宁波市某供应链公司远洋渔船项目商业计划书案例

一、项目名称

宁波市某供应链公司远洋渔船项目商业计划书

二、项目背景

由于远洋渔船制造业是一个综合性制造业，涉及船舶用钢、机电、导航、水声、光学、通信和电子等360多个专业，能带动机电产品等相关产业的发展，从而促进国民经济的发展，这是各国政府对远洋渔船行业给予政策支行的原因之一，中国政府也不例外。国家重视远洋渔船行业对远洋渔业和其他产业的拉动作用，还会陆续给予远洋渔船行业以政策性扶持。远洋渔船制造业与国民经济总体发展水平保持着很强的相关性。因此可以断定，远洋渔船制造业对国民经济的敏感性较高，受国际经济环境和宏观经济波动的影响明显。

“十二五”期间，国家将加大对重点产业发展的支持力度，海洋经济、新能源、新材料、工程机械、物联网、节能环保、轨道交通装备、智能制造装备、新型动力电池材料等产业都将为远洋渔船企业发展多元化经营提供了新的市场机遇。若未来我国支持远洋渔船的政策力度加大，对大型化远洋渔船的科研投入增多，大型化玻璃钢渔船的渗透率不断提升，则大型化远洋渔船的市场规模也将会迅速增长。

《全国渔业发展第十二个五年规划》提出，至20xx年中国远洋渔业产量达到130万吨，较20xx年年均增长3.4%;远洋渔船数量达到2300艘，较20xx年年均增长2.9%。

