融资商业计划书范文

融资商业计划书系指在企业向外融资时所必须具备的文件，一份优质的融资商业计划书可大大提高项目融资的可能性。

(嘉禾智通)如何产生一份好的商业计划书

一个风险投资公司每月都要收到数以百计的各式各样的商业计划书，每个风险投资家每天都要阅读几份甚至几十份商业计书，而其中仅仅有几份能够引起他的进一步阅读的兴趣，更多的则被无情地扔到废纸篓中去了。所以为了确保你的商业计划书能够引起风险投资者足够的注意力，你必须事前进行充分周密的准备工作。

(嘉禾智通国际北京公司)提示融资企业商业计划书的写做重点：

1.简洁

一份《商业计划书》最长不要超过50页，最好在30页左右。

2.完整

要全面披露与投资有关的信息。因为按照证券法等相关法律，风险企业必须以书面形式披露与企业业务有关的全部重要信息。如果披露不完全，当投资失败时，风险投资人就有权收回其全部投资并起诉企业家。

3.把握撰写原则

简明扼要;条理清晰;内容完整;语言通畅易懂;意思表述精确。

硅谷老板们的成功有目共睹，而他们经常挂在嘴边的问题，其实跟自己想弄个小买卖做做的小生意人的问题是一样的：产品是什么;消费对象是谁?成本是多少?而看似复杂的商业计划书，只要把住脉络，其中包括的无非还是企业(不论是传统企业还是高科技企业)经营中要回答的几个关键问题，即1、产品是什么? 2、消费对象是谁? 3、经销渠道在哪里? 4、谁来卖? 5、顾客群有多大? 6、设计与制作成本是多少? 7、售价多少? 8、何时可损益平衡?在撰写商业计划书之前，若无法扼要地就这几个问题说出你的想法，要向别人解释清楚恐怕很困难。 因此，一份好的商业计划书，要使人读后对下列问题非常清楚：公司的商业机会;创立公司所需要的资源;把握这一机会的进程;风险和预期回报。商业计划不是学术论文，它可能面对的是非技术背景，但对计划有兴趣的人，比如可能的团队成员，可能的投资人和合作伙伴、供应商、顾客、政府机构等。因此，一份好的商业计划书应该写得让人明白，避免使用过多的专业词汇，聚焦于特定的策略、目标、计划和行动。商业计划的篇幅要适当，太短，容易让人不相信项目会成功：太长，则会被认为太罗嗉，表达不清楚。

4.直入主题，开门见山

写作商业计划书的目的是为了获取风险投资者的投资而非为了与风险投资家闲聊，因此，在开始写作商业计划书时，应该避免一些与主题无关的内容，要开门见山地直接地切入主题，要知道风险投资者没有很多时间来阅读一些对他来说是没有意义的东西。这一点对于很多初次创业者来说，在其写作商业计划书时是应当格外注意的。

 

第二篇：小型企业小额融资商业计划书范本

………………设备有限公司 保密 第 1 页 共 29 页

＝＝＝＝＝＝设备有限公司

商业计划书

[指定联系人]：**

[职务] ：总经理助理

[电话号码]：

[传真机号码]：

[电子邮件]：

[地址]:成都市锦阳商厦

[城市]：成都市

[邮政编码]：610017

[网址]

[2006-10-20] 1

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目 录

第一章 摘要.............................................................................................4

第二章

第三章

第四章

第五章

第六章

第七章

第八章

第九章

公司介绍.....................................................................................6 市场分析.....................................................................................9 竞争分析...................................................................................13 产品与服务...............................................................................14 营销策略...................................................................................15 财务计划...................................................................................17 风险分析...................................................................................27 附表.........................................................................................29 3

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第一部分 摘要

一、公司简单描述

*****通讯设备有限公司是成都市一家以专业化、规模化经营移动通讯产品为主，市场覆盖全川的商业企业。

二、公司宗旨和目标

公司宗旨：

诚信经营、用心服务、开拓创新、追求卓越。

经营形式：

有限责任公司。

经营范围：

通讯设备终端批发、零售

公司经营目标：

*****通讯设备有限公司近期目标是：力争一年内在四川省内建立牢固的销售网点，扩展产品地域覆盖范围，提高市场占有率。两到三年内，在巩固四川市场份额、品牌形象逐步确立的基础上，进一步扩大市场范围，在周边省市建立销售网点，（如云南、贵州、重庆、陕西）形成覆盖西南的渠道网络，公司成为西南具有一定影响力的手机专业销售公司。

公司的近期财务目标是力争20xx年11月至20xx年11月全年平均每月销售量4700台以上，销售收入超过4500万元，控制各项成本，争取全年实现利润总额200万元，实现净利润150万元。到20xx年底，月销售量稳定在5000台以上。

