促进科技金融结合调研报告

来自： 发表人： xdj 发布文号: 发布时间： 2008-11-20 浏览数：

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（条件财务处 20xx年11月）

金融科技结合，是国家中长期科技发展规划纲要及其配套政策确定的战略措施，是解决科技成果转化和科技型中小企业资金“瓶颈”的现实选择。近年来，我市科技系统在促进科技金融结合上取得了明显成效，对贯彻落实重庆市中长期科技发展规划纲要，增强我市自主创新能力，建设创新型城市发挥了积极作用。

一、我市科技金融结合的基本情况

1、科技创业风险投资

19xx年，我市成立了科技风险投资公司，是全国最早开展科技风险投资的省市之一。目前，全市已有重庆科技风险投资公司等创业风险投资企业5家，注册资金总额10.86亿元，实际到位资金8.36亿元。重庆科技风险投资公司等本土创投机构已在生物、医药、IT、电子、环保、制造业等领域投资了70多个高新技术项目（企业），投资总额超过8亿元，促进了一批重大科技成果转化，扶持了一批影响较大的高新技术企业。

2、科技贷款

我市科研院所和科技企业与银行建立有很好的合作关系，我委与国家开发银行、重庆银行、中信银行等签定了战略合作协议和合作备忘录。20xx年，市财政局、市科委按照国办发56号文件要求，创新科技投入方式，研究制定了《重庆市科技贷款贴息资金管理暂行办法》，为科研院所创新能力建设项目和科技成果转化项目提供贷款贴息，20xx年开展贷款贴息以来，已为中国电子科技集团公司第四十四研究所、重庆市建筑科学研究院、重庆高技术创业中心、重庆市农业科学院、重庆工业自动化仪表研究所等单位19个重大科研项目、创新能力建设项目和科技成果转化项目贷款贴息386万元，获得银行贷款10789万元。

3、科技保险

科技部、中国保监会20xx年7月17日确定重庆、天津、北京、武汉、深圳5个城市和苏州高新区为全国首批科技保险创新试点城市（区），市政府与科技部、中国保监会于7月20日在北京签署了备忘录。8月13日，市财政局、市科委联合下发了《重庆市科技保险补贴资金管理暂行办法》，该办法规定了补贴方式和条件、申请与审定程序、补贴资金拨付与管理等内容，今年修订的管理办法取消了高新技术企业销售收入在1亿元以下的限制，补贴比例由40%-60%调整为30%-70%，同时增加了保险险种和有关险种的界定条件。开展科技保险试点工作以来，共为24家高新技术企业补贴保费102.578万元，投保总额达到7.98亿元。

二、科技金融调研基本情况

如何找准差距，明确措施，更好地促进科技金融结合，改善对高新技术企业的信贷服务和融资环境，加大对高新技术产业化的金融支持，充分利用创业投资和资本市场支持高新技术产业做大做强，发挥金融对技术创新体系、知识创新体系、国防科技创新体系、区域创新体系和科技中介服务体系的政策支撑作用。我处结合近段时间以来对山西省科技厅、中关村科技园、江苏南京市和苏州市科技部门、天津滨海新区等地的实地调研，以及配合科技部科技金融重大专题调研组11月初在我市的调研考察，对我市科技金融结合工作情况进行了认真分析，认为我们的工作还存在以下差距：

1、创业风险投资发展滞后

截至20xx年，国内创业风险投资机构总数为360多家，管理资金超过660亿元，累计投资项目4592个，投资总额达411亿元，其中投资高新技术项目2600个，投资额216亿元。20xx年我国创业风险投资额就达140亿元，当年投资规模仅次于美国位列世界第二。

科技部在20xx年正式设立了科技型中小企业创业投资引导基金，专项用于引导创业投资机构向初创期科技型中小企业投资，引导基金的引导方式为阶段参股、跟进投资、风险补助和投资保障。首期引导基金1亿元，今年已达到2亿元，并将逐年增加。国家发改委从20xx年开始试行将产业技术研发资金用于支持创业风险投资，并为此安排了2

亿多元专项资金。

在国家宏观政策的引导下，国内兄弟省市纷纷加大对创业风险投资的支持力度，并设立政府专项资金引导社会资金参与创业风险投资。如苏州市出资5亿元与国家开发银行共同组建苏州工业园引导基金；山西省与国家开发银行共同设立8亿元引导基金；天津滨海新区与国家开发银行共同设立20亿元引导基金，成都市与中国进出口银行设立15亿元引导基金。据初步统计，我国设立的引导基金规模已超过80亿元。

而我市创业投资机构少、规模小、投资能力弱的问题仍然存在，成为我市推动科技成果转化和高新技术产业化的短板，与我市科技、经济的快速发展不相适应，与发达地区的差距十分明显。究其原因，主要是缺乏鼓励创投行业发展的地方性法规及配套优惠政策，创业风险投资市场体系不完善，吸引社会资本少，退出渠道不畅等问题。

