实 验 报 告

班级：13714 姓名： 刘佩琳 学号： 1307614066 成绩： 实验题目：总账系统日常业务处理

实验目的：掌握用友ERP-U8财务管理软件中总账系统日常业务处理的相关内容

实验内容：1、设置数据权限分配：

操作员白雪具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个

科目的明细账查询权限；具有所有部门的查询和录入权限

2、以马方的身份进行填制凭证（1—4）并进行凭证查询

3、以陈明的身份对凭证（1—4）进行审核

4、以王晶的身份对凭证（1—4）进行出纳签字

5、修改凭证2，将金额修改为20 000元，修改完成后由陈明和王晶分别进行审核和签字

6、以陈明的身份进行记账、取消记账、恢复记账前状态

7、以陈明的身份进行二次记账

8、填制凭证2的冲销凭证，填制完成后由陈明和王晶分别进行审核和签字

9、删除凭证2的冲销凭证，并整理断号

10、以陈明的身份进行帐薄查询，查询1001库存现金总账、余额表

实验步骤：

1.以“101陈明”身份进入企业应用平台，在“系统服务”中单击“权限|数据权限控制设置”， 单击“部门”对话框确定。执行“权限|数据权限设置”命令，进入“权限”浏览窗口，选择用户“白雪”， 业务对象中选择“科目”，单击“应收账款”、“预付账款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应收款”5个科目的明细账查询权限。

2.在应用平台中，点击“重注册”，以“103马芳”身份进入企业应用平台。在业务工作选项卡中执行“总账|凭证|填制凭证”命令，进入填制凭证窗口。单击“增加”按钮后者按F5。单击“凭证类别”的参照按钮，选择“付款凭证”。修改凭证日期为“2013.01.02”。直接录入摘要。单击“科目名称”栏的参照按钮选择“科目销售费用6601”，按回车键录入借方金额200。鼠标单击“科目名称”栏中“库存现金1001”，按回车键录入贷方金额200.单击保存，系统弹出凭证已成功保存信息提示框，单击“确定”。在“填制凭证”窗口中，单击“增加”按钮，参照以上操作录入表头各项信息。单击“增加”按钮后者按F5。单击“凭证类别”的参照按钮，选择“收款凭证”，修改凭证日期为“2013.01.05”，直接录入摘要。单击“科目名称”栏的参照按钮选择科目“银行存款/中行存款（100202）”，按回车键录入借方金额82750。鼠标单击“科目名称”栏中“实收资本（4001）”，按回车键录入贷方金额82750.单击“保存”，系统弹出“凭证已成功

保存”信息提示框，单击“确定”。以此方法分别录入其他两张凭证。

3. 重新注册，更换操作员为“101陈明”，执行“凭证|审核凭证”命令，打开“凭证审核”对话框，单击“确定”，进入“凭证审核”列表窗口，单击“确定”按钮，打开待审核的凭证，单击“审核”按钮，直到将已经填制的4张凭证全部审核签字，单击“退出”按钮退出。

4.重新注册，更换操作员为“102王晶”，执行“凭证|出纳签字”命令，打开“出纳签字”对话框，单击“确定”打开“出纳签字列表”窗口，单击“确定”按钮，打开待签字的凭证，单击“签字”按钮，单击“下张”按钮，再单击“签字按钮”，直到将已经填制的凭证的所有收付凭证进行出纳签字，单击“退出”按钮退出。

5.由操作员“102王晶”执行“凭证|出纳签字”命令，打开“出纳签字”对话框，单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“付款凭证”。单击“月份”，在凭证号栏输入“2”，单击“确定”，打开“出纳签字”列表窗口，单击“取消签字”按钮，单击“退出”。重新注册，更换操作员为“101陈明”，执行“凭证|审核凭证”命令，打开“凭证审核”对话框，单击“确定”，进入“凭证审核”列表窗口，同以上操作找到并进入2号“付款凭证”，单击“取消签字”按钮，“单击”退出。重新注册，更换操作员为“103马芳”，执行“凭证|填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口，单击“上张”“下张”找到“2号付款凭证”，将借贷方金额修改为20000，单击“保存”。再更换操作员由“101陈明”对2号“付款凭证”进行审核，“102王晶”对2号“付款凭证”进行出纳签字。