三、公司股权结构

公司为3个自然人股东出资组成，公司注册资本100万元，公司注册资本及股东情况如下。 股东名称

甲

出资额 26万元 出资形式 股份比例 现金 33% 联系电话 138xxxxxxxx 4

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乙

丙 27万元 27万元 现金 现金 33% 33% 130xxxxxxxx 137xxxxxxxx

20xx年7月，根据公司发展的情况，三位股东各增资10万元，公司实收资本已达130万元。但目前，公司尚未变更注册资本。

四、已投入资金及用途

目前，公司股东向后投入资本金130万元，目前公司净资产已达

市场定位（目标市场）：

我们把目标市场定位于全川移动通讯设备（手机、小灵通、大灵通）中低端市场，主要面向地市、重点县两级经销商建立分销渠道，以地级经销商/代理商作为主要客户，并直接向大型买场和地州各零售店（点）供货。

竞争：

由于我公司具有主营品牌的区域代理权，公司面临的竞争主要体现为品牌之间的竞争，主要竞争对手为国产老品牌及新的贴牌移动通讯产品。

我公司的主要竞争优势体现为：所代理产品在研发、制造和市场策略上具有竞争优势，产品性价比高，售后服务体系完善；我公司具有丰富通讯产品市场营销经验，有规范的营销渠道模式；公司根据所代理产品的特性及行业发展趋势，制定了营销策略和营销计划；公司内部各项管理制度完善。目前，公司已经完成重点客户的培育，地级经销商在销售重心偏向我公司代理的产品，公司建立起了良好的供应商关系和客户关系。

管理：

我们的管理层有下列人员可保证实现公司目标计划的完成。

[甲]，[女]，[执行董事及法人代表]。通讯行业有着8年的工作经验，在产品策略、市场定位、人员管理上具有丰富经验。

[乙]，[女]，[总经理]。一直从事财务和销售的管理4年的工作经验，在公司成本控制，库存控制、市场掌控方面有着丰富的经验。

[郑宁]，[男]，[副总经理]。从事通讯行业4年，曾在成都公众移动工作担任销售经理职务，在某通讯公司担任过销售总监，有手机行业操作的丰富经验和 5

………………设备有限公司 保密 第 6 页 共 29 页 客情关系，较强的市场拓展能力和管理销售团队的能力。

[丙]，[女]，[财务经理]。有大型通讯公司财务管理经验，在成本、风险控制上有非常强的能力。

资金需求：

公司成立半年多来，业务快速发展。目前流动资金短缺已成为进一步扩大市场份额的瓶颈。根据实际情况，公司需寻求外部融资80万元。

根据公司的财务计划，公司引入80万外部融资后，销售额和净利润率都将大幅度提高，公司有信心、有能力到期归还借款本息。偿还借款的资金来源为公司盈利，公司预期实现的现金流能够满足还款要求。若出现不可预测因素，公司将对股东增资扩股，以满足还款需要。

资金筹措方法：

一年期流动资金贷款。

销售汇总：

销售历史数据：

单位：台 日期

数量

资产负债表（见附表）： 6月 1941 7月 1711 8月 1960 9月 2130 10月 2490 合计 10232

第二章 公司介绍

*****通讯设备有限公司成立于20xx年3月28日，是一家以专业化、规模化经营移动通讯产品为主，市场覆盖全川的商业企业。虽然本公司是新设立的公司，但公司管理人员均有丰富专业知识和行业经验，推广、销售、维修等岗位员工都是行业的优秀人员，其他员工也均有两年以上手机行业经验。在短短的半年时间内，*****通讯设备有限公司完成了内部员工的整合，建立了初步完善的管理体系，已逐步成为一个渠道口碑好，市场拓展能力强的通讯公司。

*****通讯设备有限公司在精心打造自身品牌的同时，还和生产厂商建立了稳 6

………………设备有限公司 保密 第 7 页 共 29 页 固的合作关系，以销量逐步增长的成绩得到了生产厂家的赞赏和支持，已成为其核心代理商。公司和生产厂商共同致力于提升代理产品的品牌价值，短短的半年时间即以良好的品牌形象进入了成都市迅捷通讯城、长城通讯城等主流买场，同时覆盖省内主要地、市、州的销售渠道也初步建立。

公司目前主要代理产品品牌为江苏高通科技有限公司生产的“佳通”牌手机，并经销深圳产金鹏、中天等品牌手机。

一、公司宗旨

我们的目标是将公司变成集渠道分销、终端买场零售为一体的专业化、规模化的强势企业，成为具有区域竞争力的渠道运营商；并扩大所代理产品的市场份额，和生产厂商一道打造具有一定市场影响力的知名品牌。