2、科技企业贷款难

科技企业融资渠道单一，多靠银行贷款。由于缺少银企合作平台和担保、抵押，无形资产又不能抵押，当科技企业流动资金不足时要获得银行贷款十分困难。近年来，国家对重大产业化项目贷款给予了贴息支持，对引导银行贷款发挥了积极作用，部份兄弟省市也通过贷款贴息的方式引导银行增加对科技企业的贷款支持。我市通过与银行合作，对科研院所贷款贴息，也发挥了四两拨千斤的作用，但对中小型科技企业银行贷款，从市科技管理部门的角度分析，既没有在贷款担保和贷款贴息上予以支持，也没有建立知识产权质押贷款的机制和渠道。目前与银行的合作深度也不够，银行不愿意在不能分享企业发展收益的情况下承担更多风险。

3、化解科技企业创新风险难

科技创新的高投入、高风险、高回报特征，在建立以企业为主体、市场为导向、产学研结合的技术创新体系的过程中，单个企业作为技术创新的主体和投入的主体，很难承担创新投入的风险和损失，保险公司传统业务里面也没有科技创新的风险赔偿先例。作为第一批科技保险创新试点城市，自去年启动以来，我市的科技保险走在了全国的前列，对化解科技创新风险，加大创新投入起到了积极作用。第二批试点城市今年8月才

批准，有成都、上海、沈阳、无锡、西安高新区和合肥高新区。

4、科技企业资本市场融资难

目前我市有31家国内上市公司，7家境外上市公司，大部分是国有企业，科技型企业上市的比例不高。而沿海发达地区科技企业通过资本市场获得大量发展资金，中关村建立了未上市企业股份转让代办系统，深圳的创新型企业成长路线图计划对拟上市企业进行资助，调动了科技企业上市的积极性，到20xx年底，有14家企业在中小板上市，有5家企业分别在美国、英国、韩国成功上市，已为即将推出的创业板准备了100多家拟上市企业资料。我市的科技企业对上市融资的准备还不充分，有关部门也未形成合力，目前，仅南岸等少数几个区县对成功上市的企业有奖励，去年9月18日，市政府出台了《关于鼓励企业改制上市若干政策的意见》，要求市中小企业局从中小企业发展专项资金中安排部分资金，对当年成功实现上市的中小企业进行补贴，但没有专门针对科技企业在创业板上市的资助办法。科技企业通过市联交所进行技术产权交易的少，发行企业债券、集合债券、理财产品的科技企业几乎没有，融资期限在1年以上的渠道没有打开。

三、促进科技金融结合，完善科技投融资服务体系

1、大力发展科技创业风险投资

今年8月，市政府决定在3年内出资10亿元，吸引金融机构、国有大型企业的直接投资和国家部委的政策性资金共同参与设立重庆市科技创业风险投资引导基金。引导基金以“母基金”方式运作，主要用于吸引国内外投资业绩突出、资金募集能力强、管理经验丰富的创业风险投资机构、私募投资机构等以股权投资方式投资的机构和优秀管理团队在渝设立或管理科技创业风险投资基金。市财政已于今年9月底将1亿元政府引导基金划拨到引导基金管理中心指定帐户，年底前还有2亿元将到位，明年、后年还将分别到位3亿和4亿元，如果需要，这7亿元可以先在银行借，政府明后年再还。 目前，引导基金管理中心已分别与汉能投资集团和软银中国签定了合作协议，共同设立2只规模均在10亿元以上的人民币创投基金，以有限合伙企业方式在我市注册，

引导基金共出资4亿元，汉能投资集团和软银中国承诺投资合计16亿元。11月18日即将举行两只基金的揭牌仪式。

市发展改革委、市政府金融办正在研究制定鼓励科技创业风险投资和股权类投资发展的扶持政策，包括创投企业和管理团队个人所得税优惠、税前计提风险准备金和投资退出等方面，都将是国内最为优惠的政策。

今后，我市创业风险投资要按照10月18日国务院办公厅转发发展改革委、财政部、商务部《关于创业投资引导基金规范设立与运作的指导意见》的通知要求，明确引导基金的宗旨是发挥财政资金的杠杆放大效应，增加创业投资资本的供给，克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题。特别是通过鼓励创业投资企业投资处于种子期、起步期等创业早期的企业，弥补一般创业投资企业主要投资于成长期、成熟期和重建企业的不足，继续争取与国内金融机构、国有大型企业合作，争取国家部委支持，扩大引导基金规模，筹备成立具有法人资格的引导基金管理中心，按“政府引导、市场运作，科学决策、防范风险”的原则，主要以参股方式，吸引国内外投资业绩突出、管理经验丰富的创业投资机构和创投管理团队来渝，共同发起设立创业投资企业。同时，积极探索融资担保、跟进投资或其他方式，对历史信用记录良好的创业投资企业，采取提供融资担保方式，支持其通过债权融资增强投资能力，或通过跟进投资或其他方式，支持创业投资企业发展并引导其投资方向。力争5年内，使全市创业风险投资规模达到100亿元。

