金种子集团有限公司以其持有的本公司股权中的4400万股（占本公司总股本的16.88%），向质权人中国农业银行阜阳市颍泉区支行质押，为本公司向中国农业银行阜阳市颍泉区支行申请最高额贷款提供担保，担保最高额为人民币13,000万元，质押期限三年。截止报告期本公司无中国农业银行阜阳市颍泉区支行借款事项。

截至报告期，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。

(十二) 信息披露索引

刊载的互联网网站及检索事项刊载的报刊名称及版面刊载日期路径

第三届董事会第二十三次《中国证券报》、《上海证20xx年2.cn 会议决议公告券报》和《证券时报》月11日

关于设立阜阳金种子酒业《中国证券报》、《上海证20xx年2.cn 销售有限公司的公告券报》和《证券时报》月11日

第三届董事会第二十四次《中国证券报》、《上海证20xx年4.cn 会议决议公告券报》和《证券时报》月21日

第三届监事会第十四次会《中国证券报》、《上海证20xx年4.cn 议决议公告券报》和《证券时报》月21日

关于召开20xx年度股东大《中国证券报》、《上海证20xx年4.cn 8

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

会的通知

20xx年日常关联交易的公告

第三届董事会第二十五次会议决议公告

关于实施绿色食品优质曲酒技改项目的公告更正公告

20xx年年度股东大会决议公告

第三届董事会第二十六次会议决议公告

关于实施灌装生产线节水改造项目的公告

关于召开20xx年度第一次临时股东大会的通知

券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》月21日 20xx年4月21日 20xx年4月27日 20xx年4月27日 20xx年5月14日 20xx年5月19日 20xx年6月26日 20xx年6月26日 20xx年6月26日

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七、财务报告

(一) 财务报表

合并资产负债表 20xx年6月30日

编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 177,082,197.9179,425,331.20

结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货

一年内到期的非流动资产

其他流动资产流动资产合计非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产

210,148,326.62

212,971,358.48

96,754,498.5923,108,129.8987,136,864.035,223,487.42

240.00

96,754,498.5923,439,275.4184,735,485.277,643,792.07

205.00

442,929,670.66

364,503,803.74

186,426,676.78

187,778,781.14

1,194,933.03

2,666,062.23

7,159,645.5060,906,470.5410,159,746.90

50,220.0042,113,613.0043,158,731.019,311,065.16

应收分保合同准备金

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开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计

流动负债：

短期借款

向中央银行借款拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债

其他流动负债流动负债合计非流动负债：

长期借款

应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计

股东权益：

4,045,369.71426,416,916.26869,346,586.9220,000,000.00

4,045,369.71429,589,984.53794,093,788.2732,000,000.00

吸收存款及同业存放

12,500,000.0069,681,366.3393,103,691.67

56,540,544.2247,555,904.63

卖出回购金融资产款

9,393,403.0129,341,934.10

28,459.0022,187,034.88

13,238,111.6149,041,664.35

55,195.009,840,698.79

1,146,500.00257,382,388.99

4,804,300.00213,076,418.60

257,382,388.99213,076,418.60

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计

少数股东权益

股东权益合计负债和股东权益合计

260,721,459.00456,871,647.9934,856,361.15-143,919,558.01

260,721,459.00456,871,647.9934,856,361.15-174,897,105.76

608,529,910.133,434,287.80611,964,197.93869,346,586.92

577,552,362.383,465,007.29581,017,369.67794,093,788.27

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

母公司资产负债表 20xx年6月30日

编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 42,595,025.591,031,873.13

交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货

一年内到期的非流动资产

其他流动资产流动资产合计非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计

流动负债：

短期借款

交易性金融负债应付票据

50,220.00

6,743,683.5050,134,950.252,921,720.37

35,930,813.0064,808,492.062,919,946.73

102,905,963.27151,237,502.96

92,804,526.31156,464,081.71

356,538,845.94354,009,952.94

165,757,650.4323,108,129.8952,201,687.365,223,487.42

240.00

155,757,650.4323,372,906.6554,087,655.155,223,487.42

205.00

86,036,015.9187,215,595.27

332,327,211.01688,866,056.9520,000,000.0012,500,000.00

325,657,499.92679,667,452.8626,000,000.00

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债

其他流动负债流动负债合计非流动负债：

长期借款

应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计

股东权益：

股本

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润外币报表折算差额

股东权益合计负债和股东权益合计

43,276,322.76

14,760.007,848,723.9415,288,932.45

28,459.00182,980,799.85

34,878,399.79

14,760.0011,232,916.8326,107,217.04

55,195.00176,694,360.99

281,937,998.00274,982,849.65

281,937,998.00260,721,459.00456,871,647.9934,436,646.64-345,101,694.68406,928,058.95688,866,056.95

274,982,849.65260,721,459.00456,871,647.9934,436,646.64-347,345,150.42404,684,603.21679,667,452.86

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

合并利润表 20xx年1—6月

项目

一、营业总收入

其中：营业收入

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

其中：营业成本

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入

减：营业外支出

其中：非流动资产处置净损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润

少数股东损益六、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5,603.3847,457,931.5760,035,310.0521,982,260.72

