关联交易管理制度

为规范潍坊维固信息科技有限公司（以下简称"公司"）关联交易行为，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件以及《潍坊维固信息科技有限公司规章制度》（以下简称"公司章程"的相关规定，制定本制度。

第一章关联交易管理的组织机构

第一条公司董事会办公室是关联交易管理的归口部门，在董事会秘书的领导下开展关联交易管理工作。董事会办公室主要负责关联人的分析确认、关联交易合规审査及重大关联交易决策的组织，以及信息披露工作。

第二条公司财务部负责关联交易的会计记录、核算、报告及统计分析工作，并按季度报董事会办公室。

公司法律事务部应当为关联交易的判断提供意见。

第三条董事会办公室对汇总上报的关联交易情况进行整理、分析，并按照木制度的 规定，保证关联交易决策程序的履行，并按本制度的规定进行披露。

第二章关联人与关联交易

第四条公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

第五条具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：

(一）直接或者间接控制公司的法人或其他组织；

(二）由上述第（一）项法人直接或者间接控制的除本公司及本公司控股子公司以外的法人或其他组织；

(三）由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除本公司及本公司控股子公司以外的法人或其他组织；

(四）持有公司5％以上股份的法人或其他组织；

(五）中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织。

第六条具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

(一）直接或间接持有公司5％以上股份的向然人；

(二）公司董事、监事和高级管理人员；

(三）本制度第五条第（一）项所列法人的董事、监事和高级管理人员；

(四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；

(五）中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。

第七条具有以下情形之一的法人或其他组织或者自然人，视同为公司的关联人：

(一) 根据与公司或者公司关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后或在未来12个月内，将具有本制度第五条或者第六条规定的情形之一；

(二） 在过去12个月内，曾经具有本制度第五条或者第六条规定的情形之一。

第八条 公司董事、监事、高级管理人员、持股596以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当将其与公司存在的关联关系及时告知公司，并由公司报告深圳证券交易所备案。

第九条本管理制度所指的关联交易是指公司及其控股子公司与上述列示的关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，主要包括以下交易：

(一） 购买或者出售资产；

(二） 对外投资〈含委托理财、委托贷款等〉；

(三） 提供财务资助；

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(四） 提供担保；

(五） 租入或者租出资产；

(六） 委托或者受托管理资产和业务；

(七） 赠与或者受赠资产；

(八） 债权、债务重组；

(九） 签订许可使用协议；

(十）转让或者受让研究与开发项目；

(十一)购买原材料、燃料、动力；

（十二）销售产品、商品；

(十三）提供或者接受劳务；

（十四）委托或者受托销售；

（十五）在关联人财务公司存贷款；

(十六）与关联人共同投资；

（十七）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

第十条公司的关联交易应符合公开、公平、公正和诚实信用的原则。

第三章关联交易的审议程序和披露

第十一条公司拟进行的关联交易由公司职能部门提出议案，议案应就该关联交易的具体事项、定价依据和对公司及股东利益的影响程度做出详细说明。

第十二条公司拟与关联人发生的交易（公司提供担保、受赠现金资产、单纯减免公司 义务的债务除外）占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上（含5％的关联交易，除应当及时披露外，还应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行审计或者评估，并将该交易提交股东大会审议决定。

本制度第四章所述与日常经营相关的关联交易所涉及的交易标的，可以不进行审计或者评估。

第十三条公司拟与关联法人发生的总额髙于人民币300万元，且高于公司最近经审计净资产值0.5%的关联交易，应由独立董事认可后提交董事会讨论决定。独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。

第十四条公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后及时披露，并提交股东大会审议。

公司为持股5％以下的股东提供担保的，参照前款规定执行，有关股东应在股东大会上回避表决。

第十五条公司与关联人之间的交易应签订书面协议，协议内容应明确、具体。公司应将该协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照《上市规则》的有关规定予以披露。

第十六条公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足三人的，公司应当将交易提交股东大会审议。

前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

(一） 为交易对方；

(二） 为交易对方的直接或者间接控制人；

(三)在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；

(四）为交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；

(五）为交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事或高级管理人员的关系密切的家庭成员；

(六）中国证监会、证券交易所或者公司基于其他理由认定的，其独立商业判断可能受到影响的董事。

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第十七条公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决。前款所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东：

(一)为交易对方；

(二） 为交易对方的直接或者间接控制人；

(三） 被交易对方直接或者间接控制；

（四）与交易对方受同一法人或其他组织或者1^1然人直接或间接控制；

(五）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制和影响的股东；

(六）中国证监会或者深圳证券交易所认定的可能造成公司利益对其倾斜的股东。

第十八条公司与关联法人发生的交易金额在人民币300万元（含人民币300万元〉以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5% (含0.5%以上的关联交易（提供担保除外），应当及时披露。