我们立志“诚信经营、用心服务、开拓创新、追求卓越”的企业宗旨，以合理的价格，敏捷的市场反应、优质的服务来丰富市场需求，提高产品的市场占有率。

我们决心依靠自身丰富的行业操作经验、市场掌控能力以及行业风险控制的能力，使生产商厂商和营销渠道各环节均能获得利益，公司也能以不断增长的利润回报投资者。

二、公司简介

*****通讯设备有限公司成立于20xx年3月28日。其业务范围：通讯设备批发、零售。

公司法定名称：*****通讯设备有限公司。

注册地址（营业地址）：成都市提督街45#锦阳商厦15H

目前公司租用办公场地约为200平方米。

公司均为自然人股东，主要股东情况见下表：

股东名称

出资额 出资形式 股份比例 联系电话 7

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甲

乙

丙 26万元 27万元 27万元 现金 现金 现金 33% 33% 33% 138xxxxxxxx 130xxxxxxxx 137xxxxxxxx

三、公司战略

*****通讯设备有限公司的市场战略是和厂商紧密合作，依托厂商的手机研发优势和生产能力，构建区域产品营销渠道。力争一年内在四川省内建立牢固的销售网点，发展一批核心下游代理商和零售商，扩展产品地域覆盖范围，提高市场占有率。两到三年内，在巩固四川市场份额、品牌形象逐步确立的基础上，进一步扩大市场范围，在周边省市建立销售网点，（如云南、贵州、重庆、陕西）形成覆盖西南的渠道网络，公司成为西南具有一定影响力的手机专业销售公司。

公司的近期目标是力争20xx年11月至20xx年11月全年平均每月销售量4500台以上，销售收入超过4000万元。到20xx年底，月销售量能稳定在5000台以上。

四、公司管理

1、管理团队

*****通讯设备有限公司拥有一支通讯行业较强的管理队伍，他们在市场营销、资讯收集、公共关系、人事关系上具有专业技术与丰富的经验：

公司主要负责人和关键雇员情况简介

[甲]，[女]，[38岁]，[大专]，[执行董事及法人]。通讯行业有着8年的工作经验，曾在通讯公司（从传呼业开始）担任销售经理、总经理。独立经营过通讯零售门市。国产品牌手机兴起时就和朋友合股成立通讯公司从事国产手机的省代理。在产品选择、市场定位、人员管理上有较丰富的经验。

[乙]，[女]，[36岁]，[大专]，[总经理]。财务和销售管理4年工作经验，在公司管理、成本控制，库存控制、市场掌控方面有突出能力。

[郑宁]，[男]，[33岁]，[大学]，[副总经理]。从事通讯行业4年，曾在成都公众移动工作担任销售经理职务，在其它通讯公司做过销售总监，有手机行业操作的丰富经验和客情关系，较强的市场拓展能力和管理销售团队的能力。 8

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[丙]，[女]，[41]，[大学]，[财务经理]。有大型通讯公司财务管理经验，在成本、风险控制上有非常强的能力。

2、组织结构

公司组织结构图

第三章 市场分析

一、 手机市场分析

据权威部门统计：20xx年全国手机销售量在20xx年的7330万部的基础上增长21%左右，达到8300万部。未来3年中国手机市场将维持14%的年复合增长率 9

………………设备有限公司 保密 第 10 页 共 29 页 稳步发展，20xx年市场规模将突破1.23亿部大关。如下图所示：

当前及今后3年影响手机市场格局的关键因素有：

1、国产手机市场份额持续下降，未来看好

20xx年以来，国产手机的市场销量份额有所下降，已经从年初的48%降至５月份的44%。国外手机企业在产品方面的全线渗透是导致国产手机市场份额下降的重要原因。由于国产手机的质量和售后服务较国外企业存在较大差距，国产品牌的认知度有所下降，导致人们在购买第二部手机时，选择国产手机的比率较低。 但是，随着技术进步的速度变慢等原因，国外厂商将被迫维持高端市场或保持价值链上游的地位，国内厂商的份额未来将上升。据电信咨询机构“易观”预测，到20xx年，国产手机份额将上升到62%以上。

2、“黑手机”泛滥，但对未来市场的影响将降低

水货机、组装机、贴牌机、翻新机等“黑手机”在市场的泛滥对国产手机产生了一定的冲击。但是，随着国家在立法和执法力度的加强，“黑手机”的市场空间将被压缩。“易观”预测，到20xx年，“黑手机”的市场份额将由现在的15%下降到5%。

3、手机附加功能日益丰富，市场需求更加多元化

高、中、低档手机的层次进一步拉开，PDA手机、音乐手机、拍照手机市场份额逐步增长，各自都形成一定的目标客户群。同时手机市场向二、三级城市及农村进一步渗透，中、低档手机也维持了较为旺盛的市场需求。