三 商业计划书内容

第一章：远洋渔船项目摘要

1.1远洋渔船项目概况

1.1.1项目背景

1.1.2项目简介

1.2远洋渔船项目优势分析

1.3远洋渔船项目融资与财务分析概况

1.3.1项目融资方案概况

1.3.2项目财务分析概况

第二章：远洋渔船项目公司介绍

2.1公司发展简况

2.2公司组织架构

2.3公司管理模式

2.4公司经营情况

第三章：远洋渔船行业及目标市场分析

3.1远洋渔船行业发展现状与市场前景分析

3.1.1行业发展历程

3.1.2行业发展现状

3.1.3行业市场前景预测

3.2远洋渔船项目目标市场分析

3.2.1政策、经济、技术和社会环境分析

3.2.2市场规模分析

3.2.3盈利情况分析

3.2.4市场竞争分析

3.2.5进入壁垒分析

3.2.6市场分析总结

第四章：远洋渔船项目产品/服务分析

4.1远洋渔船项目产品/服务简介

4.1.1项目产品/服务名称

4.1.2项目产品/服务特征

4.1.3项目产品/服务性能用途

4.2远洋渔船项目产品生产经营计划

4.2.1项目产品生产方式

4.2.2项目产品生产设备

4.2.3项目品质控制和质量改进

4.2.4项目产品成本控制

4.3远洋渔船项目产品/服务前景分析

4.3.1项目产品/服务竞争优势

4.3.2项目产品/服务市场前景

第五章：远洋渔船项目研究与开发

5.1现有技术开发资源以及技术储备情况

5.2项目团队对外合作情况

5.3项目研发团队技术水平

5.4项目研发投入计划

5.5项目研发团队激励机制与措施

第六章：远洋渔船项目市场营销策略

6.1远洋渔船项目营销战略

6.2远洋渔船项目市场推广方式

第七章：远洋渔船项目融资和资金退出

7.1远洋渔船项目资金需求用量与期限

7.1.1项目总投资

7.1.2固定资产投资

7.1.3流动资金

7.2远洋渔船项目资金筹集方式

7.2.1项目资本金筹措

7.2.2项目债务资金筹措

7.2.3项目融资方案分析

7.3远洋渔船项目资金筹集方式

7.4远洋渔船项目资金使用规划

7.5远洋渔船项目投资回报计划

7.6远洋渔船项目资金报酬与退出

7.6.1股票上市

7.6.2股权转让

7.6.3股权回购

7.6.4股利

第八章：远洋渔船项目财务预测

8.1财务评价基础数据

8.2远洋渔船项目销售收入预测

8.3远洋渔船项目成本费用估算

8.4远洋渔船项目财务评价报表

8.4.1项目现金流量表

8.4.2项目损益表

8.4.3项目利润分配表

8.5远洋渔船项目财务评价结论

第九章：远洋渔船项目投资风险与控制

9.1政策风险与控制

9.2资源风险与控制

9.3市场不确定性风险与控制

9.4市场竞争风险与控制

9.5研发与生产风险与控制

9.6成本控制风险与控制

9.7远洋渔船项目财务风险与控制

9.8远洋渔船项目管理风险与控制

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第二篇：供应链融资担保商业计划书

供应链融资担保商业计划书广东XXX投资担保有限公司二〇一〇年八月十日编制

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供应链融资担保商业计划书

一、项目名称：供应链融资担保

二、项目背景：

20世纪90年代中期以来，在推进市场经济改革的过程中，中国中小企业“融资难”问题，引起社会的普遍关注，受到中国政府的高度重视。为增强这些企业的融资能力，建立专门的担保机构以帮助其解决自身的信用不足，成为各级政府扶持中小企业发展的重要措施。据不完全统计，至20xx年底，我国担保机构数量已达到6000多家左右。这些担保机构基本上都是以所在地区的中小企业为服务对象的。信用担保体系建设步伐的加快，在一定程度上缓解了中小企业融资难的问题，推进了中国中小企业的发展。因此，从全国范围看，可以说中国担保业是从中小企业融资担保开始起步的，发展十分迅速。但对于担保行业迅速扩张、加上我国信用体系建设滞后造成信息不对称等带来的高风险，逐渐暴露出各种各样的问题。因此，加快担保业务创新，研究开发低风险产品，已成为当前担保行业关注的热点问题。供应链融资由于其风险较低，因而进入担保机构创新产品的视野范围。

所谓“供应链融资”是银行围绕相关行业中的核心企业，通过审查供应链，基于对供应链管理程度和核心企业实力的掌握，根据企业得以货物销售回款自偿为风险控制基础，对其核心企业和上下游多个企业提供的融资、结算、风险管理等综合性金融服务方案。银行不再单纯看重企业的规模、固定资产、财务指标，也不再单独评估单个企业的状况，而是更加关注其交易对象和合作伙伴。

在国外供应链融资已经被广泛使用推动下，我国也在近两年加快了供应链融资方案设计和推行的力度。经过两年实践和探索，尽管各银行谋划行业不一，但操作路径却是一致，即通过控制物流和

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资金流，实现动态风险管理的同时，系统化抢占行业市场。这意味着市场争夺将由一对一转变为一对多的“1+N”模式。其中“1”即核心企业，“N”即为其上游的供应商、下游的经销商和终端用户。银行通过控制核心企业的物流关系，以专业担保机构提供担保或以现货质押和预付款融资模式，进而控制了企业的资金流，有效规避银行资金的风险。

在我国，信用体系建设落后于经济发展速度，金融机构不良资产过大，企业之间资金相互拖欠严重，三角债盛行，市场交易因信用缺失造成的无效成本巨大。社会信用体系建设是一个庞大的社会系统工程，不可能一蹴而就，要建立完全适应我国经济发展水平的信用体系将是一个长期不断完善的过程。构建供应链融资下的担保体系来看，委托第三方专业担保机构负责担保的外保担保替代传统信用担保已成为一个必然发展趋势。展望未来，我国现行供应链融资方案将长期存在，进一步优化和完善现有供应链融资方案的设计需要，供应链融资担保作为一种创新型服务产品应运而生。

与传统的贸易融资担保业务相比较，供应链融资担保的最大特点就是在供应链中寻找出一个大的核心企业，以核心企业为出发点，为供应链提供金融支持。一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用、担保公司信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。

从操作上看，供应链融资业务的特点可总结为“封闭运行，单笔操作”。担保公司围绕贸易本身进行程序设置和寻求还款保证，提供信贷时，着重关注的是融资链流程是否符合“封闭性、自偿性和可控性”三原则。银行对资金流向和物流信息进行监控，跟踪融资的使用和进出口结算情况从而能够有效的控制资金流向，大大降低融资的风险