6.由操作员“101陈明”执行“凭证|记账”命令，打开“记账”选择“本次记账范围”对话框，选择“2013.01”月份凭证，记账范表围“全选”。单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡”窗口，单击“确定”，系统进行自动记账，记账完成后，系统弹出“记账完毕”信息提示框，单击“确定”，手动按“Ctrl+H”键取消记账。单击“期末对账”栏，打开“对账”，点击“Ctrl+H”，点击“恢复记账前状态”。

7.重新注册，更换操作员为“101陈明”，打开“记账”-选择“本次记账范围“对话框，选择“2013.01”月份凭证，记账范表围“全选”。单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡”窗口，单击“确定”，系统进行自动记账，记账完成后，系统弹出“记账完毕”信息提示框，单击“确定”。

8.以“103马芳”的身份执行“凭证|填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口，执行“制单|冲销凭证”命令，打开“冲销凭证”对话框。单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“付款凭证”，在凭证号中输入“0002”，单击“确定”按钮，单击“退出”按钮。再更换操作员由“101陈明”对2号付款凭证进行审核，“102王晶”对2号付款凭证进行出纳签字。

9.由操作员“101陈明”取消对该凭证的审核。由操作员“102王晶”取消对该凭证的出纳签字，由操作员“103马芳”执行“凭证|填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口，单击“上张”“下张”找到2号冲销凭证，执行“制单|作废恢复”命令，将该张凭证打上“作废”标志，执行“制单|整理凭证”命令，

选择凭证期间“2013.01”，单击“确定”按钮，打开“作废凭证”表对话框，双击“作废凭证”表对话框中的删除栏，单击“确定”按钮，系统将弹出“是否还需要整理凭证断号”信息提示框，并提到三种整理方法：“按凭证号重排”，“按凭证日期重排”，“按审核日期重排”。选择“按凭证号重排”，单击“是”，系统完成对凭证号的重排整理。

10.再更换操作员为“101陈明”，在“总账系统”中，执行“账表|科目账|总账”命令，打开“总账查询条件”对话框，直接录入“1001库存现金总账”，单击“确定”，进入“库存现金总账”窗口，单击“退出”按钮退出。在“总账系统”中，执行“账表|科目账|余额表”命令，打开“发生额及余额查询条件”对话框，单击“确定”，进入“发生额及余额”窗口，单击“退出”按钮退出。

实验体会：

1、 制单人和审核人可否是同一人？制单人和出纳签字可否是同一人？

2、 已审核、已签字的凭证如何修改？

3、 已审核、已签字的凭证如何删除？

4、 记账后可否取消记账，恢复到记账前的状态？未审核的凭证可否记账？

5、 在U8中如何实现红字冲销会计处理？

6、若在记账时提示当月无法记账，可能的原因是什么？

 

第二篇：会计电算化实验报告之工资

一、 实验目的和要求

    熟悉工资系统初始设置和日常业务处理的主要内容和操作流程，掌握建立工资帐套、工资类别、人员类别、设置工资项目、定义工资项目计算公式、工资计算和汇总、工资费用分摊和生成转账凭证、输出帐表资料等操作方法。

二、 实验原理

会计学基本原理，工资的记账处理过程，工资系统的会计操作流程。

三、实验方法与步骤

1.建立工资帐套

（1）在“企业应用平台”“基础设置”选项卡中，选择“基本信息”“系统启用”命令，选中“薪资管理”，在弹出的“系统启用”对话框中选择日期为“2010你那8月1日”

（2）在“企业应用平台”窗口中的“业务工作”列表框中，选择“薪酬管理”“工资类别”“新建工资类别”命令，打开“建立工资套”对话框，在“参数设置”中，选择工资类别个数为“多个”

（3）在“扣税设置”中，勾选“是否从工资中代扣所得税”，在“扣零设置”中，不做选择，在“人员编码”中，人员编码长度同公共平台的人员编码保持一致

2.人员附加信息设置

（1）选择“人力资源”“薪酬管理”“设置”“人员附加信息设置”命令，单击“增加”，在“信息名称”文本框中输入“学历”，单击确定，勾选“是否参照”，单击“参照档案”，   输入“本科”，单击增加

