20xx年风险管理预测试卷一

20xx年银行业从业人员资格认证考试

风险管理标准预测试卷(一)

一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是( )。

A对常规信息进行定期报告

B至少每年准备一次

C仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告

D定期报告的

2利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和( )。 A期限结构风险B期权性风险C流动性风险D价格风险

3()是现代信用风险管理的基础和关键环节。

A信用风险识别B信用风险计量C信用风险监控D信用风险报告

420xx年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下面表述不正确的是( )。

A商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责 B资本充足率的信息披露，主要包括以下四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险

C商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会

5操作风险识别与评估方法包括( )。

A自我评估法、损失事件数据法、流程图

B自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法

C因果分析模型、流程图、损失事件数据法

D流程图、自我评估法、因果分析模型

6在计量信用风险的方法中，《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点不包括( )。 A过分依赖于外部评级

B没有考虑到不同资产间的相关性

C对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100％的风险权重，缺乏敏感性

D与19xx年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性

7股票S的价格为28元／股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。

A5

B7

C-1.8

D0

8下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。

A外币超额备付金率不得低于3％

B外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现

金)÷外币各项存款期末余额×100％

C在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款

D人民币超额准备金率不得低于3％

9建立( )数据库是对操作风险进行定量分析的基础。

A风险诱因B历史损失C资本模型D风险指标

10下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是 ( )。 A保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具

B对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释

C目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险

D商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险

11商业银行的()是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。 A安全性B流动性C收益性D风险性

12搭积木法在计算银行的市场风险时，首先按照特定的准则计算资产组合分别暴露于五种风险下的资本要求，再进行加总，也称为( )。

A标准化方法B组合法C内部模型法D高级计量法

13在风险度量中，关于VaR，内容不正确的是 ( )。

AVaR是指在一定的持有期△t内和给定的置信水平α下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失

B在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期Δt和预测损失水平△p，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义

CΔp为金融资产在持有期Δt内的损失

D该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术

14下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是 ( )。 A提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

15商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( ) 。 A可规避的操作风险B可降低的操作风险

C可缓释的操作风险D应承担的操作风险

16下列关于事件的说法，不正确的是( )。

A概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知

C确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的 D在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件

17监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。

A内部控制环境评价B信息披露评价

C内部控制措施评价D信息交流与反馈评价

18目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括( )。 A减少营业网点 B强化声誉风险管理培训

C确保及时处理投诉和批评D从投诉和批评中积累早期预警经验

19从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指( )。

A相对于无风险利率的差额

B两种信用资产相对于无风险利率的比值

C两种对信用敏感的资产之间的信用价差

D相对于无风险利率的比率

20( )是通过有效地授权审批和监督机制来防范法律风险并采取适当的措施来降低重大法律风险的过程。

A法律风险的评估B法律风险的识别

C法律风险的监测D法律风险的控制和缓释

21假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为( )。

A150B110C40D260

22商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本是( )。

A经济资本B监管资本C会计资本D实收资本

23商业银行应当对交易账户头寸按市值( )至少重估一次价值。

A每周B每月C每日 D每季度

24下列关于收益计量的说法，正确的是( )。

A相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D百分比收益率衡量了绝对收益

25交易商在做一个基于现金和S&P500期货套期保值合约，其主要的风险因素是( )。 Ⅰ利率风险

Ⅱ汇率风险

Ⅲ权益价格风险

Ⅳ红利收益率假设设置错误的风险

AⅠ、ⅡBⅠ、ⅢCⅠ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

26巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过( )来提高市场风险的监管资本要求。 A设定附加因子B提高风险系数

C设定乘数因子D提高置信水平

27不属于客户、产品及业务操作事件类型的是( )。

A咨询业务B不良的业务或市场行为

C产品瑕疵D性别及种族歧视事件

28商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?( )

A选定某一种方法，便一以贯之的采用

B流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况 D以上都不对

29《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括( )。

A交易账户中的利率风险和股票风险

B交易对手的违约风险

C全部的外汇风险

D全部的商品风险

30下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。

A秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性

B坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性

C秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度

D秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布

31小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30％、25％、15％，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。

A25.0％

B20.0％

C21.0％

D22.0％

32下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。

A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿

C风险转移只能降低非系统性风险

D风险规避可分为保险规避和非保险规避

33下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。

A监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 B银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控

C按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

34有A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如下：

ABCA1B0.11C0.8-0.81若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。 AB、C组合是风险最佳对冲组合

BA、C组合风险最小

CA、B组合风险最小

DA、C组合风险最分散

35某银行20xx年的银行资本为1 000亿元，计划20xx年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5％，则以资本表示的电子行业限额为()亿元。

A5B45C50D55

36符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。

A客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素 B债项违约损失程度，预期损失

C每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D时间维度，空间维度

37在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括( )。

A即期净敝口头寸

B远期净敞口头寸

C期权敞口头寸

D总敞口头寸

38即期外汇交易的作用不包括( )。

A可以满足客户对不同货币的需求

B可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

C可以用来套期保值

D可以用于外汇投机

39下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是( )。

A内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

B违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全／环境、性别歧视和种族歧视等 C员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

D缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现

40( )是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。

A资产流动性B负债流动性C资本流动性D贷款流动性

41商业银行对外币的流动性风险管理不包括( )。

A将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C制订各币种的流动性管理策略

D制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划

42下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。

A经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

C风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

D商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

43商业银行最高风险管理、决策机构是( )。

A董事会B监事会C风险管理部门D财务控制部门

44在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

AAltman的Z计分模型

BRisk Calc模型

CCredit Monitor模型

D死亡率模型

45客户信用评级中，违约概率的估计包括( )两个层面。

A单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率

C某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

D单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

46下列关于留置的说法，不正确的是( )。

A留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同

B留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用

C留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务

的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿 D留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

47已知a项目的投资半年收益率为5％，b项目的年收益率为7％，c项目的季度收益率为3％，那么三个项目的年收益率排序为：( )。

Aa>b>cBa>c>bCc>a>bDb>a>c

48假设资产组合初始投资额100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5％、标准差为1％的正态分布，那么在95％置信水平下，该资产组合一年均值VaR为()万元。(标准正态分布95％置信水平下的临界值为1.96)

A3.92

B1.96

C-3.92

D-1.96

49下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。 A合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C业务外包必须有严谨的合同或服务协议

D一些关键过程和核心业务不应外包出去

50某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELS综合评级中，该银行应属于( )。

A综合评级1级B综合评级2级 C综合评级3级D综合评级4级

51在分析国家风险的方法中，( )是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较、分析，评定分数，一般包括经济发展水平、经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。

A结构定性分析B完全定性分析C清单分析D定量分析

52根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，下面选项中不正确的一项是( )。

A在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的

B共同被第三方企事业法人所控制的

C主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的

D存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的

53按照《巴塞尔新资本协议》，内部评级体系( )。

A完全等同于内部评级法

B是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度

C主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主

D是实施内部评级法的唯一必备条件

54()属于银行信息系统的系统安全。

A环境安全B设备安全C媒介安全D应用系统安全

55有关Credit MetricsTM，下列说法错误的是( )。

A该模型的核心思想是组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化

也对其价值产生影响

B该模型通过度量信用资产组合价值大小来确定信用风险大小，并由此来判定一个机构承担风险的能力

C该模型对组合价值的分布有两种处理方法：正态分布假定下的解法和蒙特卡洛模拟法 D该模型属于一个典型的有条件组合风险模型

56在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考查范围的是( )。

A保证人的资格

B保证人的贷款规模

C保证人的法律责任

D保证人的财务实力

57()假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来进行计算风险价值。

A历史模拟法

B方差——协方差法

C蒙特卡洛模拟法

D标准法

58风险评估的方法中不包括( )。

A自我评估法B因果模型法C问卷调查法D工作交流法

59市场风险要素价格的历史观测期至少为( )。

A一年B半年C一季度D二年

60根据ERM框架，其中企业目标的内容包括( )。

A战略目标、经营目标、报告目标和合规目标

B战略目标、经营目标、风险目标和盈利目标

C战略目标、经营目标、报告目标和盈利目标

D战略目标、经营目标、报告目标和风险目标

61认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于( )。

A利益冲突论B债权保护论C银行风险论D公共性质论

62银行的流动性风险与( )没有关系。

A资产负债期限结构B资产负债币种结构

C资产负债分布结构D资产负债类别结构

63根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中资产收益率的计算公式为

( )。

A资产收益率=税后净利润÷期初资产总额

B资产收益率=税后净利润÷平均资产总额

C资产收益率=税后净利润÷期末资产总额

D资产收益率=息税前利润÷期末资产总额

64为加强商业银行的市场约束，规范商业银行的信息披露行为，有效维护存款人和相关利益人的合法权益，中国人民银行制定并发布了《商业银行信息披露暂行办法》，对于该法规的表述，下面选项中不正确的是( )。

A发布日期为20xx年5月15日

B该办法在有史以来第一次提出商业银行应披露各类风险管理状况，并给出详细的披露准则

C共四章三十一条，对商业银行信息披露的原则、内容、方式、程序做出了总体规范

D法规有效期为10年

65银行的存贷款业务应归( )账户。

A基本B银行C交易D封闭

66考虑VaR的有效性时需要选择( )的置信水平。

A中等B较低C较高D无法判断

67( )指交易双方直接成为交易对手的交易方式。

A场内交易B柜台交易C交易所交易D远期交易

68银行必须对外部数据配合采用( )，求出严重风险事件下的风险暴露。

A事后检验B敏感分析C情景分析D压力测试

69最重大的操作风险在于( )及公司治理机制的失效。

A内部控制B风险文化C公司策略D风险管理机制

70在违约模型中，处理贷款违约风险之间的相关性是采用( )。

A假定为常数

B假定为一个随时间变化的函数

C蒙特卡洛模拟

D期权定价模型

71这种方法的有效性和可靠性完全取决于设计专家，因为该方法所选取的指标和每项指标的权重都靠专家的经验来决定，有比较强的主观性和随意性。这是对( )的评价。 A内部衡量法B基本指标法C积分卡法D标准法