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（一）供应链融资担保的潜在优势

供应链融资作为一种新的金融服务模式将可能成为我国商业银行通过担保机构的担保从而对企业融资的有效途径，其优势表现在如下几个方面：

1.降低准入门槛，帮助中小企业获得银行融资。在供应链金融模式下，银行可以适当淡化对企业的财务分析和贷款准入控制，其关注的重心是每笔具体的业务交易。

2.银行通过对物权单据的控制和融资款项的封闭运作，实施资金流和物流的双向控制，使风险监控直接渗透到企业的经营环节，有利于对风险的动态把握。同时在一定程度上实现了银行授信与融资主体风险的隔离。

3.交易对手的资信和履约能力对基于供应链融资的风险具有很大影响，而在供应链金融模式中，中小企业的交易对手通常为大型核心企业，银行可利用其与交易对手的资信捆绑，再加上专业担保公司的担保，进一步控制对中小企业的贷款风险。

4.银行更注重企业交易背景的真实性和连续性，通过对企业信用记录、交易对手、客户违约成本、银行贷后管理和操作手续等情况的审查，确定企业在贸易过程中所产生的销售收入作为其融资的第一还款来源，贷款风险相对较小。

（二）我国供应链融资市场的发展现状

在国际上，不管是作为供应链核心的大型制造企业，或是承担供应链整体物流业务的大型物流企业以及承担供应链资金流服务的金融企业，都在积极参与供应链金融活动，全球供应链融资理念已经形成。而我国供应链融资业务的发展起步较晚。

1、国内商业银行供应链融资的主要模式

国内商业银行基于中小企业的供应链融资模式主要包括三种方式：（1）应收账款融资。这种模式一般是为处于供应链上游的债权企业融资，下游的债务企业在整个运行中起着反担保作用。即一旦

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融资企业出现问题，债务企业将承担弥补银行损失的责任；（2）存货融资。当企业处于支付现金至卖出存货的业务流程期间时，可以以存货作为质押向金融企业办理融资。银行重点考察企业是否有稳定的存货以及长期合作的交易对象和整合供应链的综合运作状况作为授信决策的依据。（3）预付账款融资。这种模式一般是银行为下游企业提供短期信贷支持。供应链中的下游企业往往需要向上游供应商预付货款，才能获得所需的原材料、产成品等，这种业务适用于供应商承诺回购条件下的采购融资。

2、国内商业银行供应链融资的开展状况

与欧美企业相比，供应链融资在我国的发展处于起步阶段，但其发展非常迅速。

20xx年，深圳发展银行先后与国内三大物流巨头——中外运、中储和中远签署了“总对总”战略合作协议，正式拉开了我国供应链金融活动的序幕，短短一年多时间，已经有数百家企业分享到了供应链融资平台带来的便利。

中国工商银行的供应链融资主要体现在“沃尔玛供应商融资解决方案”中，利用沃尔玛公司的优良信用，对其供货商提供从原材料采购、产品生产到销售的全过程融资支持。

上海浦东发展银行推出的“企业供应链融资解决方案”中，根据不同的服务对象和服务范围创新推出了在线账款管理方案、采购商支持方案、供应商支持方案、区内企业贸易融资方案、船舶出口服务方案和工程承包信用支持方案的六大业务方案，针对企业供应链管理的各环节需求精心设计而成，为企业的供应链管理提供了一整套全面、专业的银行支持服务，力争实现银企双赢。

中国银行于20xx年7月也推出了其供应链融资产品“融易达”通过利用“核心企业”授信资源向作为供应商的中小企业服务提供资金融通，帮助其加速资金周转、扩大生产规模、降低单位成本，强化上游链条的力度，提升供应链整体竞争实力。

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在外贸政策导向转变为要“积极扩大进口”的新形势下，20xx年7月，深发展供应链金融再创新品，推出名为“进口全程货权质押授信业务”，该行基于进口贸易过程中的“在途货物”以及到港“仓储货物”设定质押，给予大宗商品进口企业授信。与传统“货押”业务不同的是，该业务既可以现货质押融资，还可以“未来货权”质押融资。