（2）人员附加信息“技术职称”的设置方法同上

3.人员类别设置

     选择“企业应用平台”窗口的“基础设置”列表框中，选择“基础档案”“机构人员”“人员类别”，进入“人员类别”窗口，单击增加，“档案编码”中输入“101”，“档案名称”中输入“企业管理人员”，单击确定

4.工资项目设置

（1）在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“设置”“工资项目设置”命令，进入“工资项目设置”对话框

（2）单击增加，在“名称参照”中选择“基本工资”，双击“类型”，在下拉类别中选择“数字”，双击长度，微调至8，采用小数默认值2，采用增加项，默认值增项

（3）增加完毕

5.计算公式设置

     选择“薪资管理”“设置”“工资项目设置”“公式设置”，单击增加，从下拉列表中选择“公积金”，任何点击“公积金公式定义”输入框，点击“工资项目”中的“基本工资”，选择“公式输入参照运算符”中的乘号，输入8，单击“公式输入参照运算符”中的除号，输入100，点击“公式确认”，完成公积金的自定义公式设置

6.新建工资类别

（1）在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“工资类别”“新建工资类别”，打开“新建工资类别”对话框

（2）在“请输入工资类别名称”中，输入“基本人员”，下一步，选择所有的部门，完成

（3）在“请输入工资类别名称”中，输入“编外人员”，单击下一步，选择行政部，完成

7.人员档案设置

（1）在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“工资类别”“打开工资类别”命令，选择“基本人员”工资类别，单击确定

（2）“薪资管理”“设置”“人员档案”命令，打开“人员档案”对话框，单击增加，在“人员档案明细”对话框中，“人员编号”“人员姓名”等资料逐个输入，“银行名称”选择“中国工商银行”，并输入相应的账号

8.个人所得税

     在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“设置”“选项”命令，单击编辑，在“扣税设置”选项卡，在“税率设置”按钮左边的下拉框中进行选择“扣税基数”“工资项目”，单击“税率设置”后，将基数调整为2000

9.工资变动处理

（1）在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“业务处理”“工资变动”命令，显示“工资变动”窗口

（2）根据资料直接录入数据，完成后，单击汇总

10.工资分摊及费用计提

（1）在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“业务处理”“工资分摊”命令，在“工资分摊”上课中，单击“工资分摊设置”，单击增加，在“分摊计提比例设置”对话框中输入“应付工资”，分摊集体比例为100%

（2）单击下一步，进行“分摊构成设置”其中“企业管理人员、采购人员”借方科目为管理费用—职工薪酬，恩怨借方科目为销售费用—职工薪酬，贷方科目均为应付职工薪酬—应付职工工资

（3）同样的步骤设置应付职工福利费和工会经费

（4）选择“薪资管理”“业务处理”“工资分摊”，选中全部“计提费用类型”和全部“选择核算部门”，选择一种“集体分配方式”，选择“明细到工资项目”，单击确定

（5）单击制单，系统提示设置凭证类别，选择“转账凭证”，单击保存，左上角显示已生成

11.月末处理

     在“企业应用平台”窗口的“业务工作”列表框中，选择“人力资源”“薪资管理”“业务处理”“月末处理”，在信息提示框中单击是，在“是否选择清零项”中选择是，将“加班费、奖金、缺勤天数、缺勤扣款”选入，单击确定后，处理完毕

四、 实验数据记录（见附页）

五、讨论、心得

本次试验主要是会计电算化的工资系统的建立与操作，工资项目是企业会计日常工作中的重要组成部分，电算化的工资系统在企业工资报告中有重要的作用。通过本次试验，掌握了工资帐套的建立、工资类别和人员类别的设置、工资项目的设置、工资项目计算公式的定义、工资计算和汇总、工资费用分摊和生成转账凭证、输出帐表资料等的基本操作方法。

其中，工资计算公式的定义要注意具体的函数符号，公示的顺序不能颠倒，否则计算出来的工资不正确。 部分步骤比较容易出错，需要细心操作，熟练应用。会计电算化的应用有利于企业会计财务处理简便化，规范化，有利于企业的发展。对于操作还应熟练操作，注意出错细节，多加练习。