2、加强与金融机构合作

继续扩大和深化与国家开发银行、建设银行、中信银行、进出口银行、农业发展银行、华夏银行、光大银行、邮政储蓄银行、三峡银行等金融机构的联系和合作，为企业科技创新搭建融资平台。与重庆银行等金融机构共同建设科技金融创新服务中心或科技特色支行，为科技创新型项目或企业融资开辟“授信绿色通道”，扩大科技企业、科研院所信贷规模。市科委已与重庆银行达成初步协议：双方共同授牌，依托重庆银行人民路支行建设重庆银行科技金融创新服务中心，市科委从政策、项目、专家、信息和资金

等方面，重庆银行从信贷政策、内部管理流程、科技投融资业务团队建设等方面对共同打造服务中心给予支持，为科技创新提供特色金融服务。协议内容包括：市科委指派专家列席项目评审委员会会议；为30家以上产值过亿元的高新技术产业化龙头企业和技术创新型企业提供信贷支持；在20xx年至20xx年的5年内为重庆市科技创新能力建设投入不低于30亿元的信贷资金；每年通过服务中心新增科技创新类贷款规模不低于人民币5000万元等。

按照科技部和农业发展银行关于进一步加强金融与科技合作，大力推进农业科技成果转化和产业化的意见，探索建立市科委与农业发展银行重庆分行的联系和合作机制，定期向农发行推荐农业科技成果转化和产业化项目。

积极探索知识产权质押贷款试点。与知识产权局、重庆银行科技金融创新服务中心等金融机构合作开展发明专利等无形资产质押贷款试点，完善知识产权质押贷款的风险评价和风险担保体系。

我市小额贷款公司将很快发展到100余家，注册资本金达50亿元以上，如果加上向银行贷款注册资本金的50%，贷款规模可达70-80亿元，另外，我市有担保机构100多家，担保资金70多亿元，按放大6-7倍计算，可担保400-500亿元，还有正在建立的融资租赁公司，有100亿元的资本金规模。拟研究制定引导政策，通过贷款贴息、租金补贴、保费补贴等方式，引导小额贷款公司、担保机构和金融租赁公司为科技创新提供金融支持。条件成熟时，争取建立市科委主导的专门针对科技型中小企业的小额科技贷款公司和科技担保机构。力争到20xx年科技企业和科技项目贷款余额达到50亿元。

3、深化科技保险试点

加大科技保险保费补贴力度，扩大科技保险试点范围，目前科技保险仅限于高新技术企业，拟将创新型科技企业、创业投资企业投资的科技型企业、科研院所纳入科技保险范围。加强与华泰保险、人民财产保险、平安保险等商业保险机构的科技保险合作，到20xx年科技保险年保额力争达到50亿元以上。

4、鼓励科技型中小企业开展债券融资和上市融资

建立科技型中小企业和转制改制科研院所拟上市储备库，研究制定上市培育的政策措施，对纳入培育计划的科技型企业和转制科研院所的改制、上市辅导、进入代办股份转让系统和挂牌上市进行专项资助，按照储备一批、改制一批、辅导一批、上市一批的方式，用5年左右时间，培育40-50个左右具有上市前景的科技型企业，力争5-10个科技型企业在创业板等资本市场挂牌上市。同时，积极引导科技型中小企业利用重庆联合产权交易所进行技术产权交易和股权转让。支持科技型中小企业发行企业债券和集合债券。到20xx年科技企业在资本市场的股权融资、债券融资达到100亿元以上。 随着学习实践科学发展观活动的不断深入，我们将紧紧围绕“加强科技创新，推动科学发展”这一主题，把构建产学研联盟、促进科技成果转化作为科技金融结合的切入点，按照市委科技工委的统一部署，认真学习党中央、国务院《关于实施科技规划纲要增强自主创新能力的决定》等重要文献精神，认真领会科学发展观的要义、核心、基本要求和根本方法，结合科技发展规律和特点，从我处职能职责要求出发，围绕科技金融结合问题，查找差距、形成共识、落实措施、真抓实干，为科技创新提供更加有力的支撑和保障。