4、手机分销渠道扁平化

随时市场竞争的进一步加剧，营销渠道的总费用大幅度降低，分销环节逐步减少。同时，以国美、苏宁为代表的新型终端零售业态的加入，改变了原有的分销渠道运作方式，直供等分销模式开始出现。营销网络和终端业态的变革，也对分销商提出了更高要求，特别是国产品牌，比较依赖于利用省级、地市级代理商，分销商的自身调整和管理水平的提高显得非常迫切。

对于国产品牌而言，在经历了2001、20xx年前后的高速发展以后，进入了一 10

………………设备有限公司 保密 第 11 页 共 29 页 个调整期。市场占有率和盈利状况有所降低，一些一线品牌退出了市场。但20xx年下半年以来，国产品牌更加注重增长质量的提高，产品质量大幅度提升，而其重要竞争优势：售后服务和营销渠道得以进一步加强。在某些品牌退出市场的同时，一些二线品牌和新兴品牌迅速填补市场空档，发展势头迅猛，今年以来，国产手机行业盈利状况持续好转。

二、 目标市场

我们把目标市场定位全川移动通讯设备（手机、小灵通、大灵通）中低端市场，主要面向地市、重点县两级经销商建立分销渠道，以地级经销商/代理商作为主要客户，并向大型买场和地州各零售店（点）直接供货。

据《第一财经日报》报道，成都和重庆市场零售量的45%被国产手机占据，而地级市零售量的50%都是国产手机，地级以下城市国产手机的市场占有率达75％-80％。国产手机“价格便宜、外观好、功能多”成为其占领中低端市场的基础。在二、三级和农村市场，消费者品牌观念不强，讲求较高的性价比，同时各种营销手段的作用也非常明显。因此在这些市场，分销商的素质和营销力度对品牌的销量有至关重要的影响。

近年来，二、三级和农村市场的经济发展迅速，手机需求量保持了较高增长速度。目前，四川省居民手机拥有量约为1700万台（20xx年为1515万台），普及率约为20％左右，而全国移动电话普及率已达32.7%。另一方面，手机逐步从耐用品转化为时尚消费品，更新换代周期加快。因此，省内手机市场仍有巨大的增长空间。

根据我们对市场的分析和判断，我公司的市场定位为全川的二类（二、三级城市）市场。20xx年以来，主流卖场的优势充分体现出来，其重要性更加突出，零售环节的利润率也有所提高。为提升产品的形象，加深消费者对新品牌的认识，公司和厂商联合对主流卖场进行市场投入，让产品逐步进入成都和省内主要城市主流卖场，目前公司已成功进入成都重点大卖场销售。

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三、 营销策略

1、完善现有销售网络，不断拓展新市场，发展新客户。

2、打造一流销售团队。

3、根据不同的产品性能制定适应的市场营销计划。

4、终端为王策略：加强成都市区连锁买场和地州大卖场的促销力量，拟增加30-40人的促销队伍。

5、产品宣传：除生产厂商的广告媒体制作外，我们公司正在开展印刷品广告宣传活动，主要发表在业内《通信商情》杂志上，该杂志发行量较大，覆盖遍及全国各大省及地市州的通讯经销商。我们公司还在节假日请临时促销员进行产品宣传单页的散发。

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第四章 竞争分析

一、竞争对手

全川手机省代商大大小小达100个左右，经营手机品牌达到近50个，竞争比较激烈，行业利润透明化，怎样在行业中脱颖而出也是我们经常思考的问题。

二、竞争优势和机遇分析

1、代理核心产品的优势

我公司主要销售的产品是国内第一批牌照发放的江苏高通科技有限公司生产的“佳通”牌系列手机和在深圳有着多年手机第整合经验的集成生产商生产的金鹏、中天等品牌手机，这些生产商都有较强的手机研发能力，如高通的控股研发机构上海龙旗，该机构的研发实力已在国内排名前三强，在手机行业有着很强的影响力。凭借雄厚的研发实力，“佳通”具有功能先进、款式新颖、质量稳定价格合理的特点，其售后服务网络也非常健全。高通公司是民营通讯产品生产商，体制灵活，没有历史包袱。目前“佳通”居于国产手机二线品牌前列，在某些省区市场已取得突破，发展势头迅猛。

2、国内手机市场品牌格局面临调整

2004、20xx年国产手机的几个手机一线品牌先后退出市场，同时一些国产品牌将重心转向出口市场和OEM，留下了一定的市场空档。而国外品牌在产品组合、营销网络和售后服务上对二、三级城市的渗透力有限，国产品牌的市场空间非常广阔。

3、本公司具有丰富的行业经验

公司具有丰富的通讯产品市场营销经验，根据省内市场和所代理产品的实际情况制定了有效的营销策略，初步建立了规范的营销渠道模式；公司内部各项管理制度也逐步完善。目前，公司已经完成重点客户的培育，地级经销商在销售重心偏向我公司代理的产品，公司建立起了良好的供应商关系和客户关系。