714,955.455,890,412.08

21,910,531.6623,441,626.4519,500,706.953,873,497.381,845,913.70

427,841,409.65291,760,539.78

242,812,087.50172,239,811.36

附注

单位:元币种:人民币

本期金额上期金额 469,310,913.87265,868,029.26469,310,913.87265,868,029.26

投资收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

0.120.12

41,321,000.4610,374,172.2030,946,828.2630,977,547.75

-30,719.49

0.060.06

22,425,930.346,460,234.2915,965,696.0515,978,508.24

-12,812.19

41,475,107.60

333,324.01

487,431.15

23,055,941.76

324,464.18

954,475.60

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

母公司利润表 20xx年1—6月

项目

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

填列）

其中：对联营企业和合营

企业的投资收益

2,435,023.30295,863.59487,431.15

-2,530,325.08

196,234.93

910.00

5,603.3813,711,349.78

738,356.754,517,831.90

11,955,732.133,774,704.391,156,100.66

附注

本期金额

157,730,211.4991,020,433.3945,312,819.75

单位:元币种:人民币

上期金额

75,200,123.7139,874,986.23

20,968,925.38

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

加：营业外收入

减：营业外支出

其中：非流动资产处置净损

失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

减：所得税费用

2,243,455.74-2,335,000.15

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

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合并现金流量表 20xx年1—6月

项目

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

附注

5,719,620.5875,061.95584,676,365.81300,439,000.03

457,051.74336,443,826.62209,119,928.27

578,881,683.28本期金额

335,986,774.88单位:元币种:人民币上期金额

支付保单红利的现金

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的

现金流量净额

26,479,021.87113,171,470.4632,616,345.42472,705,837.78111,970,528.03

50,000.005,823.38

15,934,671.8744,855,041.4819,501,146.44289,410,788.0647,033,038.56

二、投资活动产生的现金

流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的

现金流量净额

191,100.00

246,923.38

1,621,318.702,539,234.90

1,621,318.70-1,374,395.32

2,539,234.90-2,539,234.90

三、筹资活动产生的现金

流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金发行债券收到的现金

20,000,000.0012,000,000.00

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

20,000,000.0032,000,000.00

939,266.00

12,000,000.0064,680,000.003,513,704.61

偿还债务支付的现金

32,939,266.00-12,939,266.00

68,193,704.61-56,193,704.61

97,656,866.7179,425,331.20

-11,699,900.9538,680,938.03

六、期末现金及现金等价

177,082,197.9126,981,037.08

物余额

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

母公司现金流量表 20xx年1—6月

项目

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的

现金流量净额

附注

50,000.005,823.3810,595,324.69232,241,063.9676,719,563.9519,781,795.9872,561,190.614,722,756.34173,785,306.8858,455,757.08

330,203.29132,480,778.8543,490,141.9410,856,552.3732,126,880.185,126,897.7691,600,472.2540,880,306.60

221,645,739.27本期金额

132,150,575.56单位:元币种:人民币上期金额

二、投资活动产生的现金

流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金取得子公司及其他营

191,100.00

246,923.38

382,530.0010,000,000.00

1,963,723.50

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业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的

现金流量净额

10,382,530.00-10,135,606.62

1,963,723.50-1,963,723.50

三、筹资活动产生的现金

流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

20,000,000.006,000,000.00

20,000,000.0026,000,000.00

756,998.00

6,000,000.0058,680,000.003,341,105.61

偿还债务支付的现金

26,756,998.00-6,756,998.00

62,021,105.61-56,021,105.61

41,563,152.461,031,873.13

-17,104,522.5122,963,844.84

六、期末现金及现金等价

42,595,025.595,859,322.33

物余额

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

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合并所有者权益变动表

20xx年1—6月

单位:元币种:人民币

本期金额

归属于母公司所有者权益

项目

股本

一、上年年末余额

加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

会计政策

变更

前期差错

更正

其他

二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）净利润

（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

4．其他

上述（一）和（二）小计

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他

（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他

（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他

四、本期期末余额

260,721,459.00

456,871,647.99

34,856,361.15

-174,897,105.7630,977,547.7530,977,547.75

3,465,007.29 -30,719.49 -30,719.49

581,017,369.6730,946,828.2630,946,828.26

260,721,459.00

资本公积 456,871,647.99

减：库存股

盈余公积 34,856,361.15

一般风险准备

未分配利润 -174,897,105.76

其他

少数股东权益 3,465,007.29

所有者权益合计581,017,369.67

456,871,647.99

30,977,547.75

-30,719.49

3,434,287.80

30,946,828.26

260,721,459.0034,856,361.15-143,919,558.01611,964,197.93

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

单位:元币种:人民币

项目

股本

一、上年年末余额

加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

会计政策

变更

前期差错

更正

其他

二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）净利润

4．其他

上述（一）和（二）小计

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他

（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他

（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他

四、本期期末余额

260,721,459.00

456,871,647.99

30,554,286.24

-196,784,208.9515,978,508.2315,978,508.23

3,440,359.96 -12,812.19 -12,812.19

554,803,544.2415,965,696.0415,965,696.04

260,721,459.00

上年同期金额

归属于母公司所有者权益

一般

减：库

资本公积盈余公积风险未分配利润

存股

准备

456,871,647.99 30,554,286.24-196,784,208.95

其

他

少数股东权益 3,440,359.96

所有者权益合计554,803,544.24

456,871,647.99

15,978,508.23

-12,812.19

3,427,547.77

0000000

15,965,696.04

260,721,459.0030,554,286.24-180,805,700.72570,769,240.28

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

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母公司所有者权益变动表

20xx年1—6月

单位:元币种:人民币

本期金额

项目

一、上年年末余额

加：会计政策变更

前期差错更正其他

二、本年年初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）净利润

（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

4．其他

上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他

（四）利润分配 1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 3．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他

四、本期期末余额

股本 260,721,459.00

260,721,459.00

456,871,647.99

34,436,646.64

资本公积 456,871,647.99

减：库存

股

盈余公积 34,436,646.64

未分配利润 -347,345,150.42

-347,345,150.42

2,243,455.74 2,243,455.74

2,243,455.74

-345,101,694.68

其它

2,243,455.74404,684,603.212,243,455.742,243,455.74所有者权益合计404,684,603.21

456,871,647.9934,436,646.64406,928,058.95

单位:元币种:人民币

上年同期金额

项目

一、上年年末余额

加：会计政策变更

前期差错更正其他

二、本年年初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）净利润

（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

4．其他

上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他

（四）利润分配 1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 3．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他

四、本期期末余额

股本 260,721,459.00

260,721,459.00

456,871,647.99

30,554,286.24

资本公积 456,871,647.99

减：库存

股

盈余公积 30,554,286.24

未分配利润 -238,440,963.17 -68,117,497.22

-306,558,460.39 -18,900,832.72 -18,900,832.72

-18,900,832.72

-325,459,293.11

其它

-18,900,832.72441,588,932.84-18,900,832.72-18,900,832.72所有者权益合计509,706,430.06-68,117,497.22

456,871,647.9930,554,286.24422,688,100.12

公司法定代表人：锁炳勋主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：路红

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

(二) 公司基本情况

安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。

19xx年7月2日经中国证监会证监发字[1998]181号、182号文批准，本公司向社会公开发行社会公众股6,500万股，并于19xx年7月23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。19xx年8月12日，本公司A股股票在上海证券交易所挂牌交易。20xx年6月本公司以19xx年末19,000万股为基数，向全体股东每10股送2股，并用资本公积每10股转增5股，送转股后公司股本为32,300万股；20xx年1月向全体股东配售2,340万股，变更后公司股本为34,640万股。

20xx年6月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）617号文批复，本公司以评估值为117,848,748.35元的低效资产和安徽金种子集团有限公司对本公司的非经营性资金占款

52,651,547.53元合计170,500,295.88元，定向回购金种子集团所持本公司的非流通股股份，共计减少金种子集团所持本公司85,678,541股。在定向回购基础上，非流通股股东金种子集团对方案实施股权登记日在册流通股东每10股支付3股，共支付3900万股对价。减资及送股后，本公司股本为

26,072.15万股。截至20xx年12月31日，其中有限售条件流通股6,564.93万股，占总股本的25.18%，无限售条件流通股19,507.23万股，占总股本的74.82%。