科技金融属于产业金融的范畴，主要是指科技产业与金融产业的融合。经济的发展依靠科技推动，而科技产业的发展需要金融的强力助推。在金融的助推下，科技产业呈现出新的面貌，计算机的应用，网络的普及，无线技术的发展都是在金融的支持下发挥促进经济发展的作用。科技与金融本属于不同的产业，在融合的过程中必然面临很多困境。世界各国都在努力推动科技金融的发展，我国金融产业发展相对较迟，因此需要进行更多的实践和摸索。由于高科技企业通常是高风险的产业，同时融资需求比较大，因此，科技产业与金融产业的融合更多的是科技企业寻求融资的过程。 “科技金融”一词在实践中已有应用，理论界的首次定义是由四川大学副校长赵昌文撰写的《科技金融》一书中界定的，他认为科技金融是指促进科技开发、成果转化和高新技术产业发展的一系列金融工具、金融制度、金融政策与金融服务的系统性、创新性安排，是由向科学与技术创新活动提供融资源政府、企业、市场、社会中介机构等各种主体及其在科技

创新融资过程中的行为活动共同组成的一个体系，是国家科技创新体系和金融体系的重要组成部分。

在钱志新教授的《产业金融——医治金融危机的最佳良药》一书中将科技金融界定为在科技企业的整个生命周期中的融资过程，该过程包括融资工具、融资制度、融资政策以及融资服务，融资活动的参与者包括政府、企业、市场、社会中介机构以及其他社会团体。

邓天佐认为，目前的科技工作重点、战略、资源配置仍集中在研发阶段，必须把软的科技实力变成对经济和社会发展的硬支撑。要实现这样一个战略目标，其关键在于推动科技成果转化。实现以企业为主体，产学研相结合的科技创新体系，把科技资源变成支撑经济发展的财富。邓天佐称，科技成果要形成创业的种子，它的载体就在大量科技型企业身上。

邓天佐表示，科技部门需把科技投入概念从以往的单一科技投入促进研发，拓展到建立多元化、多渠道、多形式的科技投融资体系，促进科技创新产业化，转变资源配置方式，创新投入机制，将股权投资基金按照它们的资源禀赋特点加以引导。对于金融机构，也要有相应的制度安排，解决股权投资和债权投资相互衔接的问题，使两者形成良性互动。如果股权投资不能及时有效得到债权投资的衔接，会增大股权投资的风险。在目前国内金融组织创新极度缺乏的情况下，政府应该研究如何吸引债权投资，化解债权投资风险。

邓天佐还表示，为推动科技与金融结合，要打造相应的政策环境。科技部会同一行三会推进部级合作机制，完善市场架构。除了协助证监会推动资本市场完善以外，科技部今年还要协同相关部门部署启动科技金融改革创新试点，进行体制、制度、机制的创新试验。(韦小敏)

 

第二篇：江苏省人民政府关于加快促进科技和金融结合的意见

江苏省人民政府

关于加快促进科技和金融结合的意见

苏政发〔2012〕79号

各市、县（市、区）人民政府，省各委办厅局，省各直属单位：

加快促进科技和金融结合是深入贯彻落实科学发展观、推动创新驱动战略实施和创新型省份建设的重要举措，对于加快科技成果转化、增强自主创新能力、促进经济转型升级，具有重要意义。20xx年10月，科技部、中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会联合下发了《关于确定首批开展促进科技和金融结合试点地区的通知》（国科发财〔2011〕539号），确定我省为促进科技和金融结合试点地区。为推动试点工作深入开展，促进科技和金融紧密结合，大力提升科技金融发展水平，结合我省实际，提出如下意见。

一、深刻认识促进科技和金融结合的重要性紧迫性，明确促进科技和金融结合的总体要求

（一）坚持把促进科技和金融结合摆上重要位置。当前，我省正处于全面建成更高水平小康社会、开启基本实现现代化新征程的关键时期。建设创新型省份，加快转变发展方式，在新的起点上奋力开创科学发展新局面，不仅需要科技创新的引领，而且需要金融创新的支撑。只有促进科技和金融结合，构建完善的科技金融体系，才能更好地实施创新驱动战略、提升科技进步与创新水平，才能加速科研成果转化、培育发展高新技术产业和战略性新兴产业，才能进一步优化资源配置、推进科技体制和金融体制改革。经过多年努力，我省科技和金融结合工作有了长足进步，20xx年被列为首个国家促进科技和金融结合试点省。但总体上看，我省科技金融发展仍较薄弱，科技和金融结合不够紧密，科技信贷总量较小，种子期、初创期科技创新活动融 —1—

资难的矛盾突出，科技金融产品和服务创新力度有待加大，高层次科技金融人才短缺。各地、各有关部门和单位一定要深刻认识促进科技和金融结合的重大意义，准确把握面临的新形势、新任务，进一步解放思想、开拓创新、攻坚克难，以更高的标准、下更大的决心，坚持不懈地把科技和金融结合工作抓紧、抓好、抓实。