第十九条公司与关联自然人发生的交易金额在人民币30万元以上的关联交易（提供担保除外），应当及时披露。

公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。

第二十条公司披露关联交易事项时，应当向深圳证券交易所提交下列文件：

(一） 公告文稿；

(二） 与交^有关的协议或者意向书；

(三） 董事会决议、决议公告文稿和独立董事的意见（如适用）；

(四） 交易涉及到的政府批文（如适用）；

(五） 中介机构出具的专业报告（如适用）；

(六） 独立董事事前认可该交易的书面文件；

(七） 深圳证券交易所要求提供的其他文件。

第二十一条 公司披露的关联交易公告应当包括以下内容：

(一） 交易概述及交易标的基本情况；

(二） 独立董事的事前认可情况和发表的独立意见；

(三） 董事会表决情况（如适用）；

(四） 交易各方的关联关系和关联人基本情况；

(五） 交易的定价政策及定价依据，成交价格与交易标的账而值或者评估值以及明确、公允的市场价格之间的关系，以及因交易标的特殊性而需要说明的与定价有关的其他事项；若成交价格与账而值、评估值或者市场价格差异较大的，应当说明原因；交易有失公允的，还应当披露本次关联交易所产生的利益的转移方向；

(六） 交易协议其他方面的主要内容，包括交易成交价格及结算方式，关联人在交易中所占权益的性质和比重，协议生效条件、生效时间和履行期限等；对于日常经营中发生的持续性或者经常性关联交易，还应当说明该项关联交易的全年预计交易总金额；

(七） 交易目的及交易对公司的影响，包括进行此次关联交易的真实意阁和必要性，对公司当期和未来财务状况及经营成果的影响等；

(八） 从当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额；

(九） 中国证监会和深圳证券交易所要求的有助于说明交易真实情况的其他内容。

公司为关联人和持股5%以下（不含5%）的股东提供担保的，还应当披露截止披露日公司 及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的比例。

第二十二条 公司与关联人共同出资设立公司，应当以公司的出资额作为交易金额， 适用本制度第十二条、第十三条、第十八条、第十九条的规定。

公司出资额达到第二条规定标准时，如果所有出资方均全部以现金出资，且按照出资额比例确定各方在所设立公司的股权比例的，可以向深圳证券交易所申请豁免适用提交股东大会审议的规定。

第二十三条 公司进行"提供财务资助"和"委托理财"等关联交易时，应当以发生额作为披露的计算标准，并按交易类别在连续十二个月内累计计算发生额，经累计计算的发生额达到本制度第十二条、第十三条、第十八条、第十九条规定标准的，分别适用上述各条的规定。

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已经按照本制度第十二条、第十三条、第十八条、第十九条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第二十四条 公司进行前条之外的其他关联交易时，应当按照以下标准，并按照连续十二个月内累计计算的原则，分别适用本制度第十二条、第十三条、第十八条、第十九条规定：

(一） 与同一关联人进行的交易；

(二） 与不同关联人进行的交易标的类别相关的交易；

上述同一关联人，包括与该关联人受同一法人或其他组织或者自然人直接或间接控制的，或相互存在股权控制关系；以及由同一关联自然人担任董事或髙级管理人员的法人或其他组织。

己经按照本制度第十二条、第十三条、第十八条、第十九条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第二十五条 公司与关联人一方因参与公开招标、公开拍卖等行为所导致的关联交易，公司可以向深圳证券交易所申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。

第二I六条 公司与关联人进行的下述交易，可以免予按照关联交易的方式进行审 议：

(一） 一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

(二） 一方作为承销团成员承销另一方公幵发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

(三） 一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；

(四） 深圳证券交易所认定的其他交易。

第二十七条有关关联交易的审议及信息披露，应同时遵守相关法律法规、规范性文件及公司相关制度。

第四章 日常性关联交易的审议和披露

第二十八条公司与关联人进行第九条第（十一）项至第（十五）项所列日常关联交易时，按照下述规定进行披露和履行相应披露和审议程序

(一）已经股东大会或者董事会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在年度报告和中期报告中按要求披露各协议的实际屨行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联交易协议，根据协议涉及的总交易金额提交股东大会或者董事会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议；

(二）首次发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面协议并及时披露，根据协议涉及的总交易金额提交股东大会或者董事会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议。该协议经审议通过并披露后，根据其进行的日常关联交易按照前项规定办理；

(三） 公司每年新发生的各类日常关联交易数量较多，需要经常订立新的日常关联交易 协议等，难以按照前项规定将每份协议提交股东大会或者董事会审议的，可以在披露上一年度报告之前，按类别对本公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计，根据预计结果提交股东大会或者董事会审议并披露；对于预计范围内的日常关联交易，公司应当在年度报和

中期报告中予以分类汇总披露。公司实际执行中超出预计总金额的，应当根据超出

：3重新提请股东大会或者董事会审议并披露。

第二十九条日常关联交易协议的内容应当至少包括定价原则和依据、交易价格、交易总^或者明确具休的总^确定方法、付款时问和方式等上要条款。

日常关联交易协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在按照前条规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、市场价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。

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第三十条公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过3年的，应当每3年根据本章的规定重新履行相关审议程序和披露义务。

第五章附则

第三十一条除非有特别说明，本制度所使用的术语与本公司章程中该等术语的含义相 同。

第三十二条本制度由股东大会审议通过后并自公司公开发行股票并上市之日起生效。第三十三条本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布、修改的法律、法规、《上市规则》 或《公司章程》的规定相冲突的，按照法律、法规、《上市规则》、《公司章程》的规定执 行。

第三十四条本制度的解释权归董事会。

5 董事会20xx年4月20日

 

第二篇：关联交易报告与披露控制制度

关联交易报告与披露控制制度