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第五章 产品与服务

一、产品

以佳通系列产品为主兼营金鹏、振华、康佳南极星等品牌手机，并初步形成以佳通为主力的产品梯队。

二、产品规划

公司按照代理产品生产厂商的产品计划进行营销规划,目前，主要代理品牌每月推出新机不少于1-2款，新款型在功能、花色和配置上覆盖面较广，紧跟国内外流行趋势。公司和生产厂商合作，加快信息、物流、资金等方面的效率、提高新品面市速度。公司还将在深圳的寻找优势资源，以适时补充产品种类，提高整个营销网络的市场应变能力。

三、服务与支持

我公司从产品的售前、售中、售后都有一套跟踪制度，加上生产厂商完善的售后服务体系，已让我们的代理商体会到了不同于其它国产品牌的高效、优质服务。公司对下级分销商及卖场制定了跟踪回访制度，并加强了督导，以保证整个提个营销环节的服务质量

四、主要合作生产厂商简介

江苏高通科技实业有限公司（下称高通公司）是我公司的重要合作厂商，该公司生产的“佳通”系列手机是我公司的主要代理经销产品。高通科技实业有限公司是专业从事通讯产品（移动电话）、研发、设计、加工、生产、销售及售后服务的民营高科技企业，拥有自营进出口权。公司成立于 1999 年 8 月，注册资金 20000 万元。

14

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2004 年高通公司被评为 “ 南京市重合同守信用企业 ” 、“南京市质量管理奖”先进单位和 AAA 级信用企业，并通过了中国质量认证中心（ CQC ）的 3C 工厂审查，以及 ISO9001 、 ISO14001 、 OHSAS18001 的审查。 2005 年公司荣获南京市优秀企业、南京市百强成长型企业、江苏民营科技企业、江苏省重合同、守信用企业、南京市名牌等荣誉称号，是南京市政府重点扶持的 50 家民营企业。并于 2005 年 3 月底，首批通过国家发改委的移动电话生产核准。

高通公司现有职工 600 余人，其中各类科技人员 200 多人，占全体职工的 30% 以上；管理人员中，具有中、高级职称的近百人，占全体职工的近 20% 。公司依托在南京、上海的全资、合资的四个研究所，投入近亿元，在多个方案平台基础上，进行 GSM 、 CDMA 、 TD－SCDMA 、 WCDMA 制式产品的研发，具有除芯片技术和协议技术以外的所有技术，包括射频和基带数字电路、应用软件设计、人机界面、造型结构设计等，并拥有自主知识产权。

公司各种研发、测试设备和开发软件齐全。研发、销售的多款产品已申请获得了外形设计专利及南京市高新技术产品称号。 2004 年底，公司被评为南京市级企业技术中心。

高通公司拥有 12 条生产线和相应的测试设备、辅助设备，具备 500 万台 / 年的产能规模，且生产中的测试技术和质量控制技术均为自主研发。

公司销售网络覆盖全国，部分产品实现出口。目前，公司共在全国建设维修网点近 600 家，拥有北京（华北）、沈阳（东北）、西安（西北）、成都（西南）、广州（华南）、武汉（华中）等区域售后服务中心。

第六章 营销策略

一、 产品定位

因为我们公司代理的产品是国产品牌手机，所以产品定位在中低层的消费群体（除个别高端产品），特别是二、三级城市及农村消费者。

二、 营销方式

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产品销售主要为二、三级渠道分销加直供卖场的营销方式。

三、销售渠道与维护

1、 打造强势销售团队，

公司销售组织结构图：

公司针对现有销售团队中，不同人员结构的和组织分工，制定了相应的管理制度，包括薪酬制度、考核制度和激励制度等：

（1）专职销售人员：

为实现销售目标，我公司已从行业熟悉情况、敬业情况、工作能力程度几个方面考核，已录用了13个专职区域销售人员。对于每一个专职销售人员设基本任务量，工作情况每季度考核一次，对于连续2个月没有能力完成综合指标的，销售部门有权解除聘用。

职销售人员的基本包括以下几个方面：

A. 销售任务、 回款任务

B. 协助经销商做好销售工作和售后服务工作

C. 新客户的发展，客户档案的建立

D. 客户信息及市场信息的及时回馈

（2） 非专职销售人员：

利用个别区域非常优秀的销售人员兼职，参与公司销售活动，执行公司下达的销售任务，无保低工资，提成高于专职销售人员。这部份人员将在公司发展壮大后发展成本公司的专职销售人员，兼职人员同样有维护市场，协助渠道经销商做好销售和售后的义务。