（二）明确促进科技和金融结合的总体要求。当前和今后一个时期，科技和金融结合工作要深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕科学发展主题和转变发展方式主线，抓住我省被列为国家科技和金融结合试点省的有利时机，正确把握科技创新和金融创新的客观规律，着力推动科技创新和金融创新的良性互动，大力推进科技资源和金融资源的有效对接，努力形成具有江苏特色的多元化、多层次、多渠道科技投融资体系，促进技术、资本、人才等创新要素向科技型企业、新兴产业集聚，使江苏成为全国技术与资本要素最密集、科技金融发展最活跃的地区之一，为建设创新型省份、又好又快推进“两个率先”提供有力支撑和保障。到20xx年，确保科技贷款余额及科技企业境内外上市数和融资额在“十一五”基础上实现翻一番，创业投资管理资金规模达到2000亿元，科技支行、科技保险支公司、科技担保公司等科技金融专营机构发展到100家以上，科技小额贷款公司发展到100家以上。到20xx年，以上各项指标在“十二五”基础上实现翻一番。

二、着力发展科技支行和科技信贷业务部，创新与科技结合的有效信贷支持体系

（三）积极增加科技创新信贷支持。引导支持政策性银行、商业银行和非银行金融机构不断增加对科技领域的信贷投入，有条件的要安排专项信贷规模和资金支持科技创新，确保“十二五”期间科技贷款年均增长率高于各项贷款平均增长水平；树立创新意识，创新信贷管理机制，培养高素质信贷专业团队，开发适应科技信贷特点的信贷产品和抵（质）押方式；重点支持新能源、新材料、生物技术和新医药、节能环保、物联网和云计算、新一代信息技术和软件、高端装备制造、 —2—

新能源汽车、智能电网、海洋工程装备等战略性新兴产业，满足其合理资金需要。鼓励各商业银行探索以贷款和投资相结合的方式支持中小型科技企业发展。

（四）加快科技信贷专营机构建设。到20xx年，各国有商业银行和总部在我省的骨干商业银行要依托国家及省级高新区，在苏南、苏中、苏北地区合理布局、平衡发展，设立4家以上科技支行，其他商业银行和相关金融机构至少设立2家科技支行或科技信贷业务部。要从总行、省级分行层面对科技支行和科技信贷业务部实行专门的信贷管理与考核机制，不以存款为主要考核指标，主要考核科技贷款总量和结构；不以利润为主要考核指标，原则上要求赢亏平衡、保本微利；提高科技支行和科技信贷业务部信贷风险容忍度，允许加倍计提普通呆账准备金（即科技贷款余额的2%）；在贷款总量中科技贷款比重不低于50%，科技贷款增长速度每年不低于20%；科技贷款结构要求达到3：7，即对研发机构和种子期、初创期科技企业的贷款占比不低于30%，对成长期和成熟期科技企业的贷款占比不高于70%。

三、大力发展创业投资企业和创业投资基金，构建与科技结合的多层次资本市场体系

（五）引导创业投资企业和创业投资基金加快发展。充分发挥省级创业投资引导基金作用，推动市、县（市、区）设立创业投资引导基金或母基金，吸引社会资金创立或参股创业投资企业。鼓励和支持海外资金来我省设立创业投资机构，海外资金设立的创业投资机构凡投资于中小型科技企业的，给予结汇便利，并积极争取开展合格境外有限合伙（QFLP）试点。有条件的市、县（市、区）要探索建立创业投资集聚区，吸引境内外创业投资企业和创业投资基金入驻。国有创业投资企业投资于未上市中小企业，符合条件的，可协议转让国有股或申请豁免国有股转持义务。探索建立适合创业投资特点的资本筹集、投资决策、考核评价、转让退出和激励约束等制度，引导创业投资基金特别是国有创业投资基金加大对种子期和初创期高科技企业的投入 —3—

力度。以省科技成果转化专项资金有偿回收资金为来源设立省级天使引导资金。

（六）推动科技企业上市和发行债券。促进非上市科技企业进行股份制改造，建立现代企业制度，完善公司治理。加强对拟上市科技企业的分类指导和培育，支持其尽快上市。鼓励已上市科技企业通过再融资、股权激励和并购重组等资本市场功能，加快做强做大。推动部分重点高新技术园区进入“新三板”扩大试点范围，支持尚未达到上市要求的科技企业在科技产权交易市场挂牌交易。支持符合条件的科技企业发行公司债券、企业债、短期融资券和中期票据，组织中小型科技企业发行集合债券、集合票据，有效运用不同债券产品扩大科技企业直接融资规模。总部在我省的骨干证券公司和相关金融机构要充分发挥自身优势与作用，为科技企业上市和发行债券提供优质服务。