（三）供应链融资担保方式发展趋势

与供应链融资的快速发展相适应，20xx年以来我国在融资担保方面将会发生两个明显的转变：

1、信用担保向外包担保转变。在我国传统融资担保主要分为人（主要是指法人）和物的担保，其中物的担保就是最常用的抵押和质押，而人的担保主要是指政府、官方信贷机构、金融机构开出的保函，即信用担保。随着政府职能的转变，政府直接为企业融资担保已经不多见，更多是通过出台政策来间接体现。在我国金融机构信用担保虽然比较常见，但是其实质不是化解而是转嫁金融风险，随着我国金融机构改制进程加快，金融机构对信用担保方式发生了转变，更多是通过金融结算和金融创新来实现。所以从构建供应链融资下的担保体系来看，委托第三方专业担保机构负责担保的外保担保替代传统信用担保已成为一个必然发展趋势。其具体担保方式有三种：政府出资建立担保基金委托专业机构管理方式。政府在预算中安排一部分财政资金组建共同担保基金。互助基金委托专业机构代理担保方式。由行业协会或担保协会会员单位共同出资建立企业互助担保基金，形成一定规模的互助基金，担保对象同样是协会会员企业。互助担保基金委托专业担保机构代理担保，实现了互助担保基金与商业担保机构的结合。分层次再担保方式。此模式前提是要成立再担保公司，再担保公司可由政府直接出资建立，也可在前述第一种方式的担保基金基础上构建。

2、狭义担保方式向广义的担保方式转变。不管是抵押、质押还

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是信用担保，物还是人的担保，都可归为狭义的担保。如果我们从担保的目的分析，担保是为保证融资时金融资产的安全，如果我们能找到一个不需要物和人来进行担保也能防范和化解融资的金融风险方式，那么，它也应属于担保方式的范畴，我们称之为服务担保，是广义的担保。服务担保是指金融机构提供的综合融资服务项目，包括：资产评估、财务服务与分析、不良资产处理等一系列融资服务。这些综合融资服务项目开展的好与坏，决定了供应链融资的融资成本和融资期限。

展望未来，由于国内物流经济发展迅猛。在未来几十年内，我国企业融入全球经济供应链的进程不会改变，供应链融资将会保持平稳较高增长。其次，中国的诚信机制建立仍需一定时间。在诚信机制的不完善、而融资却供需双方两旺等因素决定下，供应链融资融资担保业务具有良好的发展前景。第三，银行自身发展的需要。随着金融系统的不断改革，银行的操作越来越市场化，出于安全的考虑，引入专业担保机构为供应链融资提供担保。第四，我国供应链企业扩大业务的需要。我国企业在融入全球供应链的过程中，会伴随着兼并和重组而不断发展壮大，而有效的金融支持是企业发展必不可少的条件之一。基于以上的判断，应进一步优化和完善现有供应链融资担保方案的设计，推动供应链融资的良性发展。

三、公司的基本简介

（一）基本概况：

广东XXX投资担保有限公司（以下简称XXX公司）于20xx年12月经广东省工商行政管理局审批注册成立的一家民营专业投资担保公司，是广东省CCC联合会副会长单位、广东省信用担保协会理事单位、广东DDD商会常务理事单位。是广东省唯一一家针对供应链金融服务的专业担保公司，也是由广东省DDD商会唯一推荐合作担保公司。

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公司的注册资本为人民币20000万元，实际控制人为：AAA（广东YYY投资有限责任公司董事长）

（二）市场定位：

面向大型商超供货商、专业品牌代理商为核心的供应链为业务营销重点，为其提供融资担保、非融资担保和其他增值服务，走专业低风险的发展道路。

（三）公司的发展优势：

1、人力资源优势

人才是XXX公司宝贵的资源，特别是在高风险担保行业中，人才资源显得尤其重要。因此，公司坚持"以人为本，任人唯贤"的人力资源管理宗旨，以“622人才结构”即金融专业人才占60%，行业背景人才占20%，专业技术人才占20%人才结构组建专业团队，努力为每个员工搭建施展才华的事业舞台。

2、完善的科学风险管理体系

XXX公司自成立以来就清醒地认识到担保行业是一个高风险行业，也是担保公司生存和发展的核心竞争力。为了控制风险，公司建立了一套科学、严谨的组织架构和专业化、规范化的事前、事中及事后的全程风险控制体系，从根本上保证了业务决策的科学性，有效地防范了风险，提升了公司的核心竞争力。在具体操作上主要采取了以下几方面的措施：