20xx年7月25日获安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第3294号企业名称变更核准，公司名称由安徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。

本公司主要从事白酒生产与销售；皮革包装材料加工、制造与销售；生产白酒所需的原辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

3、会计年度

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

(1) 计量属性

本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。

(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

6、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、外币业务核算方法

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

⑴外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

⑵以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

8、金融资产和金融负债的核算方法

(1)金融资产和金融负债的分类、确认和计量

金融资产划分为以下四类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 ⑶主要金融资产的公允价值确定方法：

①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

(2)金融资产转移

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值。

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分的账面价值。

B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 26

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之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

(3)金融资产减值

本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；

②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。

对于单项金额重大的应收款项（本公司将500万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大），单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下：

账龄情况提取比例

一年以内 5%

一至二年 10%

二至三年 15%

三年以上 100%

③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

9、存货核算方法

(1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。

(2) 发出存货的计价方法

存货中各类材料日常核算，均按标准成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用标准成本计价，各类材料的实际成本与标准成本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末将标准成本调整为实际成本；存货中在产品采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核 27

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算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中产成品采用定额成本核算，产成品实际成本与定额成本的差异通过库存商品差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

(4) 存货的盘存制度

永续盘存制

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

一次摊销法

2) 包装物

一次摊销法

10、长期股权投资的核算方法

(1) 初始计量

分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；

D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；

E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

(2) 后续计量及收益确认方法

根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

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11、投资性房地产的核算方法

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

⑴已出租的土地使用权。

⑵持有并准备增值后转让的土地使用权。

⑶已出租的建筑物。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：

类别净残值率（%）使用年限年折旧率（%）房屋 5 40 2.38

土地 5 50 1.9

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。

12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

(1) 固定资产计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：

⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

本公司固定资产折旧按直线法计提，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别预计折旧年限（年）年折旧率（％）净残值率（％）机械设备 14 6.80 5 供热设备 18 5.28 5 运输设备 12 7.90 5 专用设备 14 6.80 5 其他设备 8 11.88 5 生产用房 40 2.38 5 受腐蚀用房 25 3.80 5 45 2.10 5 建筑物 25 3.80 5 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。

每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

13、在建工程核算方法

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在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。

本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

14、无形资产的核算方法

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。

每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线法平均摊销。

16、资产减值的核算方法

(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

⑴资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

⑵企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

⑶市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；

⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

⑹企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等；

⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

17、借款费用资本化的核算方法

⑴借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

⑵借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

18、股份支付及权益工具的处理方法

(1) 股份支付的种类

股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

①以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

②以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

19、收入确认原则

⑴销售商品收入

①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

⑵提供劳务收入

①收入的金额能够可靠地计量；

②相关的经济利益很可能流入企业；

③交易的完工进度能够可靠地确定；

④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

⑶让渡资产使用权收入：

①相关的经济利益很可能流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

20、确认递延所得税资产的依据

⑴公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

⑵本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

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①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

⑶本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

(1) 会计政策变更

无

(2) 会计估计变更

无

(3) 会计差错更正

无

(四) 税项 1、主要税种及税率

税种计税依据税率

商品销售收入按17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税增值税 17% 额后的差额计算缴纳增值税。

根据财税[2006]33号文规定，从20xx年4月1日起薯类白酒和粮食类白酒

统一按20%比例税率，酒精仍执行5%比例税率。根据财税[2001]084号《财20% 消费税政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》，本公司销售的

白酒自20xx年5月1日起另外执行0.5元/斤的定额税率。

营业税按房屋出租等收入的5%计算缴纳。 5% 城建税按应纳增值税额、消费税额、营业税额7%计缴 7% 企业所得税本公司执行25%的企业所得税率。 25%

房产租金收入的房产税按收入的12%计缴房产税；自有房产的房产税按固定12%、房产税资产原值一定比例的1.2%计缴。 1.2%

城市维护建设

3%、税、教育费附本公司按实际缴纳流转税额的7%、3%及1%分别计缴城市维护建设税、教育7%、

1% 加和地方教育费附加及地方教育费。

费

(五) 企业合并及合并财务报表

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况单位:元币种:人民币

子公司全称

安徽金太阳

生化药业有

限公司

安徽颍上县

金种子酒业

有限公司

阜阳金种子

酒业销售有

限公司

安徽金种子

集团阜阳房

地产开发有

限公司

子公司类型控股子公司注册地阜阳市颖上开发区阜阳市颍上开发区阜阳市莲花路259号阜阳市莲花路15号业务性质西药、中药生产和销售白酒、啤酒销售白酒、啤酒销售房地产开发、销售注册资本 30,000,000.00经营范围西药、中药生产和销售控股子公司 5,000,000.00白酒、啤酒销售全资子公司 10,000,000.00白酒、啤酒销售控股子公司 27,224,550.00房地产开发 32

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

单位:元币种:人民币

子公司全称

期末实际投资

额

实质上构成对子公司的净投资的余额（资不抵债子公司适

用）

持股比例（%）

92.00 90.00 100.00 98.16

表决权比例（%）

是否合并报表

安徽金太阳生化药业有

27,600,000.00

限公司

安徽颍上县金种子酒业

5,000,000.00

有限公司

阜阳金种子酒业销售有

10,000,000.00

限公司

安徽金种子集团阜阳房

26,724,550.00

地产开发有限公司

2、企业合并及合并财务报表的说明本公司报告期内合并范围未发生变化。

3、合并报表范围发生变更的内容和原因

报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

(六) 合并会计报表附注 1、货币资金

项目

现金：人民币银行存款：人民币

期末数人民币金额

509,281.98

92.00 是 90.00 是 100.00 是 98.16 是

单位：元

期初数人民币金额

247,644.19

176,572,915.9379,177,687.01

合计 177,082,197.9179,425,331.20

⑴期末货币资金比年初增加122.95%，主要系报告期货款回笼较好、预收账款增加所致； ⑵期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产

单位：元币种：人民币

项目期末公允价值期初公允价值

1.交易性债券投资

2.交易性权益工具投资

3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

50,220.00

益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他

合计 50,220.00

年初交易性金融资产投资本期已变现。

3、应收票据

(1) 应收票据分类

单位：元币种：人民币

种类期末数期初数

银行承兑汇票 7,159,645.5042,113,613.00

合计 7,159,645.5042,113,613.00

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4、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

单位：元币种：人民币

期末数

账面余额

种类

金额

单项金额重大的应收账款

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

其他不重大应收账款

合计

比例(%)

坏账准备金额

比例(%)