72下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。

A公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

73在持有期为2天、置信水平为98％的情况下，若所计算的风险价值为2万元，则表明该银行的资产组合( )。

A在2天中的收益有98％的可能性不会超过2万元

B在2天中的收益有98％的可能性会超过2万元

C在2天中的损失有98％的可能性不会超过2万元

D在2天中的损失有98％的可能性会超过2万元

74下列关于期权内在价值的理解，不互确的是( )。

A内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润

B买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

C卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

D价内期权和平价期权的内在价值为零

75下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是( )。

A期货B期权C货币互换D远期

76假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4％，则调整为年度比率的RAROC等于( )。

A4.00％

B4.08％

C8.00％

D8.16％

77在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( ) 一般不具

有实质性意义。

A名义价值B市场价值C公允价值D市值重估价值

78按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和( )。 A控制派生风险

B人力资源配置不当风险

C系统性风险

D操作失误风险

79操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括

( )。

A由内而外、自上而下和从已知到未知

B由表及里、自下而上和从已知到未知

C由内而外、自下而上和从已知到未知

D由表及里、自上而下和从已知到未知

80下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是( )。 A商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制

B商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构 C商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量

D多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度

81我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )。

A75％，25％B75％，15％C50％，15％ D50％，25％

82下列( )越高，表示商业银行的流动性风险越高。

A现金头寸指标

B核心存款比例

C易变负债与总资产的比率

D流动资产与总资产的比率

83下列关于市场准入的说法，不正确的是( )。

A市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制

B机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立

C业务准入是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种 D高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可 84下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。

A长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本

C在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20％ D长期次级债务不能计入附属资本

85监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。

A风险识别和评估评价

B风险规避评价

C监督与纠正评价

D信息交流与反馈评价

86一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1％，违约后回收率为40％，则预期损失为( )万元。

A3.6

B36

C2.4

D24

87下列关于巴塞尔委员会在19xx年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是( )。

A置信水平采用99％的双尾置信区间

B持有期为10个营业日

C市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

D至少每3个月更新一次数据

88某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敝口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。

A140B150C120 D230

89融资缺口等于( )。

A贷款平均额-存款平均额

B核心贷款平均额-存款平均额

C贷款平均额-核心存款平均额

D核心贷款平均额-核心存款平均额

90下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。

A流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算

B流动性比例不得低于25％

C核心负债比率不得低于60％

D人民币超额准备金率不得低于5％

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1信用风险监管指标包括( )。

A不良贷款拨备覆盖率B单一客户授信集中度

C最大十户存款比例 D贷款损失准备金率

E不良资产率

2在法人客户评级模型中，ZETA模型采用的指标包括( )。

A流动性指标 B零息债券收益率指标

C边际死亡率指标D资产收益率指标

E期权费指标

3巴塞尔委员会在《核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括( )。

A评估其从商业银行收到报告的精确性

B评价商业银行总体经营情况

C评价商业银行各项风险管理制度

D评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度

E评价管理层的能力

4银监会提出的良好银行监管标准包括( )。

A促进金融稳定和金融创新共同发展

B努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

C对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制 D坚定不移地扩大我国银行业资产规模

E高效、节约地使用一切监管资源

5下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的说法，不正确的是()。 A有居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重

B表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露

C商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

D无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重

E商业银行的信贷资产包括表外债权

6以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?( )

A明确商业银行的战略愿景和价值理念

B有明确记载的声誉风险管理流程及政策

C深入理解不同利益持有者对自身的期望值

D有明确记载的危机处理／决策流程

E建设学习型组织

7我国银行监管领域所依托的主要法律包括( )。

A《银行业监督管理法》B《中国人民银行法》

C《商业银行法》 D《行政许可法》

E《巴塞尔新资本协议》

8下列关于期货的说法正确的是( )。

A期货交易有助于发现公平价格

B货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是规避汇率风险 C货币期货可以用来规避汇率风险

D股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算 E现代期货交易产生于20世纪

9中国银监会《关于加大防范操作风险工作力度的通知》主要内容包括哪些方面?() A高度重视防范操作风险的规章制度建设

B切实加强稽核建设

C加强对基层行的合规性监督

D坚持相关的行务公开制度

E建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并纳入各级人事管理制度 10能够转移商业银行操作风险的保险品种包括( )。

A商业银行一揽子保险B商业综合责任保险

C未授权交易保险 D存款保险

E错误与遗漏保险

11信贷资产证券化目前主要可以分为哪几类?( )

A资产支持债券 B住房抵押贷款证券

C消费贷款支持债券D企业贷款支持债券

E其他贷款支持债券

12商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有( )。

A盯住市场价格，按照当前市场价格计值B按照有关模型计算价值

C使用公允价值 D使用资产获得时历史价值

E根据账面价值进行调整

13蒙特卡洛模拟法计量VaR值的基本方法之一，其优点包括( )。

A可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B计算量较小，且准确性提高速度较快

C产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠

D即使产生的数据序列是伪随机数，也能保证结果正确

E可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应

14对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法是( )。

A风险分散B风险对冲

C风险转移D风险规避

E风险补偿

15操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面?( )

