银 行 存 款 日 记 账      

 

第二篇：现金日记账 银行存款日记账练习

某企业20xx年7月31日银行存款余额300000元，库存现金余额3000元，8月份发生如下业务：

1、1日，股东投资25000

存入银行

2、 1日，用银行存款10000

元归还到期的半年期贷款

3、 3日，用银行存款20000

元偿还欠B公司的货款 4、 3日，现金1000元存入

银行

5、 3日，用现金暂付职工

差旅费800元

6、 12日，提现2000，备用 7、 12日，收到C公司还来

的欠款50000元存入银行

8、 19日，购买甲材料

40000元，支票支付（不考虑增值税）

9、 19日，支票支付上述材

料运费1000元

10、 21日，提现18000元，

准备发工资

11、 21日，现金18000元发

工资

12、 25日，支票支付本月电

费1800

13、 25日，销售产品得款

51750元存入银行（不考虑增值税）

14、 25日，用支票支付广告

费410元

15、 30日，支票交税3500

元