账面余额金额

比例(%) 期初数

坏账准备金额

比例(%) 29.16

30,355,474.27 20.23 24,948,654.4930,826,368.2723.92 24,995,743.89

25,967.93 0.02 25,967.933,592,834.392.79 3,592,834.394.19

119,659,943.31 79.75 64,160,292.54150,041,385.51

89,134,914.96

94,456,219.89128,875,422.55

73.29 57,128,113.26/

85,716,691.54

66.65/

根据公司的经营特点，将单项金额500万元（含500万元）以上的应收账款作为单项金额重大的标准，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

单位：元币种：人民币

应收款项内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由单项金额不重大但按信用风险特

账龄较长，估计难

征组合后该组合25,967.9325,967.93

以回收。

的风险较大的应收账款

合计 25,967.9325,967.93/ /

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

单位：元币种：人民币

期末数期初数

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例(%) 金额比例(%)

二至三年 25,967.93 0.0225,967.933,592,834.392.79 3,592,834.39

合计 25,967.93 25,967.933,592,834.39 3,592,834.39单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。

(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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(4) 应收账款前五名欠款情况

单位名称

与本公司关系

欠款金额 39,621,774.4939,621,774.49

单位：元币种：人民币

占应收账款总额

欠款年限

的比例（％）

26.4126.41

应收账款余额前

业务客户

五名

合计 /

(5) 应收关联方款项情况

单位名称

与本公司关系欠款金额 1,592,640.001,592,640.00

单位：元币种：人民币占应收账款总额的比例

（％）

1.061.06

安徽金宇高速公路发展

联营企业

有限公司

合计 /

5、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

期末数

种类

账面余额金额

比例(%)

坏账准备金额

比例(%)

单位：元币种：人民币

期初数

账面余额金额

比例(%)

金额

坏账准备

比例(%)

单项金额重大

9,169,850.43 86.41 9,169,850.43的其他

应收款项其他不重大的

1,442,557.29 13.59 384,676.25

其他应收款项

合计 10,612,407.72 / 9,554,526.68

95.979,169,850.4394.076,739,691.39 2,430,159.04

4.03/

578,549.849,748,400.27

5.93/

342,646.65 7,082,338.04

235,903.19

根据公司的经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的其他应收款作为重大性标准，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。

(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 其他应收账款前五名欠款情况

单位：元币种：人民币

占其他应收账款

单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限

总额的比例（％）

重庆啤酒有限责

客户 2,859,010.64三年以上 26.94

任公司

重庆啤酒有限责

客户 3,915,429.21三年以上 36.89

任公司

鑫谷光电股份有

客户 2,395,410.58三年以上 22.57

限公司杨伟峰备用金 168,087.60三年以上 1.58苑文军备用金 23,000.00三年以上 0.22

合计 / 9,360,938.03/ 88.20

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6、预付账款

(1) 预付账款账龄

账龄

期末数

金额

9,560,868.78 187,525.15 256,570.97 154,782.00 10,159,746.90

比例(%)

94.101.852.531.52100.00

单位：元币种：人民币期初数

金额比例(%) 8,626,368.04 92.65240,434.15 2.58289,480.97 3.11154,782.00 1.669,311,065.16 100.00

一年以内

一至二年二至三年三年以上

合计

(2) 预付账款前五名欠款情况

期末数

金额

比例(%)

38.35

金额

单位：元币种：人民币期初数

比例(%)

32.68

前五名欠款单位合

3,895,837.89

计及比例

(3) 预付账款主要单位

3,042,133.07

单位名称与本公司关系欠款金额安徽航天信息科

客户 1,503,870.00一年以内预付电脑款

技有限公司安徽本色印刷有

客户 1,281,901.42一年以内预付材料款

限公司

合计 / 2,785,771.42/ /

(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(5) 预付账款的说明

①预付账款主要包括预付材料款、设备款、工程款等；

②年末预付账款余额较年初增长9.11%，主要系本期增加材料预付款所致； ③上述余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

7、存货

(1) 存货分类

单位：元币种：人民币

欠款时间欠款原因

单位：元币种：人民币

项目账面价值

原材料 1,557,058.34包装物 3,213,572.47低值易

426,881.26 426,881.26

耗品自制半

100,859,545.93 100,859,545.93

成品

在产品 10,801,715.11 10,801,715.11库存商

71,774,303.96 2,206,400.29 69,567,903.67

品

合计 198,903,116.46 12,476,439.68 186,426,676.78

期末数

账面余额跌价准备 1,559,957.28 2,898.94 13,480,712.92 10,267,140.45

账面余额 8,467,240.9918,274,407.14879,747.88117,829,232.7510,555,062.2144,249,529.85200,255,220.82

期初数跌价准备 2,898.94 10,267,140.45

账面价值 8,464,342.058,007,266.69879,747.88

117,829,232.75

2,206,400.29

10,555,062.2142,043,129.56

12,476,439.68 187,778,781.14

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期末按存货成本大于可变现净值的金额计提存货跌价准备，存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。

8、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元币种：人民币

本企业

本企业被投资在被投

本期营业收本期业务性

持股比单位名注册地资单位期末净资产总额

入总额净利润质

例(%) 表决权称

比例(%)

二、联营企业安徽金宇高速

高速公

安徽阜公路发

路建设19.7819.78483,062,166.18739,557.00 -1,807,802.22

阳展有限

与管理

责任公司

9、长期股权投资按成本法核算

单位：元币种：人民币

被投资单位安徽金宇高速公路发展有限责任公司

初始投资成本 110,000,000.00

期初余额 110,000,000.00

增减变动

期末余额 110,000,000.00

其中：本期减值准备

减值准备 13,245,501.41

在被投资单位持股比例（％）

19.78

在被投资单位表决权比例（％）

19.78

10、投资性房地产

项目期初账面余额一、原价合计 26,620,698.761.房屋、建筑物 66,368.762.土地使用权 26,554,330.00二、累计折旧和累

3,181,423.35

计摊销合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 3,181,423.35三、投资性房地产

23,439,275.41

净值合计

1.房屋、建筑物 66,368.762.土地使用权 23,372,906.65四、投资性房地产减值准备累计金额合计

1.房屋、建筑物 2.土地使用权五、投资性房地产

23,439,275.41

账面价值合计 1.房屋、建筑物 66,368.762.土地使用权 23,372,906.65本期折旧和摊销额：264,776.76元。

本期增加额

单位：元币种：人民币

本期减少额期末账面余额

66,368.76 26,554,330.0066,368.76

26,554,330.00

66,368.76 66,368.76

3,446,200.113,446,200.1123,108,129.8923,108,129.89

264,776.76264,776.76-264,776.76-264,776.76

-264,776.76-264,776.76

66,368.76 66,368.76

23,108,129.8923,108,129.89

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11、固定资产

(1) 固定资产情况项目一、原价合计其中：房屋及建筑物

机器设备

运输工具其他二、累计折旧合计其中：房屋及建筑物

机器设备

运输工具其他三、固定资产净值合计

其中：房屋及建筑物

机器设备

运输工具其他四、减值准备合计其中：房屋及建筑物

机器设备

运输工具其他五、固定资产净额合计

其中：房屋及建筑物

机器设备

运输工具其他

期初账面余额 145,454,214.6583,254,223.3454,377,046.071,991,256.005,831,689.2459,258,474.8821,858,622.0032,785,327.89