（七）建立健全科技企业产权交易市场。完善省及各市产权交易中心（所），依托省技术市场，加快建设区域性非上市科技企业产权交易中心，依法合规开展企业产权和股权交易、科技成果和知识产权转让、相关抵质押物流转和处置。完善有利于技术产权流转的服务和监管机制，搞活市场交易，增加中小型科技企业融资选择，拓宽创业投资基金退出渠道。健全知识产权抵质押登记系统，大力推动股权登记工作，建立全省统一的股权登记数据库，鼓励非公开上市的科技企业通过股权质押进行融资。

四、加快发展科技小额贷款公司，打造与科技结合的新型金融组织体系

（八）扩大科技小额贷款公司覆盖面。在认真总结试点经验和加强规范管理的基础上，稳步扩大科技小额贷款公司覆盖面。科技企业集聚度较高的省级以上高新技术产业开发园区、经济开发区、大学科技园以及建有省级以上科技产业园的县（市、区），可申请设立科技小额贷款公司。实行股东招投标制度，引导和鼓励具有社会责任感、有资金实力、经营诚信度高的民营科技企业投资兴办科技小额贷款公司， —4—

鼓励大型高新技术企业和具有实力的创投公司成为科技小额贷款公司的发起股东。鼓励科技小额贷款公司采取贷款和投资相结合的经营方式，支持中小型科技企业发展。

（九）引导科技小额贷款公司健康发展。科技小额贷款公司要树立社会责任感，强化规范经营意识，坚持做到“三不”和“三个不低于70%”，即不吸收公众存款、不做假账、不放高利贷；投向科技企业和科技项目的贷款总量占全部贷款比重不低于70%，小额贷款总量占全部贷款的比重不低于70%，3个月以上期限的贷款总量占全部贷款的比重不低于70%。要逐步提高科技小额贷款公司股权投资比例，原则上，科技小额贷款公司开业1年以上的，股权投资金额占注册资本金的比重不得低于5%；开业2年以上的，股权投资金额占注册资本金的比重不得低于10%；开业3年以上的，股权投资金额占注册资本金的比重不得低于15%。

五、积极发展科技保险和科技担保业务，健全与科技结合的金融风险分散体系

（十）积极推动科技保险业务发展。引导支持保险公司着力研究开发科技保险产品、创新科技保险服务，为新产品研发、试生产和高新技术企业提供保险保障。鼓励有条件的保险公司在科技企业和科研单位集聚的省级以上高新区设立科技保险支公司或科技保险业务部，并实行专门的考核管理办法：不以保费收入为主要考核指标，突出对科技企业的承保金额或业务结构的考核；不以利润为主要考核指标，原则上要求盈亏平衡、保本微利；提高科技保险支公司和科技保险业务部抗风险运营的能力，允许根据实际风险分布调整未到期责任准备金提取方式和执行2倍的同类业务提取比例；大力推广科技企业小额贷款履约保证保险，在承保金额中科技保险的比重不低于50%，增长率高于当地财产保险平均增长率。科技保险业务结构要达到3：7，即对研发机构和种子期、初创期科技企业的承保额占比不低于30%，对成长期和成熟期科技企业的承保额占比不高于70%。各保险公司要在 —5—

保费收入中安排一定比例资金，专门用于充实科技保险偿付准备金，促进科技保险业务扩大和发展。

（十一）积极推动科技担保业务发展。引导支持融资性担保公司积极研究开发科技担保产品、创新科技担保服务，为新产品研发、试生产和高新技术企业提供融资保证。有条件的市、县（市、区）要以政府资金为引导，吸引社会资金参与，设立科技担保公司，鼓励和吸引大型担保公司到当地设立科技担保事业部。允许科技担保公司和科技担保事业部加倍计提未到期责任准备及赔偿准备。科技担保业务结构要达到3：7，即对研发机构和种子期、初创期科技企业的担保额占比不低于30%，对成长期和成熟期科技企业的担保额占比不高于70%。省和各市再担保公司要切实承担政策引导作用，设立科技再担保业务部，实行专门的业务管理和考核机制，配置必要的财务资源，引导和促进科技担保业务加快发展。

六、开发建立科技金融支撑平台，完善促进科技和金融结合的综合配套服务体系

（十二）建立科技金融基础数据库。以国家及省级科技企业认定范围为基础，结合全省科技企业发展特点和创新驱动战略的需要，兼顾苏南、苏中和苏北地区差异，由省科技厅牵头，出台适合科技和金融结合的科技企业及科技项目分类指导认定办法。各市、县（市、区）定期发布本地科技企业名录，通过设立严格规范的标准和程序，遴选科技创业人才和科技创新项目，归集形成科技金融基础数据库，由相关职能部门和金融机构共享数据，作为各类金融机构和金融资源提供支持与兑现财税扶持政策的重要依据。依托科技金融基础数据库提供科技人才和科技项目查询，发布融资需求信息和科技信贷、创业投资的融资供给信息，促进供求双方融资对接和有效合作。充分利用省科技专家库和科技专家网上咨询工作平台，建立科技项目专家评审长效工作机制，为科技企业和金融机构提供相关信息服务。