A数据／信息质量 B违反系统安全规定

C系统设计/开发的战略风险D系统的稳定性、兼容性和适宜性

E系统开发，维护成本过高

16系统缺陷引发的操作风险具体表现为( )。

A数据、信息质量风险

B系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题

C产品设计缺陷

D违反系统安全规定

E错误监控报告

17商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括( )。

A网络中心 B消费信贷业务有关客户身份的核对

C银行卡营销D法律事务

E账户系统

18操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括( )引起的操作风险。

A外部欺诈B流程C系统D组织结构

E经营场所安全性

19下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。

A在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

B在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

E使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

20下列属于市场风险的有( )。

A利率风险B股票风险C违约风险D汇率风险

E商品风险

21目前对操作风险进行评估的要素主要包括( )。

A风险管理文化B外部数据

C商业银行业务环境D内部控制因素

E贷款人信用记录

22商业银行内部控制包括的主要要素有( )。

A内部控制环境B风险识别与评估

C内部控制措施D信息交流与反馈

E监督、评价与纠正

23商业银行风险监测的具体内容包括()。

A开发风险计量模型

B监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势

C监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势

D报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果

E调整高风险授信限额

24资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算清算需注意的操作风险点主要包括( )。 A交易定价模型或定价机制错误

B未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化

C因系统中断而不能及时将资金清算到位

D因录入错误而错误清算资金

E未履行监管部门所要求的强制性报告义务

25按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有( )。

A市场上的投资者都是理性的

B市场上的投资者是风险中性的

C存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数

D无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合

E理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合

26下列方法中，( )被应用于违约概率预测准确性的验证(校正)。

ACAP曲线与AR值B二项分布检验

CKS检验 D卡方分布检验

E正态分布检验

27流动性比率/指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一，常用的比率/指标包括()。

A现金头寸指标=现金头寸/总资产

B核心存款比例=核心存款/总资产

C贷款与核心存款的比率=借款总额/总资产÷核心存款/总资产

D大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）

E大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）

28下列关于计算VaR值参数选择的说法，正确的有( )。

A如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高

B如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要 C如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性

D如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长 E如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短

29下列关于VaR的说法，正确的有（ )。

A均值VaR度量的是资产价值的相对损失

B均值VaR度量的是资产价值的绝对损失

C零值VaR度量的是资产价值的相对损失

D零值VaR度量的是资产价值的绝对损失

EVaR只用做市场风险计量与监控

30银行风险监管指标的监测评价应遵循( )原则。

A准确性B及时性C持续性D保密性

E实质重于形式

31商业银行附属资本包括( )。

A核心资本B一般准备C盈余公积D未分配利润

E长期次级债务

32银行监管方法包括( )。

A资本监管B市场准入C风险评级D监督检查

E外部审计

33商业银行核心资本包括( )。

A普通股B资本公积C优先股D可转换债券

E一般准备

34清晰的声誉风险管理流程包括( )。

A声誉风险识别B外部审计C声誉风险评估D监测和报告

E内部审计

35违约的发生主要是由于哪些原因?( )

A债务人自身原因，经营不善、决策失误B行业不景气

C宏观经济因素影响 D债务人故意欺诈

E贷款定价不合理

36下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。

A为客户提供外汇即期交易B为客户提供外汇远期交易

C为客户提供外汇期货交易D进行自营外汇交易

E吸收外币存款

37下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有( )。

A期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所

B期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内

C期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格

D期货交易价格被作为该商品价值的基准价格

E人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策

38下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有( )。 A商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架

B商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件

C商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准

D商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序 E任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据

39目前对操作风险进行评估的要素主要包括( )。

A内部操作风险损失数据B外部数据

C商业银行业务环境D内部控制因素

E贷款人信用记录

40全面风险管理要素包括( )。

A事件识别B风险评估C控制活动D内部环境

E信息和交流

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。( ) A对B错

2验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。( ) A对B错

3当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。( )

A对B错

4无论是否存在资金损失，交易品种未经授权的情况下都属于内部欺诈引起的操作风险。

( )

A对B错

5即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。( )

A对B错

6记入交易账户头寸的交易目的可以随意更改。( )

A对B错

7商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提升银行的收益，并能降低风险。( )

A对B错

8外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。( )

A对B错

9在企业现金流量表中，企业购建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。

( )

A对B错

10信用风险具有明显的系统性风险特征。( )

A对B错

11资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失。( ) A对B错

12投资者可以根据收益率曲线不同的语气变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前收益率曲线是向下倾斜的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。( )

A对B错

13使用专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析都能够直接估计出客户的违约概率。

( )

A对B错

14欧式期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行期权合约。( ) A对B错

15信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识

别、计量、监测和控制。( )

A对B错

银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(一)答案

一、单选题

1C【解析】只有C选项突出了“专项”的特点。其他几项内容与这两种报告都没有具体关系。

2B【解析】期权性风险源于资产、负债和表外业务中隐含的期权，A即收益率曲线风险，

C、D都不属于利率风险。

3B【解析】信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。信用风险计量经历了几个阶段的发展，方法越来越成熟，信用风险管理也越来越完善。

4B【解析】B资本充足率的信息披露，主要包括五个方面内容，还包括并表范围。关于D如因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟另外，商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利益人能及时获得。 5A【解析】各种风险的识别方法概不相同，关于操作风险，我们可以把这几种方法串接起来记忆：“我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。

6D【解析】从表述上看，提高敏感性是优点，而不是缺点。《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点就包括A、B、C三个选项内容。

7A【解析】买方期权的内在价值=市场价格-执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价格是35元，所以内在价值是40-35=5元。本题中，28元是股票曾经的市场价格，没有利用价值了。6.8元是期权费，就是期权价格。