72,563.954,541,961.0486,195,739.7761,395,601.3421,591,718.181,918,692.051,289,728.201,460,254.50

本期增加额 5,628,426.80502,780.075,003,321.0858,461.5463,864.112,547,429.32990,714.781,401,438.7679,035.1876,240.603,080,997.48-487,934.713,601,882.32-20,573.64-12,376.49

单位：元币种：人民币

本期减少额期末账面余额 5,010,339.88 146,072,301.57

17,568.00 4,979,771.88

13,000.00 4,323,272.40

4,183.81 4,310,980.49

8,108.10 687,067.48 13,384.19 668,791.39

4,891.90 7,448.76

1,433,237.7221,790.005,226.7884,735,485.2761,395,601.3420,158,480.461,896,902.051,284,501.42

3,080,997.48-487,934.713,601,882.32-20,573.64-12,376.49

7,448.76

679,618.72 13,384.19 661,342.63

4,891.90

1,425,788.9621,790.005,226.7887,136,864.0360,894,282.4423,099,020.151,876,328.411,267,233.0383,739,435.4154,400,595.272,049,717.545,882,553.3557,482,631.8022,845,152.9729,875,786.16

151,599.134,610,093.5488,589,669.7760,894,282.4424,524,809.111,898,118.411,272,459.811,452,805.74

本期折旧额：2,547,429.32元。

①本公司报告期末为取得银行借款，将部分固定资产进行抵押。其中：①母公司将账面原值4,833.17万元，净值为3,199.54万元, 评估值4,060.07万元的房产用于抵押，取得1,793.00万元最高额担保；子公司安徽金太阳生化药业有限责任公司将账面原值为1,983.11万元，净值1,659.66万元，评估价值为1,632.63万元的房产用于抵押，取得600万元最高额担保。 ②报告期新增固定资产中由在建工程转入2,420,304.65元。 ③报告期减少固定资产主要系设备报废处理。

④固定资产减值准备按可收回金额低于账面价值的差额计提。

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12、在建工程

项目

期末数跌价准备

单位：元币种：人民币期初数跌价准备账面净额

7,643,792.07

账面余额

在建工程 5,223,487.42

(1) 在建工程项目变动情况

账面净额 5,223,487.42账面余额 7,643,792.07

项目名称期初数转入固定资产新药制剂工程 2,420,304.652,420,304.65勾储不锈钢贮罐 38,185清洁生产线改造 3,236,574.88酒糟蛋白饲料生

35,000.00 35,000.00

产线

供电及自控安装

87,864.05 87,864.05

工程

厂区总图及管网

380,659.41 380,659.41

工程

制酒不锈钢贮罐 1,445,204.08 1,445,204.08

合计 7,643,792.07/ 5,223,487.42

在建工程年末余额较年初余额减少31.66%，主要原因系本期新药制剂工程已完工转入固定资产所致。

(2) 在建工程的说明

期末未发生在建工程账面价值高于可收回金额的情形，故未计提在建工程减值准备。

13、工程物资

单位：元币种：人民币

项目期初数本期增加数本期减少数期末数零星物资 205.0035.00 240.00

合计 205.0035.00 240.00

14、无形资产

(1) 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、原价合计 234,799,461.20 234,799,461.20土地使用权 234,799,461.20 234,799,461.20二、累计摊销合计 21,828,102.722,823,031.86 24,651,134.58土地使用权 21,828,102.722,823,031.86 24,651,134.58三、无形资产净值

212,971,358.48-2,823,031.86 210,148,326.62

合计

土地使用权 212,971,358.48-2,823,031.86 210,148,326.62四、减值准备合计五、无形资产净额

212,971,358.48-2,823,031.86 210,148,326.62

合计

土地使用权 212,971,358.48-2,823,031.86 210,148,326.62本期摊销额：2,823,031.86元。

①年末用于银行借款抵押的土地使用权账面价值为2,718.00万元，其中：阜阳市莲花路259号对面地块账面价值287.58万元，取得授信额度733.00万元；阜阳市沙河路(热电厂对面)地块账面价值2,392.24万元，取得授信额度2,067.00万元。

单位：元币种：人民币

资金来源期末数自筹 38,185 3,236,574.88

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② 无形资产减值准备按可收回金额低于账面价值的差额计提，报告期内未发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

15、递延所得税资产

(1) 明细情况单位：元币种：人民币

项目期末数期初数

应收款项账面价值小于计税基础2,524,697.832,524,697.83形成

存货账面价值小于计税基础形成 35,882.1235,882.12固定资产账面价值小于计税基础96,214.7696,214.76形成

其他流动负债账面价值大于计税1,201,075.001,201,075.00基础形成

递延收益账面价值大于计税基础187,500.00187,500.00形成

合计 4,045,369.714,045,369.71

16、资产减值准备明细单位：元币种：人民币

本期减少额项目年初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销合计

一、坏账准备 92,799,029.58 5,890,412.08 98,689,441.66

二、存货跌价准备 12,476,439.68 12,476,439.68

三、可供出售金融资产减值准备

四、持有至到期投资减值准备

五、长期股权投资13,245,501.41 13,245,501.41减值准备

六、投资性房地产减值准备

七、固定资产减值1,460,254.50 7,448.767,448.76 1,452,805.74准备

八、工程物资减值准备

九、在建工程减值准备

十、生产性生物资产减值准备

其中：成熟生产性生物资产减值准备

十一、油气资产减值准备

十二、无形资产减值准备

十三、商誉减值准备

十四、其他

合计 119,981,225.17 5,890,412.087,448.767,448.76 125,864,188.49 40

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17、短期借款

(1) 短期借款分类

项目

质押借款

合计

期末数

20,000,000.0020,000,000.00

单位：元币种：人民币

期初数

32,000,000.0032,000,000.00

① 短期借款期末较年初减少33.33%，主要原因系本报告期经营现金流较好，积极偿还银行贷款所致。 ②抵押借款2000万元系本公司房产和土地抵押，其中房产抵押担保2393万元，土地抵押担保2800万元；同时大股东安徽金种子集团有限公司及子公司安徽颍上酒业有限公司为本公司抵押借款各提供3000万元的连带责任担保。