（十三）建设促进科技和金融结合的中介服务体系。规范发展科 —6—

技成果和知识产权评估、定价、流转及监管等方面的中介服务，积极发展律师、注册会计师、资产评估、信息咨询等中介机构，逐步建立一批集评估、咨询、法律、财务、融资、担保、培训等多功能为一体的科技金融中介服务中心，鼓励发展财务外包、法律咨询、技术认证等科技企业服务平台，充分发挥各类中介组织促进科技和金融结合的积极作用。支持有条件的市及国家高新区、建设区域性科技金融服务平台或一站式服务中心。加快建设具有投融资功能的科技园区、科技企业加速器、科技企业孵化器、生产力促进中心、创业服务中心等创新创业载体。

七、探索发展科技金融合作示范区，加强对不同区域科技和金融结合的分类指导

（十四）建设一批省级科技金融合作示范区。鼓励和支持各地结合自身实际申报建设省级科技金融合作示范区，加大政策支持力度，强化多种要素集成，形成促进科技和金融结合的示范与带动效应。地方政府要加强对科技金融合作示范区建设的组织领导，财政部门要安排专项资金给予扶持，税务部门要在政策范围内给予税收优惠。各金融机构要在合作示范区内部署建设一批科技金融专营机构、安排一批科技金融先行先试业务。鼓励和支持合作示范区内金融机构探索建立联动机制，商业银行、创投机构、保险公司、小额贷款公司和担保公司等其中之一，可作为主办机构，会同其他有关金融机构，研究开发相应的金融产品，整合信贷、股权投资、保险、担保和财政补偿等要素，对同一科技项目和企业进行联合支持，做到收益共享、风险共担。 （十五）分类推进不同区域科技和金融结合。苏南、苏中、苏北地区要因地制宜，根据当地科技和经济发展水平、产业结构层次，围绕自主创新和转型升级目标，合理确定科技创新重点和科技企业范畴，定期发布本地科技企业名录，引导各类金融机构明确支持方向，加大支持力度。苏南地区科技创新基础好、金融实力强，是推进科技和金融结合的重点区域，要围绕一些重大前沿、关键和核心技术的自主创 —7—

新及集成创新，高水平、高标准推进科技金融合作示范区建设。苏中地区具备一定的科技创新基础和金融服务实力，要围绕战略性新兴产业发展和关键技术的引进消化吸收，积极推进具有特色的科技金融合作示范区建设。苏北地区科技创新和金融服务基础相对薄弱，要从实际出发，围绕承接先进制造业转移以及应用性技术的开发和转化，探索发展具有特色的科技金融功能区和试验区。

（十六）依托国家有关试点工程，推进科技金融合作示范区建设。南京作为国家科技体制综合改革试点城市，要充分发挥高校和科研院所集中、科技人才集聚的优势，以深化改革为动力，着力打造科技金融综合示范区。苏州市要发挥沙湖股权投资中心的示范带动作用，大力推进“千人计划”和“双创计划”创投中心建设，促进股权投资机构和基金加速集聚，为各类创新创业人才提供专业化的投融资支持和综合配套服务。连云港市要抢抓建设国家东中西区域合作示范区的战略机遇，积极探索科技、人才和金融结合的有效途径。

八、有效发挥财税杠杆作用，加大货币政策和金融监管政策支持力度

（十七）强化财政政策对科技和金融结合的支持。各级人民政府要注重运用财政杠杆促进科技和金融结合。增加安排专项资金，支持新设科技支行、科技保险支公司、科技担保公司、科技小额贷款公司和科技产权交易市场等科技金融专营机构，对其科技金融业务给予风险补偿和奖励。增加创业投资引导资金，通过参与发起和投资参股等方式，支持推动社会资金建立和发展创业投资企业及创业投资基金。进一步完善科技贷款增长风险补偿机制和科技成果转化风险补偿机制，研究制定科技保险和科技担保风险补偿、保费补贴以及促进科技企业上市和发行债券奖励的补贴机制等，引导金融资源更多地流向科技创新领域。加快推进科技经费管理改革，创新财政科技投入方式与机制，综合运用无偿资助、偿还性资助、创业投资引导、风险补偿、贷款贴息、保费和担保费专项补贴等多种方式，引导和带动金融机构 —8—