8B【解析】A应为不得低于2％。C是指银行存入央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。D应为不得低于2％。

9B【解析】定量分析的基础就是大量的历史损失数据，各种指标、模型、因素都是通过对这个数据库进行分析而得到的。

10D【解析】购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。 11B【解析】依题，首先可以排除C，因为题干中没有说明银行盈利情况；其次排除D，风险是一种损失的可能性，题干并没有说明有损失。最后比较A、B，融资和履约(还款)特征都是资金的流动，B是更适合的选项。

12A【解析】本题变相考查了标准化方法的概念。

13B【解析】两个参数：持有期和置信水平。本题中，如果确定A是正确的，那么由定义可判断VaR的两个参数。

14C【解析】应为内部评级法。

15C【解析】这四种操作风险分类简单归纳一下：

可规避：调整业务规模、市场定位，放弃业务。

可降低(交易记账差错)：内控措施，如轮岗、休假、差错率考核。

可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈)：保险、业务外包。

应承担(不得不承担)：计提损失准备、分配资本金。

16C【解析】确定性事件是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

17B【解析】监管部门对内部控制评价的内容包括：①内部控制环境评价；②风险识别和评估评价；③内部控制措施评价；④监督与纠正评价；⑤信息交流与反馈评价。

18A【解析】结合现实即可发现，减少营业网点只能更加不方便客户，反而会增大银行的声誉风险。

19C【解析】信用价差衍生产品主要有两种形式：①以无风险利率为基准的信用价差＝债券或贷款的收益率-对应的无风险债券的收益率（绝对差额）；②两种对信用敏感的资产之间的信用价差（相对差额）。

20D【解析】简单地说，对风险的控制和缓释就是采取措施防范风险和降低风险的过程。 21D【解析】累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。

22B【解析】A项经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本；C项会计资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等；D项实收资本是投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。

23C【解析】交易账户采用市场价格，市场价格每天都在不停变化，要保持每日至少重估一次的频率。

24B【解析】A中要解释的是相对收益的概念，但是最后出现了“绝对量”，显然错误，A中应为绝对收益。相对收益是有一个参考基准，通常是基于期初的投资额对期末的投资成果进行度量。C略加考虑就可知道，多个时期的百分比相加很可能就超出了100％，这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算。D显然，绝对收益不会用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相对收益。

25C【解析】期货价格是现贷价格、利率和红利收益率的函数。期货价格与现货价格、无风险利率以及到期时间存在正向关系，与红利收益率存在反向关系。

26A【解析】乘数因子是商业银行在计算市场风险经济资本时候用到的，市场风险经济资本=乘数因子×VaR。附加因子是监管当局根据事后检验的结果决定是否通过来提高市场风险的监管资本要求。

27D【解析】D属于员工行为事件。本题从选项上分析即可选出答案，A、B、C都与产品、业务相关。

28C【解析】不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，如果想要全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

29B【解析】市场风险包含与四个价格有关的风险，如ACD所述，其中没有违约风险，违约风险属于信用风险。

30D【解析】二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布。

31D【解析】先算出各资产占总投资的比例，分别是20％、40％、40％，再以此比例来对收益率加权平均，0.2×0.3+0.4×0.25+0.4×0.15=0.22。

32B【解析】A中出现了风险可完全消除的表述，我们知道风险管理的态度是审慎的，如果出现了对风险抱有“乐观态度”的选项，可直接判断为错误选项。C中的风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。D风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。

33D【解析】银行机构绝大部分是分支机构，如果不包括分支机构的风险水平，银行机构的风险监管就没有什么效力可言了。

34A【解析】本题所给选项中，A、C的组合提到两次，一般来说组合最分散，风险也最小，因此可以从逻辑关系上排除B、D选项，事实上，A、C组合的风险最大，因为它们的相关性很高。另外B、C是负相关的，一个出现风险，另一个就不会有风险，因此可以构建对冲组合，B、C组合的风险最小，最分散。A、B组合存在正相关，一个有风险，另一个也会有风险，所以不会是风险最小组合。如果再遇到这种风险相关的题目时，先看正负号，负相

关说明两者可以风险相抵，这种组合最佳，其次再看数字大小，数字越小如两者相关系数为-1，则说明两者可以完全对冲，风险分散效果好，如果相关系数越大，如为1，则说明两者完全相关，组合风险反而更大。

35D【解析】针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定的限额都是组合限额。公式为：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，其中资本是所预计的下一年的银行资本，包括所有计划的资本注入。本题中，预计下一年的银行资本就是20xx年的资本1000亿元加上计划20xx年投入的100亿元，由此得出本行业的(1000+100)×5％=55。 36A【解析】客户评级与债项评级是两个维度。

37D【解析】单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。 38C【解析】“套期保值”利用的就是时间跨度，这是远期或者期货做的事情，即期交易没有这个功能。

39D【解析】D中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。

40B【解析】银行的流动性风险包括资产和负债两个方面。资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即银行资产的变现能力；负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金，即筹资的能力。或者更通俗的理解：资产流动性是指努力把自家资产变现；负债流动性是指努力获取别家的资金。