（1）严格按照现代企业管理制度的要求，建立公司组织，并形成了一套完整的企业管理制度、风险识别及风险控制制度。同时将公司所有的担保业务操作实行程序标准化，严格按照文件规定来进行业务操作。

（2）坚持稳健经营的作风，坚持“审保分离、风险独控”的成熟风险管理理念，在审批制度中充分处理好业务台前操作和后台监控的责、权、利关系，真正做到审、保、偿分离，严格把好项目审批关。

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（3）严格执行保后监管制度。由业务人员对担保企业进行定期走访，形成检查记录，并最终形成检查报告。同时安排专人对所有担保项目进行不定期抽查，督促业务人员对担保项目检查工作落实。

（4）建立了担保业务责任追究制度，对在担保中出现重大决策失误、未履行集体审批程序和不按规定执行担保业务的部门及人员，要追究相应的责任。

（5）设计稳妥的反担保组合方案。公司担保的所有贷款项目均要求申请担保人必须提供反担保措施，而且作为反担保措施的反担保资产必须足额甚至超额，以确保我公司在发生代偿时追偿权的实现。

（6）加强对中小企业目标客户的行业及区域的研究，设计适合目标客户的调查评审标准流程以及特定客户标准化担保产品。

3、成功的经验

XXX公司专业团队绝大多数来住知名的担保机构，他们均有积累多年供应链融资担保操作成功经验。XXX公司凭借高素质的管理团队优势，有能力在短期内把XXX公司发展成为省内担保行业的佼佼者。

四、供应链融资担保业务营运分析

（一）供应链融资担保流程

开展业务可以通过由核心企业辐射供应商的模式，也可以通过供应商入手切入核心企业的模式。这里主要介绍第一中模式：

1、前期接洽

（1）针对核心企业的寻找，我们应通过报刊、杂志、电视、网络等媒体资源，寻找具备核心企业资质的相应企业信息，了解相关的供应链，通过电话营销（主要是采购部、财务部等主要部门）介绍相关的供应链融资服务，获取与企业当面会谈的机会；

（2）在与核心企业会谈中，应详细了解相关的供应链信息，主要包括供应链金额、帐期等付款结算方式、对相关供应链中相关企

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业的支持度等与项目相关的信息。经过协商，获取核心企业的相应支持及其相关条件；

（3）与银行协商，详细介绍相应的供应链企业信息，获取银行授信额度的相关支持；

（4）在三方协商一致的条件下，签订《三方供应链融资框架协议》；

（5）在《协议》的支持下，通过核心企业提供的相关信息与供应商进行联系融资项目，有意向者收集融资所需要的企业资料（详细资料见框架协议附件）并签订相关的供应链融资担保协议、反担保协议和协助企业办理相关法律登记手续；

（6）整理供应商资料报银行审批。

供应链融资担保各方关联关系及流程图：

2、中期执行

供应商融资资料报送银行后，应及时与银行保持联系，互通相关审批信息，及时按照银行要求完成相应的补充资料等工作，并将相关信息反馈给供应商。待融资审批成功后，根据协议收取相关费用，并按照协议内容完成相应的供应链客户管理等工作。

3、后期跟进

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（1）融资合同到期前，定期回访客户，做好融资执行过程中的衔接工作，确实保证按合同顺利进行，并做好相应的风险控制；

（2）融资合同到期时，督促企业还款，务必做到“借一笔、完一单、还一笔”，定时与企业联系，定期对企业回访，了解其贷款使用情况、企业的生产、经营状况，并督促客户及时按约定还款等事宜，对申请人进行监督。

（3）融资合同到期后，被担保企业按合同约定到期偿还贷款本息，项目终止；被担保企业未能到期偿还贷款本息，担保公司履行其保证责任后，享有被担保企业的债权，应及时对该企业进行催收，尽量挽回担保损失。