资金和社会资金参与实施各级各类科技计划，促进科技成果转化，提高政府资金使用效益和效率。

（十八）认真落实促进科技和金融结合的税收政策。积极落实促进创业投资企业发展的税收优惠政策，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小型高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%，在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。科技小额贷款公司的业务经营符合“三个不低于70%”，享受农村小额贷款公司营业税优惠政策。对科技支行和科技信贷业务部增加计提拨备、科技保险支公司和科技保险业务部增加计提偿付准备、科技担保公司增加计提未到期责任准备和赔偿准备的，符合税法规定的允许税前列支。对科技支行、科技信贷业务部、科技保险支公司、科技担保公司、创业投资机构等为科技创新服务的机构，可按规定享受相关税收优惠。

（十九）充分发挥货币政策和金融监管政策的积极作用。人行南京分行要积极发挥再贷款、再贴现等货币政策工具的作用，促进科技和金融结合。银行业、证券业和保险业监管部门要加强对金融机构为科技创新服务的业务指导，建立和执行差异化监管标准，积极支持设立科技金融专营机构，支持实行专门的业务管理和考核机制，鼓励增加计提拨备和相关准备金，促进金融机构更好地为科技创新服务。 （二十）建立和落实科技金融免责制度。在开发建立科技金融基础数据库的基础上，实行科技金融项目公示制度，金融机构对科技创新项目的融资和授信，在统一信息平台上进行公示，接受社会公众监督。凡纳入科技金融基础数据库、融资和授信审核审批程序合规、实行事前公示，并且资金用途符合要求的科技项目，如由于不可预测原因和项目本身未知性特点而出现违约等风险，应免于追究或酌情减轻相关金融机构和人员的责任。

（二十一）在科技金融合作示范区探索建立科技成果转化激励机制。学习借鉴中关村先行先试经验，选择部分省级科技金融合作示范 —9—

区，试行企业产权制度、股权激励、税收政策等改革。省辖市级以上事业单位处置科技成果，价值在500万元以下的，可由本单位自主处置；科研机构、高等院校转化职务科技成果，以股份或出资比例等形式给予个人奖励，获奖人在取得股份、出资比例时，暂不缴纳个人所得税，取得按股份、出资比例分红或转让股权、出资比例所得时，依法缴纳个人所得税。科技金融合作示范区企业可按规定享受研发费用加计扣除、职工教育经费税前扣除等税收优惠政策。

九、加强组织领导和统筹协调，营造促进科技和金融结合的良好环境

（二十二）加强组织领导。各级人民政府要把科技和金融结合工作摆上突出位置，加大统筹协调和组织推进力度，切实做到认识到位、决策科学、措施有力。建立工作责任制，层层分解任务，加强督促检查，确保各项工作落到实处。深入调查研究，及时研究新情况、新问题，有针对性地解决影响科技和金融结合的突出问题。建立省促进科技和金融结合试点工作联席会议制度，加强协调配合，形成合力推进科技和金融结合工作的良好局面。

（二十三）争取先行先试政策。各级科技、经济和金融主管部门以及各类金融机构驻苏分支机构，要充分利用科技部和“一行三会”在我省开展促进科技和金融结合试点的机遇，积极争取中央主管部门和总行、总公司在各自领域内支持我省开展科技和金融结合的先行先试，并给予政策鼓励和倾斜。

（二十四）建立考评奖励机制。加强科技和金融结合实施成效的监测评估，制订科技和金融融合发展水平及服务能力评价指标，建立相应的统计制度和监测体系，对科技和金融结合实施成效进行动态评估考核，由省科技厅和金融办牵头，省有关部门根据各自职责，分别组织实施。各级人民政府、各有关部门和金融机构对促进科技与金融结合成绩突出的单位及人员，应及时予以表彰和奖励。

（二十五）加强人才队伍建设。大力实施科技金融人才战略，结 —10—

合省“双创计划”、“创新团队计划”、“企业博士集聚计划”等人才工程的实施，吸引国内外高端科技和金融人才来我省创业。加大培训和培养力度，加快培育一批既懂科技又懂金融的复合型人才。深入开展思想政治教育和职业道德教育，不断提高科技金融从业人员的思想政治素质和职业道德素质。

（二十六）强化信用体系建设。广泛开展诚信建设，普及信用知识，培育诚信文化。组织有关部门与金融机构、投资机构、信用评级机构等相互配合，开展对科技企业的信用评级工作，建立信用档案，树立守信企业典型，鼓励金融机构为其降低综合融资成本。建立健全失信约束机制，打击逃废金融债务行为，有效维护金融债权安全。 （二十七）加大宣传力度。省各有关部门、金融机构和新闻单位要积极组织开展促进科技与金融结合的理论研讨及经验交流，创新发展思路、破解发展难题。广泛宣传促进科技和金融结合的重要意义，大力宣扬新机制新举措，推广好经验好典型。积极争取科技部等国家有关部门、中央金融主管部门和金融机构的政策支持与倾斜，不断把我省促进科技和金融结合工作引向深入。

江苏省人民政府

二○一二年六月二十一日

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