41B【解析】最终的监督的控制权力只能集中在总行。

42A【解析】再次强调，没有风险是处于独立状态的，排除B。C是由董事会和高级管理层负责的。D商业银行要做的是无论战略规划成功与否，都要学习总结。

43A【解析】在题目中遇到“最高”，就要考虑是关于董事会的出题点。监事会是独立的监察机构。风险管理部门负责基本的风险分析、报告，但不做决策。董事会作为商业银行最高权力机构，也是最高风险管理决策机构。

44C【解析】Credit Monitor模型、Z计分模型和Risk Calc都是用影响因子做回归来计算违约概率，不同的是，Risk Calc模型的因子是用统计方法精挑细选出来的。死亡率模型是用历史违约数据计算一定信用等级的供求或债券的违约概率。

45A【解析】客户评级，评的就是借款人，而不是债项；债项评级，是反映违约损失率的，所以可以排除B、C、D。违约频率与违约概率完全不同，违约频率是一个事后的概念，不能用于违约概率的估计。两个层面就是单一借款人和某一信用等级所有借款人的违约概率。 46C【解析】本题考查留置的相关知识点，C选项很有迷惑性，但是其实是不需要经法院判决的。留置本身就是有法可依的正常的担保手段，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

47C【解析】a项目的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25％；c项目的年收益率是1.03×1.03×1.03×1.03-1=01255，最12.55％。所以c>a>b。

48B【解析】均值VaR=W0×α×σΔt，其中，W0为初始投资额，△t为时间间隔，α是置信水平下的临界值。代入数值，均值VaR=100×1.96×0.01×1=1.96。

49B【解析】最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

50B【解析】该体系评分由1(最好)到5(最差)，如果银行综合评分在2以下，说明该银行运营质量极佳，如果大于3，就需要主管部门警惕。

51C【解析】题干中的关键词是“清单”。

52A【解析】集团客户特征：在股权上或者经营决策上，直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；共同被第三方企事业法人所控制的；主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)

共同直接控制或间接控制的；对关联方的财物和经营政策有重大影响；与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权，应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算；存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。

53B【解析】《巴塞尔新资本协议》鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级体系的方法来计量违约概率。由此可知，内部评级体系和内部评级法不是一对一的关系。从选项上看，根据语态，就可排除A、D，另外评级体系是有具体考量方法的体系，不会以定性评估为主，排除C。

54D【解析】A、B、C是属于银行信息系统的物理安全。

55D【解析】该模型基于历史违约记录和借款人的特定信息之间的相关性而得出违约率，而与外部因素没有关系，属于无条件信贷风险模型。

56B【解析】考查了保证人的财务实力，就没必要考查其贷款规模了。

57A【解析】方差—协方差法：就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。历史模拟法：假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，不需要事先假定样本数据的特定分布形式，另外也无需估计分布参数，所以非常适合实际收益偏离正态分布的情况，直接按照VaR的定义来进行计算风险价值。蒙特卡罗模拟法：是首先假设资产收益为某一随机过程，利用历史数据或既定分布假设，大量模拟未来各种可能发生的情景，然后将每一情景下的投资组合变化值排序，给出其分布，从而计算VaR值。

58B【解析】评估的方法，定性的成分比较多，评估也是最基础的步骤，所给四个选项中，从字面上看，B是比较高级的方法。因果模型是风险监测的方法，不是评估方法。

59A【解析】市场风险要素价格的历史观测期至少为一年；至少每三个月更新一次数据。 60A【解析】全面风险管理的企业目标核心在风险，盈利不是目标，直接排除B、C。另外风险目标是总的管理目标，由此排除D。

61D【解析】银行监管有五个方面的必要性原理。本题所述是公共性质论，通过题干就可以判断。另外A利益冲突论，经济机构的自我运行所要达到的利益目标与社会利益存在冲突时，就需要代表社会利益的政府来加以约束。B债权保护论，认为存贷款人信息不对称，因此债权人利益就会承受风险，从而需要通过监管保护债权人利益；C银行风险论，银行机构通过管理和经营风险获得收益，风险是银行体系不可根除的组成部分。还有适度竞争论，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。

62D【解析】影响流动性风险的是资产负债的期限结构、币种结构和分布结构，这三种结构都可以出现流动性供给与需求“不匹配”的状况。D中的类别结构是C的分布结构的干扰项。

63B【解析】资产收益率主要反映商业银行的管理效率，即将商业银行的资产转化为净收益的能力，也是反映商业银行的经营状况的综合指标。另外，一般与资产有关的比率，都是用期初资产和期末资产算出的平均资产。我们平时解释收益率，都是指净利润，即去掉利息税收之后的盈利。息税前利润还不能完全反映银行的收益情况。

64B【解析】19xx年出台的《商业银行法》已有了最早关于商业银行披露的规定。 65B【解析】银行资产分类划分为银行账户和交易账户。交易账户记录金融工具和商品头寸。存贷款业务是银行基本业务，归为银行账户。

66B【解析】置信水平越高，意味着在持有期内，最大损失超出VaR的可能性越小，反之越大。考虑VaR的有效性时，需要选择较低的置信水平。

67B【解析】场内交易也称交易所交易，考生如果知道这个知识点，可以排除A、C。远期交易的交易对手不能确定，排除D。柜台交易是场外交易的一种，交易双方可直接成为交

易对手。

68C【解析】由于那些可能危及商业银行安全的低频率，高损失事件是很稀少的，所以必须利用相关的外部数据来解决多数银行评估操作风险时因内部数据有限，样本过少而导致的统计结果失真的问题。情景分析主要依靠有经验的业务经理和风险管理专家的知识水平进行定性分析，使用外部数据必须配合采用专家的情景分析。