（3） 促销人员：

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加大对促销人员的管理、培训。（遵守公司的各项管理规章制度的培训、新产品的性能介绍培训、顾客购买心理培训、零售终端的推销技巧培训等）

2、建立和完善营销网络

因为我们公司是省代理，公司目前的客户分布在省内，公司将在加强维护前期客户关系的基础上，不断开发新的客户，建立公司核心代理商网络，我们的核心代理商建立的目标是：在全省每一个县都有1-2家核心经销商。

现有渠道客户：（见客户表）

四、 价格策略

公司具有代理产品的定价权。公司制定价格的方法是成本加成定价法： 销售价=出厂价+销售利润+外部提成（非公司人员销售提成）

最低毛利润保持在每台40元/台以上，毛利率不低于8％。

在采用此定价方法的同时，公司也将根据产品销售状况，和竞争产品的价格情况，灵活运用价格策略，保持产品具有一定价格竞争力。

根据和生产厂商达成的协议，公司根据市场变动执行的价格调整，在一定幅度和期限内将得到生产厂商的补偿。

第七章 财务计划

一、财务汇总（见附表）

主要财务比率：

流动资产周转率＝13.64次/年

流动资产周转天数＝26.4天

应收账款周转率＝28.23次/年

应收账款周转天数＝12.7天

存货周转率＝69.26次/年

17

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存货周转天数＝5.2天

二、财务报表（见附表） 三、销售计划表

1、融资不成功状况下的销售计划：

手机销量

06.11 06.12 07.1 2800

3000

3500

07.2 3800

07.3 3200

07.4 3200

07.5 3500

07.6 3600

07.8 3200

09.9 3400

09.103600

09.103800

合计年销量：40600台，平均每月3380台。

根据我公司半年以来的经营情况表明，公司月均销售增长率（环比）达到了6％，未来的一年中，公司仍处于起步发展阶段，月均销售增长率可能维持较高水平，销售计划考虑了公司所经营产品在一年会中会出现的销售淡、旺季因素。预计平均每月的销售增长率为4％。

目前，我公司流动资产周转率天数为28.23天。根据公司目前的销售政策再加上正常的运输周期，流动资产周转率进一步提高已比较困难，因此，目前，流动资金短缺是制约销售量和销售收入增长的瓶颈因素。

2、融资成功后的销售计划

06.11 06.1207.1 07.2 07.3 07.4 07.5 07.6 07.8 07.9 07.1007.10

4800

4600

4800

4500

4450

手机

销量 合计年销量：56550台，平均每月4712台。

根据目前公司已经掌握的客户信息和对市场未来的判断，省内市场容量远大于每月5000台，在流动资金充裕的情况下，公司现有的营销能力和营销渠道完全能够支撑达实现这一销售目标。

在获得融资后，公司致力于实现稳健、持续的增长，逐步扩大销售量，预计到20xx年12月可稳定在月均销售5000台以上。

18

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三、销售收入预测

融资不成功状况下的销售收入

手机销量（台） 销售收入 （万元）

06.11 06.12 07.1 07.2 07.3 07.4 07.5 07.6 07.8 07.9 07.1007.102800 3000 3500 3800 3200224

240

280

304

256

3200256

3500280

3600288

3200 3400 3600256

272

288

3800304

全年实现销售收入3248万，平均每月270万。

融资成功状况下实现的销售收入：

手机销量（台） 销售收入 （万元）

06.11 06.12 07.1 07.2 07.3 07.4 07.5 07.6 07.8 07.9 07.1007.104000 4900 5400 5400 4800320

392

432

432

384

4600368

4800384

4500360

4500 4600 4600360

368

368

4450356

融资成功后，全年可实现销售收入4524万元，平均每月377万元。

三、资金需求

1、流动资金测算

根据销售计划（融资后）和目前的存货周转率、应收账款周转率,我们对流动资金需求进行了测算，测算结果见流动资金估算表。

根据测算，从06年11月到07年2月总共需新增流动资金97.8万。从公司稳妥经营起见，从11月起，销量逐步提高，同时预计元旦、春节期间传统旺季，销量会大幅度提高。因此，流动资金需求集中于20xx年11月到20xx年2月。

20xx年春节后，不再需要新增流动资金，按照销售计划，到20xx年10月，可回收流动资金39.9万元。

流动资金来源一部分为公司新增未分配利润，一部分拟对外融资。

2、资金用途

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现在*****通讯设备有限公司处在上升发展的阶段，为实现我们的市场目标和财务计划，我们需要总金额为80万元的贷款，并用于下列目的：