③期末短期借款中无到期未偿还的借款。

18、应付票据

单位：元币种：人民币

种类期末数期初数

银行承兑汇票 12,500,000.00

合计 12,500,000.00

应付票据年末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。

19、应付账款

(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

单位：元币种：人民币

单位名称期末数期初数

金种子废品回收公司 29,246.1329,246.13阜阳方圆玻璃有限责任公司 5,991,141.36898,178.24安徽圣氏华衣服饰有限责任公

2,053,704.521,331,419.66

司

合计 8,074,092.012,258,844.03

(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明

截止报告期，应付账款余额中账龄超过一年的大额应付账款 1,746,326.05元，主要系尚未结算的采购款。

20、预收账款

(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

21、应付职工薪酬

单位：元币种：人民币

项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 7,132,228.3321,980,884.9326,652,715.70 2,460,397.56二、职工福利费 123,910.01123,910.01 三、社会保险费 12,197.003,643,150.123,655,347.12

其中：医疗保险费 719,893.16719,893.16

基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费

12,197.002,499,379.45225,274.50136,419.3862,183.63

2,511,576.45 225,274.50 136,419.38 62,183.63

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四、住房公积金 -8,177.00365,967.00357,790.00 五、其他 6,101,863.28960,744.48129,602.31 6,933,005.45

合计 13,238,111.6127,074,656.5430,919,365.14 9,393,403.01

截至报告期应付职工薪酬中无属于拖欠性质（或工效挂钩部分）的薪酬。

22、应交税费

单位：元币种：人民币

项目增值税

期末数

期初数

3,125,116.22 -1,124,008.61

计缴标准

商品销售收入按17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳增值税。根据财税[2006]33号文规定，从20xx年4月1日起薯类白酒和粮食类白酒统一按20%比例税率，酒精仍执行5%比例税率。根据财税[2001]084号《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》，本公司销售的白酒自20xx年5月1日起另外执行0.5元/斤的定额税率。按房屋出租等收入的5%计算缴纳。本公司执行25%的企业所得税率。

按应纳增值税额、消费税额、营业税额7%计缴

消费税 11,511,359.99 26,640,054.85

营业税所得税个人所得税城建税其他

合计 570,054.09 584,677.2611,290,698.73 18,728,222.38488,451.88 489,562.381,119,331.97 1,989,952.131,236,921.22 1,733,203.9629,341,934.10 49,041,664.35

应交税金期末较期初减少40.17%，主要原因系本期缴纳上期欠税所致。

23、其他应付款

(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

单位：元币种：人民币

单位名称期末数期初数

安徽金种子集团有限公司 1,479,292.8920,800.00

合计 1,479,292.8920,800.00

(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

其他应付款中含有地方政府退税形成的644万元用于企业发展的专项基金。

24、股本

单位：股

期初数变动增减期末数

公积

比例发行比例

数量送股金转其他小计数量

(%) 新股 (%)

股

股份

260,721,459.00 260,721,459.00

总数

25、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价（股本溢价） 434,045,437.35 434,045,437.35其他资本公积 22,826,210.64 22,826,210.64

合计 456,871,647.99 456,871,647.99

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26、盈余公积项目法定盈余公积储备基金

合计

27、未分配利润

期初数 30,554,286.244,302,074.9134,856,361.15

本期增加

单位：元币种：人民币

本期减少期末数

30,554,286.24 4,302,074.91 34,856,361.15

项目

调整前上年末未分配利润（20xx年期末数）

调整后年初未分配利润加：本期净利润期末未分配利润

28、营业收入 (1) 营业收入

项目

主营业务收入其他业务收入

合计

(2) 主营业务（分行业）

行业名称

金额

-174,897,105.76-174,897,105.7630,977,547.75-143,919,558.01

单位：元币种：人民币提取或分配比例（％）

/ / / /

本期发生额

469,194,457.87

116,456.00469,310,913.87

单位：元币种：人民币上期发生额

265,355,704.46

512,324.80265,868,029.26

本期数

营业收入 265,195,037.25199,450,577.624,548,843.00469,194,457.87

营业成本 92,764,956.87196,323,419.772,372,244.00291,460,620.64

酒类

生化制药房地产

合计

(3) 主营业务（分产品）

产品名称

单位：元币种：人民币上年同期数

营业收入营业成本 130,709,405.79 43,269,996.83132,821,541.67 127,906,703.171,824,757.00 1,019,143.24265,355,704.46 172,195,843.24

本期数

营业收入 265,195,037.25 199,450,577.62 4,548,843.00 469,194,457.87

营业成本 92,764,956.87196,323,419.772,372,244.00291,460,620.64

系列白酒成品药商品房

合计

(4) 主营业务（分地区）

地区名称国内

合计

单位：元币种：人民币上年同期数

营业收入营业成本 130,709,405.79 43,269,996.83132,821,541.67 127,906,703.171,824,757.00 1,019,143.24265,355,704.46 172,195,843.24

本期数

营业收入 469,194,457.87 469,194,457.87

营业成本 291,460,620.64291,460,620.64

单位：元币种：人民币上年同期数

营业收入营业成本 265,355,704.46 172,195,843.24265,355,704.46 172,195,843.24

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(5) 公司前五名客户的销售收入情况客户名称前五名

29、营业税金及附加

项目

本期数

销售收入总额

62,200,354.09

单位：元币种：人民币

占公司全部销售收入的比例（％）

13.26

单位：元币种：人民币

上年同期数

计缴标准

根据财税[2006]33号文规定，从20xx年4月1日起薯类白酒和粮食类白酒统一按20%比例税率，酒精仍执行5%比例税率。根据财税[2001]084号《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》，本公司销售的白酒自20xx年5月1日起另外执行0.5元/斤的定额税率。按房屋出租等收入的5%计算缴纳。

按应纳增值税额、消费税额、营业税额7%计缴

消费税 39,349,524.10 18,262,040.93

营业税城建税教育费附加土地增值税

合计 227,985.00 4,898,621.81 2,906,582.39 75,218.27 47,457,931.57 78,515.302,187,231.291,352,536.9630,207.1821,910,531.66

30、投资收益

(1) 会计报表中的投资收益项目增加

处置交易性金融资产取得的投资收益

合计

31、资产减值损失

项目

一、坏账损失

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他

合计

32、营业外收入

项目

非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助

单位：元币种：人民币

本期金额上期金额

5,603.38 5,603.38

本期发生额

5,890,412.08

单位：元币种：人民币

上期发生额

1,067,703.45

778,210.25

5,890,412.081,845,913.70

本期发生额

25,348.9225,348.9270,000.00

单位：元币种：人民币上期发生额

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其他

合计

33、营业外支出

项目

非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失对外捐赠其他

合计

34、所得税费用

237,975.09333,324.01324,464.18324,464.18

本期发生额

485,331.15485,331.15

2,100.00487,431.15

单位：元币种：人民币上期发生额

946,565.607,910.00954,475.60

项目本期发生额

按《企业所得税法》等规定的当

10,374,172.206,460,234.29

期所得税

合计 10,374,172.206,460,234.29

35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益的计算公式如下：

基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数

稀释每股收益（EPS）的计算公式如下：

稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费用)/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数）