69A【解析】内部控制会涉及到方方面面的操作风险，B、C、D更多的涉及到战略风险。 70A【解析】因为在违约模型中，是假定各种贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的。考生记忆这个知识点时可以这样认为；贷款只有违约或者不违约，彼此之间是独立的。 71C【解析】从字面上看，A、B、D三种方法都是有标准、模型可依的，主观性和随意性较低。

72D【解析】本题考查公允价值的几种计量方法。首先A是公允价值的定义，B用市场价格代表公允价值是一种计量方法。C企业可以使用合理的数据，但是，要与市场预期不冲突。D如果市场若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。 73C【解析】通过字面可分析出答案，一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B；其次，如果像D所说有98％的可能会超过2万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断，应该选C。事实上，风险价值是潜在的最大损失，在置信水平的概率下，资产组合的损失不会超过风险价值。

74D【解析】A解释了期权内在价值的概念，B、C中，买(卖)权的执行价格低(高)于即期市场价格时，即对期权的买方有利的时候，该期权具有内在价值,叫做价内期权。D价内期权的内在价值大于零，平价期权和价外期权内在价值为零。

75B【解析】C可以首先排除，因为互换是最对称的工具了；其次，期货和远期都是在未来交割，有买有卖。只有期权的买方和卖方的权利义务是不对等的，买方有权决定卖出或者买入标的物，但是期权卖方只有服从的义务。买卖双方权利不对称是期权与其他三个工具最大的不同之处。

76D【解析】根据RAROCAnnual的计算公式可算得。年度RAROC=(1+T日的RAROC)250/T-1。T=125，RAROC=4％，代入后得出年度RAROC。

77A【解析】从字面上看，“名义”是最不具有实质意义的，考虑A为本题答案。事实上，在这四种价值中，B、C、D对市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。

78A【解析】操作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的；流程环节风险是流程环节所固有的操作风险因素；控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。B是非流程风险中的一种；D是流程环节中的一种。C系统性风险是指风险波及范围较大的风险。

79B【解析】所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。

80D【解析】比较C、D，D的错误更明显，因为多币种只能是增加复杂程度，而不是降低复杂程度。那么，就要偏向于选D。C的做法是可取的，如果商业银行认为某种货币是最重要的对外结算工具，也可以选择以绝对方式匹配债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务，而减少其他货币的持有量。

81A【解析】要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得低于”。流动性资产比流动性负债少，但是要超过1／4。存款余额一定要比贷款余额多，多出存款的1／4。

82C【解析】A、B、D显然是指标越高，对银行越有利，风险越小，只有C是负债与总资产的比率，而且是易变负债，易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。

83C【解析】业务准入是指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种。

84C【解析】长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可以列入附属资本。

85B【解析】内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这四个选项时，A、C、D都是很常见的制度性内容，涵盖面也广，B中的风险规避评价就显得过于具体。内部控制必须包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要素。

86A【解析】预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1％×60％×600万元=36万元。其中违约损失率=1-违约回收率。

87A【解析】A应为单尾置信区间。

88A【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，因此总敞口头寸为290。

89C【解析】商业银行一般使用包括活期存款在内的平均额作为核心资金，为贷款提供融资来源。两者的差异就构成了所谓的融资缺口。

90D【解析】超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管核心指标之列。

二、多选题

1ABDE【解析】贷款和不良资产都是产生信用风险的重要要素，而存款反映的是流动性问题，不是信用问题。由此排除C。另外信用风险监管指标除了以上四项，还有预期损失率。 2AD【解析】ZETA模型采用了七个指标：资产收益率指标、收益稳定性指标、偿债能力指标、盈利积累能力指标、流动性指标、资本化程度指标、规模指示。B项零息债券收益率是KPMG风险中性定价模型的变量；C项边际死亡率是死亡率模型的变量；E项期权费是Credit Monitor模型采用的变量。

3ABCDE【解析】外部审计要达到的目的也是审计内容，除了以上五项之外，还有评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；商业银行遵守有关合规经营的情况；其他历次监管中发现的问题。

4ABCE【解析】单从题面上看，可排除D，“坚定不移地扩大”和“监管”是相悖的。其他选项内容均合理，语法也书面正规。

5CD【解析】C项商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具等手段进行信用风险缓释；D项无居民房产抵押的零售类资产给予35%的权利。

6ABCDE【解析】以上选项对声誉风险管理都是有利的。声誉风险应强调的内容还包括：培养开放、互信、互助的机构文化；建立强大、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；建立公平的奖惩机制；利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；建立公开诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。

7ABCD【解析】E不是我国银行依托的法律，只是一个参考的协议，但这个协议的意义和作用还是很重大的。

8ABCE【解析】D项股票指数期货不涉及股票本身的交割，其价格根据股票指数计算，合约以现金清算的形式进行交割。

9ABCDE【解析】该通知就是业界所说的操作风险“十三条”。具体内容除了题中选项的5条之外，还有订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障；严格规范重要岗位和敏感环节工作人员8小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度；奖惩分明；加强对账制度，改善管理理念，改进技术手段；加强未达账项和差错处理的环节控制；严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度；可能发生的账外经营的监控；迅速改进科技信息系统。