（1）增加分销渠道、零售网点、特定区域销售的铺货量，维持目前正常的流动资金周转率下，增大产品流通量。

（2）由于代理品牌的新产品上市速度加快，市场拓展加深，加大并改善对市场的支持与服务系统，适当增加营销推广费用，以推动销量的进一步提高。

3、资金使用明细如下：

一次性借款，分期投入。

（1）新增流动资金：55万元，

这部分资金主要用于购买代理产品，即增加的应收账款和存货，资金在07年春节前全部投入。

（2）新增营销费用：25万元，

这部分将主要用于市场推广，适当增加广告和促销活动。

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流动资金估算表

销售收入 1流动资产 1.1应收账款 1.2其他应收款 1.3存货 1.4现金 2流动负债 2.1应付账款 2.2预收账款 3流动资金

134

17339

06.10 06.11 134

320173

06.12392210.8

07.01432231.8

07.02432231.8

07.03384206.6

07.04368198.2

07.05384206.6

07.0607.07360194

360194

07.08368198.2

07.09368198.2

07.10 74 105.6129.36142.56142.56126.72121.44126.72118.8118.8121.44121.4415

16

19.656.84

50 210.837.8

231.82121.662.64

50 231.8

021.662.64

50 206.6-25.219.255.68

50 198.2-8.418.453.36

50 206.619.255.68

50 1941852.250 19401852.250 198.24.218.453.36

50 198.2

018.453.36

50 25 46.420

50

4 8.4-12.6

21

………………设备有限公司 保密 第 22 页 共 29 页

四、成本预测

公司上半年的运营情况上看，平均销售成本为销售收入的91％，（毛利率9％），销售费用为销售收入的3.5％。销售税金（增值税外）包括城建税，教育附加税等约为0.5％。管理费用为销售收入的1％。财务费用按每月1万计。

五、利润预测

（仅预测融资成功）

由表可知，融资后，一年内将实现税前利润147.1万元，净利润98.5万元。平均销售利税率3.77％，销售净利润率3.30％。

注：公司是20xx年新成立公司，根据有关政策，在20xx年3月以前，即设立第一年享受免企业所得税优惠。

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预计损益表 06.1106.1207.107.207.307.407.5 07.607.707.807.907.10合计

手机销量（台） 4000 490054005400480046004800 45004500460046004450一、销售收入 320392432432384368384360360368368356减：商品销售成本 291.2 349.4 334.9 327.6 经营费用 11.2 13.4 12.9 12.6 商品销售税金及附加 1.5 1.7 1.7 1.6 二、商品销售利润 16.1 19.4 18.6 18.2 三、主营业务利润 16.1 19.4 18.6 18.2 加：其他业务利润 0.0 0.0 0.0 0.0 减：管理费用 3.2 3.8 3.7 3.6 财务费用 1.0 1.0 1.0 1.0 四、营业利润 11.9 14.5 13.9 13.6 五、利润总额 11.9 14.5 13.9 13.6 减：所得税 0.0 0.0 4.6 4.5 六、净利润 11.9 14.5 9.3 9.1 。

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六、预测现金流量

下表是在预计销量下的现金流。量分析

由表可见，前三个月净现金流量为负，累计54.5万元。07年10月累计税前现金净流量为113.1万元。累计税后净现金流量为81.2万元。

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现金流量分析

06.1106.1207.1 07.2 07.3 07.4 07.5 07.6 07.7 07.8 07.9 07.101现金流入 320392432432384384360360368368395.9

1.1营业收入 320392432432384384360360368368356

1.2回收固定资产余值

1.3回收流动资金 39.9 2现金流出 415.5 354.1 342.6

2.1流动资金 3937.821

2.2经营成本 375.4413.6 352.4 341.0

2.3营业税金以及附加 2.0 1.7 1.6 所得税前净现金流量 16.5 13.9 53.3 累计所得税前净现金流量 -38.1 59.8 113.1 调整所得税 0.0 4.6 4.4 所得税后净现金流量 16.5 9.3 48.9 累计所得税后净现金流量 -38.1 -23.532.3 81.2

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………………设备有限公司 保密 第 26 页 共 29 页

七、资金偿还计划

我们公司将在一年（12个月）贷款期满即刻偿还贷款本金，以每月付息的形式（利率按合同约定）偿还贷款利息。

八、贷款偿还的保证和措施：

1、公司利润

根据销售计划，12个月内公司将实现净利润139.1万元。偿债备付率＝139/80＝1.73。

2、现金

公司在12个月内累计净现金(已扣除利息)达81.2万，可满足还款需要。我们在制定销售计划时，已适当收缩了20xx年9月、10月的销量，以回笼部分现金，实际上，我公司目前的运营情况下，分销商均有良好的信誉，合作关系良好，如适当催款和加快库存周转，即可保证借款本金现金的偿还。