发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0

其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数

36、现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目

政府补助其他

合计

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目

差旅费促销费广告费保险费运输费中介服务费其他

单位：元币种：人民币上期发生额

单位：元币种：人民币金额

70,000.005,061.9575,061.95

单位：元币种：人民币金额

2,208,815.2016,864,966.936,336,693.01314,704.201,687,167.98580,790.00389,640.50

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办公费招待费水电费手续费修理费排污费研发费公告信息打假

合计

37、现金流量表补充资料

补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额

本期金额 30,946,828.265,890,412.082,547,429.323,087,808.62

1,750,999.461,123,803.7075,104.129,117.32617,248.8679,690.00323,275.14122,800.00131,529.0032,616,345.42

单位：元币种：人民币

上期金额

15,965,696.051,845,913.70

2,800,443.542,820,190.86

445,021.83939,266.00-5,603.38

3,513,704.61

1,352,104.3610,461,290.5556,305,970.39111,970,528.03

-12,723,596.7625,566,267.797,244,418.7747,033,038.56

177,082,197.9179,425,331.20

26,981,037.0838,680,938.03

97,656,866.71-11,699,900.95

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(七) 母公司会计报表附注 1、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

单位：元币种：人民币

期末数

种类

单项金额重大的应收账款

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款

合计

账面余额金额 74,725,925.84

比例(%)

坏账准备金额

比例(%) 30.66

账面余额金额 87,331,206.18

比例(%) 62.19

金额期初数

坏账准备

比例(%)

58.46 24,590,984.4324,590,984.43 62,740,221.75

25,967.93 0.02 25,967.930.033,592,834.392.563,592,834.39

53,075,993.97 127,827,887.74

41.52 55,582,732.20/

80,199,684.56

69.31/

49,509,127.51140,433,168.08

35.25/

47,440,857.20 75,624,676.02

2,068,270.31

根据公司的经营特点，将单项金额500万元（含500万元）以上的应收账款作为单项金额重大的标准，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款；

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

单位：元币种：人民币

应收款项内容账面余额坏账金额计提比例(%) 理由单项金额不重大但按信用风险特

账龄较长，估计难

25,967.9325,967.93100.00 征组合后该组合

以回收。

的风险较大的应收账款

合计 25,967.9325,967.93/ /

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

单位：元币种：人民币

期末数期初数

账龄账面余额账面余额

坏账准备坏账准备

金额比例(%) 金额比例(%)

二至三年 25,967.93 0.0225,967.933,592,834.392.56 3,592,834.39合计 25,967.93 25,967.933,592,834.39 3,592,834.39单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长且预计难以收回的其他应收款。

(4) 应收账款前五名欠款情况

单位：元币种：人民币

占应收账款总额

单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限

的比例(%)

应收账款余额前五

业务客户 78,935,487.86 61.75

名

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(5) 应收关联方款项情况

单位名称

与本公司关系

欠款金额 41,442,429.228,692,512.191,592,640.00

单位：元币种：人民币占应收账款总额的比例

(%)

34.426.801.25

安徽颍上县金种子酒业

本公司子公司

有限公司

阜阳金种子酒业销售有

本公司子公司

限公司

安徽金宇高速公路发展

联营企业

有限公司

2、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

期末数

种类单项金额重大的其他应收款项

其他不重大的其他应收款项合计

账面余额金额

比例(%)

坏账准备金额

比例(%) 96.27

单位：元币种：人民币

期初数

账面余额金额

比例(%)

坏账准备金额

比例(%) 95.25

111,344,901.38 99.03 9,169,850.4399,343,614.4799.46 6,739,691.39

1,086,194.57 112,431,095.95

0.97 /

355,282.259,525,132.68

3.73/

536,474.0999,880,088.56

0.54 /

335,870.867,075,562.25

4.75/

(3) 其他应收账款前五名欠款情况

单位：元币种：人民币

占其他应收账款

单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限

总额的比例(%)

安徽金种子集团

本公司子公司 78,534,417.77一年以内 69.85房地产开发有限

公司

安徽金太阳生化

本公司子公司 23,640,633.18一年以内 21.03

药业有限公司重庆啤酒有限责

客户 2,859,010.64二至三年 2.54

任公司

重庆啤酒有限责

客户 3,915,429.21三年以上 3.48

任公司

鑫谷光电股份有

客户 2,395,410.58三年以上 2.13

限公司

合计 / 111,344,901.38/ 99.03

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(4) 其他应收关联方款项情况

单位名称

安徽金种子集团房地产开发有限公司

安徽金太阳生化药业有限公司

合计

3、长期股权投资按成本法核算

与本公司关系本公司子公司本公司子公司

欠款金额 78,534,417.7723,640,633.18102,175,050.95

单位：元币种：人民币占其他应收账款总额的

比例(%)

69.8521.0390.88

单位：元币种：人民币

被投资单位安徽金太阳生化药业有限公司安徽颖上县金种子酒业有限公司阜阳金种子集团房地产开发有限公司

阜阳金种子酒业销售有限公司安徽金宇高速公路发展有限公司

初始投资成本

期初余额

增减变动

期末余额

其中：本期减值准备

减值准备

在被投资单位持股比例（％）

92.00

在被投资单位表决权比例（％）

92.00

27,600,000.00 27,600,000.00 27,600,000.00

4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.0090.00 90.00

26,903,151.84 26,903,151.84 26,903,151.8498.16 98.16

10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00 100.00

110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.0013,245,501.4119.78 19.78

（1）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。（2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

4、营业收入 (1) 营业收入

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

主营业务收入 157,613,755.4974,703,140.79其他业务收入 116,456.00496,982.92

合计 157,730,211.4975,200,123.71

(2) 主营业务（分行业）

单位：元币种：人民币

本期数上年同期数

行业名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

酒类产品 157,613,755.4990,720,514.2574,703,140.79 39,554,031.35

合计 157,613,755.4990,720,514.2574,703,140.79 39,554,031.35

(3) 主营业务（分产品）

单位：元币种：人民币

本期数上年同期数

产品名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

系列白酒 157,613,755.4990,720,514.2574,703,140.79 39,554,031.35

合计 157,613,755.4990,720,514.2574,703,140.79 39,554,031.35

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

本报告期公司前五名客户的主营业务收入总额157,613,755.49元，占本公司全部主营业务收入的100%。

5、投资收益

(1) 会计报表中的投资收益项目增加单位：元币种：人民币

本期金额上期金额处置交易性金融资产取得的投资收益 5,603.38

合计 5,603.38

6、现金流量表补充资料单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 58,455,757.0840,880,306.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 41,563,152.46-17,104,522.51

