资金计划与使用管理制度

１．目的

为了加强公司资金的计划管理与使用管理工作，做到有计划地使用与准备资金，特制定本制度；

２．适用范围

2.1 公司年度资金计划的编制；

2.2 部门月度资金计划的编制；

2.2 部门月度资金计划的使用；

３．制度执行控制部门

3.1公司财务管理部为该制度的执行控制部门。

４．年度资金计划的编制

4.1年度资金计划的编制准备工作由财务管理部负责完成，准备工作内容包括： 制定资金计划工作用表；

督促相关部门编制部门年度资金计划初稿；

收集各部门年度资金计划初稿；

整理各部门资金计划初稿，编制公司年度资金计划初稿；

4.2年度资金计划初稿的编制在上一年度的12月25日前完成，12月30日前报总经理办公会平衡,1月10日前报总公司批准确定后下发至各部门；

4.3 年度资金计划平衡会由总经理召集，财务管理部负责有关资金计划会务资料的准备工作；

4.4上年度资金计划中未实施的自动转入下年度资金使用计划。

5. 月度资金计划的编制

5.1月度资金计划的编制准备工作由财务管理部负责完成，准备工作内容包括： ·制定资金计划工作用表；

·督促相关部门编制部门月度资金计划初稿；

·收集各部门月度资金计划初稿；

·整理各部门资金计划初稿，编制公司月度资金计划初稿；

5.2月度资金计划初稿的编制在上一月度的22日前完成，24日前报总经理办公会平衡后即时上报总公司，经总公司审批后下发至各部门；

5.3 月度资金计划平衡会由总经理召集，财务管理部负责有关资金计划会务资料的准备工作；

5.4上月度资金计划中未实施的自动转入下月度资金使用计划；

5.5月度计划计算周期为上月26日---本月25日。

6. 资金使用管理

6.1 资金使用的依据为经批准的月度资金计划；

6.2 资金计划在使用时允许有偏差，偏差范围为-100～+10%（按项为单位进行控制）；

6.3 未列入资金使用计划或超出使用计划范围偏差的原则上不予使用（财务执行），确需使用的需由使用部门编制资金使用补充计划报总经理批准后方可使用；

6.4 资金使用工作程序按有关支付流程办理；

7．资金计划表格式

7.1公司月度/年度资金计划应至少包括下列内容：

·使用资金部门；

·具体用途；

·金额；

·付款方式（现金/支票/电汇/。。。。）；

·资金使用的具体时间区间；

·付款依据；

·小记/合计；

·上月/年未实施资金计划项目、资金数额；

具体格式祥见附件。

8.资金计划的对接审批（向河南朗曼申报审批）

8.1公司资金平衡会召开后由财务部将资金计划汇总呈报总公司批准，批准后报公司下发；

8.2 资金转接手续由财务部负责办理。

 

第二篇：大额资金使用管理制度

XXXX大额资金使用管理制度

为进一步加强XX大额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于职工和社会监督，提高资金使用透明度，制定本管理制度：

一、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；

设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。

二、大额资金是指1万元以上的资金项目。

三、大额资金支出的管理

1、大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。对大额资金支出的使用要严格执行《大队党支部议事规则》，资金使用责任人填写资金使用报告，大队领导审批同意后，由党支部领导集体讨论决定，大额资金一律支票支付，不得使用现金。根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。

2、严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。

3、大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁暗箱操作。重大事项全程实现公开透明，廉洁、优质、高效工作。

4、凡是属于纳入大队采购目录的项目，按照有关规定执行。

5、严格设备管理，建立固定物品购置、使用、维护、调 1

拨、报废制度，大队设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析，大队领导班子集体讨论，形成决议后方可购置。

6、大额专项资金必须专款专用，严禁在申请资金过程中

弄虚作假、套取大额专项资金的行为。

7、各类报销科目不论金额大小，一律采取主管负责人与

发生各股室、小队、衡、站联签制度，并附明细，由财务审核、主管领导签字后方可报销。

四、建立监督制度

1、明确监督主体，财务部门要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。未按审批程序确认的大额资金使用，财务部门有权拒付。财务部门对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向大队领导汇报。

2、对大额资金使用中的违纪行为，按照大队大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。此规定自下发之日起执行。

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