10ABCE【解析】存款保险不属于对操作风险而是对流动性风险的保险。

11AB【解析】信贷资产证券化的产品目前就分为两大类：资产支持债券、住房抵押贷款证券。

12AB【解析】商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有盯市、盯模。A是盯市的定义，B是盯模的定义。商业银行对交易账户进行市值评估，不使用公允价值、历史价值或者调整后的账面价值。

13ACE【解析】蒙特卡洛模拟法的优点包括：①它是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题；②产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠；③可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应。其缺点包括：①对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险；②计算量很大，且准确性的提高速度较慢；③如果産的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果。

14CDE【解析】风险不可管理，那么就转移出去，或者直接规避，或者承担下来提前对风险进行补偿。

15ABCD【解析】系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风险，不包括系统报告的风险。系统缺陷主要包括：(1)数据／信息质量；(2)违反系统安全规定；

(3)系统设计／开发的战略风险；(4)系统的稳定性、兼容性、适宜性。

16ABD【解析】C、E是内部流程引发的操作风险。

17ABCD【解析】关键的过程和核心业务不能外包出去，如账务系统和交易业务。

18BCD【解析】操作风险诱因从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险；从外部因素来看，包括外部经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件和经营场所安全性所引起的操作风险。

19ABCE【解析】D经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。

20ABDE【解析】记住四个市场价格，利率、汇率、股票、商品。C违约风险是信用风险。 21BCD【解析】目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面；E项贷款信用记录属于对信用风险进行评估的要素。

22ABCDE【解析】商业银行内部控制就包括这五方面内容要素。

23BCD【解析】A属于风险计量，E属于风险控制。风险监测的具体内容就包括B、C、D所述。

24CDE【解析】A项属于前台交易需注意的操作风险点；B项属于中台风险管理需注意的操作风险点。

25ACDE【解析】马柯维茨理论假设市场上的投资者是风险规避的，即在相同收益率的情况下，选择风险较小的组合。

26BDE【解析】违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。 27BCDE【解析】测量流动性状况的指标包括：①现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产；②核心存款比例；③贷款总额与总资产的比率；④贷款总额与核心存款的比率；⑤流动资产与总资产的比率；⑥易变负债与总资产的比率；⑦大额负债依赖度。

28ABC【解析】D中变动频繁时间间隔应该短，E中，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。

29AD【解析】关注资产价值可能遭受的绝对损失，采用零值VaR，如果关注资产价值偏离均值的相对损失，采用均值VaR。式中，R为计算期间的投资回报率，定义W为期末资产组合的价值，R、W都是随机变量，u是R的均值。W*是资产组合在确定的置信水平下的最小价值，其对应的回报率就是R*。均值VaR=E(W)-W*=-W0(R*-u)，零值VaR=W0-W*在正态分布下，均值VaR=W0×α×σ△t；零值VaR=W0(α×σ△t-μ△t)。其中，△t为时间间隔，α是置信水平下的临界值。VaR是计量市场风险的主要指标，但不是只用来计量市场风险，它是一种计量方法，也可以用在其他风险的计量中。

30ABCD【解析】银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则是：准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则和保密性原则，不包括实质重于形式原则。 31BE【解析】盈余公积和未分配利润都是核心资本。

32ABCD【解析】外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。

33AB【解析】商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。C、D、E三项属于附属资本。

34ACDE【解析】清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。

35ABC【解析】在找风险发生原因的时候，个人故意欺诈的原因不是主要原因。本题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因。

36ABCDE【解析】以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。

37ABCDE【解析】以上选项完整地解释了期货交易价格发现功能。

38ABCDE【解析】巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据要求、外部数据要求、业务经营环境和内部控制因素。A是定性标准，B、C、D、E都是定量标准。

39ABCD【解析】E是对信用风险进行评估的要素。

40ABCDE【解析】全面风险管理要素有8个，即内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控。

三、判断题

1B【解析】抵押与质押的最大区别：质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。抵押则不用移交。

2A【解析】说法正确，故选A。

3B【解析】当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，利率敏感性负债的成本上升会超过利率敏感性资产的收益增加，净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。当银行存在正缺口和资产敏感的情况下，如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息收入增加。 4A【解析】只有存在资金损失的交易品种未经授权的情况下才属于内部欺诈引起的操作风险。

5B【解析】即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。

6B【解析】不能随意更改。

7B【解析】商业银行的核心业务最好分散在多个客户或产业上，才有助于降低风险。 8B【解析】外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。外部审计与银行监管应当相辅相成。

9B【解析】属于投资活动。

10B【解析】应为非系统性风险特征。具有明显系统风险特征的是市场风险。

11B【解析】组合和分散化的目的在于分散和降低风险，一般并不能提高预期收益。 12B【解析】收益率曲线是向上倾斜的，意味着期限越长，收益越高。如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品以获取较高收益。

13B【解析】只有违约概率模型分析可以。

14A【解析】说法正确，故选A。

15A【解析】说法正确，故选A。

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