3、股东增资扩股

如出现风险因素，造成现金无法满足还款需要，公司实施增资扩股方案，以保证偿还借款本息。

以上方案及数表明，我公司具有良好的经营能力和还款能力，贷款给我公司，资金本息的偿还完全有保障。

九、敏感性分析

1、销量降低35％，即全年销量36757台，月均2892台，销售额245万元。12个月实现净利润87万元，税前累计净现金流量35.1万元，在大幅度回收流动资金的情况下，公司尚能维持基本还款能力。

而销量提高10％，净利润可达154万元。但流动资金会非常吃紧。

2、毛利率降低1.5个百分点，即毛利润率为7.5％时，12个月实现销售利润83.6万元，税前累计现金流量44.9万元。，在大幅度回收流动资金的情况下，公 26

………………设备有限公司 保密 第 27 页 共 29 页 司尚能维持基本还款能力。

3、经营费用

经营费用提高0.5个百分点，（即比原来提高14％）。净利润降低为120.7万元。

因此对项目的利润和现金流量对毛利率非常敏感。应当严格控制产品的毛利率，毛利率不能达到要求的产品应当适时放弃。

至于存货和应收账款周转率在已制定的销售计划下对利润没有影响，但对现金流即流动资金需求却有直接的影响，并且这些因素对公司的风险应对和进一步发展非常重要，也应当严格控制。

第八章 风险分析

一、风险因素

1、市场风险

总体而言，手机市场已经成为一个成熟的通讯产品市场，市场容量稳步提高，行业利润已维持在一个比较合理的水平。由于手机逐步成为时尚消费品，更新换代加快，普及率加速提高，从而整个市场还将呈现快速增长态势。但是我们必须看到，手机市场竞争相当激烈，“黑手机”还有一定的市场空间，干扰了正常的市场秩序，非正常竞争手段也还时有发生；国外品牌和国产一线品牌的品牌地位进一步巩固，并有向各种档次，各级城市纵深发展的倾向；技术更新的加快以及移动通讯产品的多元化，特别是新一代移动通讯（3G）技术可能使手机市场格局发生改变；连锁卖场、家电卖场形成新型手机零售终端模式，并由此带来了营销渠道的变革，传统分销模式的前景受到影响。

2、产品风险

在过去的几年，国产手机品牌已经经历一轮优胜劣汰。产品质量、功能款式、营销手段成为决定品牌生存和发展的重要因素。而品牌的发展前景一定程度上又决定了分销商未来的风险和收益。目前，手机产品更新速度加快，新产品层出不 27

………………设备有限公司 保密 第 28 页 共 29 页 穷，在款式、功能、质量上稍一落后就可能不被市场接受而面临淘汰，

3、经营风险

手机营销网络的管理比较复杂，如果对营销渠道失去管理和控制，不仅会造成销售量的下降，库存和应收账款增加，还可能造成品牌失去竞争力，进而丢掉整个区域市场。而企业的经营风险各多的来自于自身管理。不合理的供应商政策，不对市场进行伸入的研究和持续的跟踪，落后的营销策略都会影响销售网络的整体竞争力，而人力资源管理，特别是营销人员的激励、奖惩也是决定经营绩效的重要因素。

二、风险应对措施

1、应对市场风险

不断加强对区域市场的调查研究，跟踪行业发展态势，从而制定更有效的营销战略；坚持灵活而又有原则的市场策略，避免低层次、恶性竞争；把握渠道模式的发展趋势，采取直接进入终端大卖场和二级分销商并重的策略，并有效调整和合作者之间的关系。

2、应对产品风险

保持和加强同生产厂家的合作关系，提高新品面市速度，对产品质量进行把控和跟踪。密切跟踪市场动向，精选适销对路产品。在加强和核心供应商合作的同时，也注意发展和其他品牌的关系，建立两到三个品牌梯队，以随时拥有替代性的产品品牌和市场方案。

3、应对经营风险

实际上，在通讯行业，风险由生产厂家和各级分销商共担，对于代理商而言，由于资金流转快，固定资产投入较小，经营风险相对较小，尽管如此，我们还是要从以下几个方面重点加强管理，以监控和防范风险：

A、控制渠道库存和公司库存，建立良好的库存预警体系；

B、保证产品利润，对于毛利率达不到要求的产品，适时予以淘汰，从而使公司盈利得以成长。

C、与生产厂家和深圳手机整合商联合，生产和销售适合市场的优势产品，以 28

………………设备有限公司 保密 第 29 页 共 29 页 满足消费者的需求。

D、严格控制运营成本。

E、加强应收账款管理，严格防止相互拖欠。对不能依合同办事的分销商予以淘汰。

F、加强员工培训和管理，进一步制定科学的奖惩和激励政策，使员工和公司一道共同发展。

第九章 附表

1、损益表

2、资金流量表（自有资金）

3、资产负债表

4、现有客户资料表

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