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

(八) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况

单位:元币种:人民币

母公司名称安徽金种子集团有限公司

企业类型

注册地

法人代表锁炳勋

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例(%)

母公司对本企业的表决权比例(%)

本企业最终控制方安徽阜阳人民政府国有资产监督管理委员会

组织机构代

码

安

有限

徽

责任

阜

公司

阳

268,000,000.0034.1934.1915183475-8

本公司实际控制人为安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司第一大股东安徽金种子集团有限公司，系安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司，截至报告期安徽金种子集团有限公司占本公司股权比例为34.19%。

2、本企业的子公司情况

单位:元币种:人民币

子公司全称安徽金太阳生化药业有限公司

安徽颍上县金种子酒业有限公司阜阳金种子酒业销售有限公司

安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司

企业类型有限责任公司

注册地阜阳市颖上开发区阜阳市颍上开发区阜阳市莲花路259号阜阳市莲花路15号

法人代表

业务性质西药、中药生产和销售白酒、啤酒销售

注册资本

持股比例(%) 92.00

表决权比例(%)

组织机构代

码

徐三能 30,000,000.0092.00 73890702-0

有限责任公司

锁炳勋 5,000,000.0090.00 90.00 78307794-3

有限责任公司

宁中伟

白酒、啤酒销售

10,000,000.00100.00 100.00 68495153-5

有限责任公司

锁炳勋

房地产开发、销售

27,224,550.0098.16 98.16 72852168-5

3、本企业的合营和联营企业的情况

单位:元币种:人民币

被投资单位名称

企业类型

注册地

法人代表

业务性质

注册资本

本企业持股比例(%)

本企业在被投资单位表决权比例(%)

组织机构代码

二、联营企业安徽金宇

高速公路有限责任发展有限公司责任公司

安徽阜阳锁炳勋

高速公路建设与管理

556,000,000.0019.78 19.78

被投资单位

期末资产总额期末负债总额

名称

二、联营企业安徽金宇高速公路发展

663,736,162.86 180,673,996.68

有限责任公司

期末净资产总额

单位:元币种:人民币

本期营业收

本期净利润

入总额

483,062,166.18739,557.00 -1,807,802.22

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

安徽金种子南扬制革有限公司母公司的控股子公司阜阳金种子废品回收有限公司母公司的控股子公司阜阳塑胶制品有限公司母公司的控股子公司安徽圣氏华衣服饰有限公司母公司的控股子公司阜阳市方圆玻璃有限责任公司母公司的控股子公司安徽金宇高速公路发展有限公

母公司的控股子公司

司

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联交易类型购买商品购买商品购买商品接受劳务购买商品接受劳务购买商品购买商品购买商品销售商品

关联交易内容低档白酒瓶盖备件等劳务派遣包装物等劳务派遣酒瓶

关联交易定价

原则市场价格

组织机构代码

15218837-2 71993513-0 71394739-2 79188804-1 79188802-5 74892662-0

单位：元币种：人民币

关联方安徽金种子集团有限公司

安徽金种子集团有限公司

安徽圣氏华衣服饰有限公司

阜阳市方圆玻璃有限责任公司阜阳市方圆玻璃有限责任公司阜阳市方圆玻璃有限责任公司阜阳市方圆玻璃有限责任公司

本期数

占同类交易金

金额

额的比例（%）

上年同期数

占同类交易金

金额

额的比例（%）4,851,649.77

100.00

市场价格 3,625,561.97 88.90

市场价格承担劳务人员相关社会保险等费用市场价格承担劳务人员相关社会保险等费用市场价格

1,926,503.79 1.39

517,993.65100.001,879,863.10 100.00

906,825.323.992,021,996.02 100.00

961,299.24838,543.28 30.85

9,251,780.9146.536,711,934.96 86.53

煤市场价格 836,912.40 46.99

瓶盖低值易耗品

市场价格 4,265,340.5158.27

市场价格 18,728.47100.00

(2) 关联租赁情况

本公司部分土地租赁给大股东安徽金种子集团有限公司子公司安徽圣氏华衣服饰有限公司、阜阳市方圆玻璃有限责任公司及阜阳市金龙制革有限公司使用，期限自20xx年8月1日起至20xx年12月31日止，年租金为52.92万元，租金收取从20xx年1月1日开始，每年底前一次支付。

(3) 关联担保情况

单位：元币种：人民币

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

担保方

安徽金种子集

团有限公司

被担保方本公司担保金额 30,000,000.00担保期限 20xx年6月23日～20xx年7月16日是否履行完毕否

(4) 其他关联交易

本公司与大股东安徽金种子集团有限公司签订长期劳务派遣协议书，安徽金种子集团有限公司根据本公司的需求，向本公司派遣劳务人员从事有关工作。双方建立劳务派遣合同关系，安徽金种子集团有限公司与派遣到本公司的劳务人员签订聘用合同，建立劳动关系，劳务费由本公司代为发放，社会保险费用由本公司按国家规定标准每年末一次结算，并交由安徽金种子集团有限公司缴纳。报告期尚未结算安徽金种子集团有限公司社保费用1,479,292.89元。

6、关联方应收应付款项单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末金额期初金额

安徽金宇高速公路发应收账款 1,592,640.001,592,640.00展有限公司

安徽金种子集团有限应付账款 95,221.27公司

阜阳金种子废品回收应付账款 29,246.1329,246.13有限公司

安徽圣氏华衣服饰有应付账款 2,053,704.521,331,419.66限责任公司

阜阳方圆玻璃有限责应付账款 5,991,141.36898,178.24任公司

安徽金种子集团有限其他应付款 1,479,292.8920,800.00公司

(九) 股份支付

无

(十) 或有事项

1、其他或有负债及其财务影响

截至报告期，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

(十一) 承诺事项

截至报告期，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

(十二) 资产负债表日后事项

截至报告日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

(十三) 其他重要事项

截至报告期，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

(十四) 补充资料

1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》第1号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额

非流动资产处置损益 -459,982.23计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

70,000.00符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及5,603.38处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 235,875.09所得税影响额 -3,389.42

合计 -151,893.18

2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益

净资产收益率（%）每股收益报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股5.095.220.12 0.12东的净利润

扣除非经常性损益后

5.125.250.12 0.12归属于公司普通股股

东的净利润

安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年半年度报告

八、备查文件目录

1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

4、其他有关资料。

55董事长：锁炳勋安徽金种子酒业股份有限公司 20xx年8月24日

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第二篇：安徽金种子酒业股份有限公司

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