（二）供应链融资担保业务的风险分析

供应链金融是近年来风靡全球的一种新型融资模式，与传统的授信业务不同，供应链金融是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式，是银行与核心企业达成的，面向整个供应链所有成员的系统性融资安排。“供应链金融”最大的特点就是在供应链中寻找出一个大的核心企业，以核心企业为出发点，为供应链提供金融支持。供应链融资模式的出现及其迅速发展，其原因在于供应链融资具有“多赢”效果一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。

1、供应链融资与传统授信业务的区别。供应链融资作为一种新的融资模式，是在传统的授信业务基础上发展而来，但又与传统授信业务有显著区别，其主要特点表现为：

（1）传统信贷业务注重申请授信企业自身经营状况，注重审查申请授信企业生产、经营、市场情况，银行基于企业的商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产状况对企业进行信贷支持；供应

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链融除保留传统授信业务的特点外，银行不仅跟单一的企业打交道，还跟整个供应链中的所有企业打交道，更注重供应链核心企业与上、下游企业的之间的合作关系的紧密程度和稳定程度，由于银行更关注整个供应链的贸易风险，即便单个企业达不到银行的某些风险控制标准，但只要这个企业与核心企业之间的业务往来稳定，银行就可以不只针对该企业的财务状况进行独立风险评估，而是对这笔业务进行授信，并促成整个交易的实现。供应链金融对整体贸易往来的评估会将更多中小企业纳入到银行的服务范围，解决了中小企业融资难问题，促进了中小企业发展。

（2）传统授信业务的还款来源依靠企业综合收入，不单纯对应单笔交易，借款人流动资产在形态规模上随着企业经营活动不断变化，银行难以有效监控。供应链金融借一笔，定一单，还一笔，自贷自偿，交易过程的信息流、物流和资金流的相对封闭运行，具有还款来源自偿性，银行可跟踪管理，真正做到资金的封闭管理。

（3）传统的银行授信业务风险特征不同，传统授信业务主要表现为融资主体本身的经营风险，风险比较单纯，供应链融资风险来源于核心企业及整个链条风险，根据供应链内部运作模式的不同其风险在一定程度上放大，也更加复杂。

2、供应链融资业务的风险特点由于供应链融资模式的特殊性，对银行来说，其风险也具有自身的特点。一般来说，供应链融资的风险通常源于以下这些因素：

（1）交易合同的真实性。商业银行在供应链融资模式中，是资金的注入者，更关注整个供应链交易的风险，对风险的评估不再只是对借款主体的评估，更多是对交易进行评估，因此，交易合同真实性就是至关重要的，也是供应链健康运行的关键所在。银行对供应链企业的信贷支持是基于交易合同真实性和自偿性特征，一旦交易合同的真实性不存在，银行就会面临巨大的风险。

（2）核心企业风险传递。供应链融资是银行依赖核心企业的信

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用，向整个供应链提供金融解决方案，实际上是将核心企业的融资能力转化为上下游企业的融资能力，提升上下游企业的信用级别。在这个过程中，核心企业与其上下游中小企业是信用捆绑关系。在融资工具向上下游延伸过程中，一旦核心企业信用出现风险，这种风险也必然会随着交易链条扩散到系统中的上下游企业，进而影响供应链金融的安全性。

（3）没有完整信用体系支撑。供应链金融的基础是供应链成员企业之间紧密而又稳定的协作关系，而这种协作关系维系的关键是企业之间的信用。如果供应链成员企业之间缺乏可靠和稳定的信用关系，那么银行供应链金融的风险也会加大，因此必须引入专业担保公司进行担保。

（4）操作风险。目前供应链金融业务自成业务系统，专业化程度较高，从业务准入评级到审批、贷后管理都有别于传统业务，此外供应链金融服务作为系统性业务不仅对核心企业及其供应链的运行有总体把握，还要熟悉行业特征、竞争模式、风险表现，因此该项业务对从业人员提出更高要求。而在实际工作中，商业银行对其内部管理大都沿用传统业务模式，存在各环节操作风险，在一定程度上制约了业务发展。

（三）供应链融资业务的风险控制

供应链融资业务是商业银行近年来的一项重要的业务创新。要使这一创新具有持久的生命力，并带来良好的经济效益和社会效益。必须有效地控制创新所带来的风险。笔者认为，控制供应链金融的风险应从以下几方面入手：

1、严格市场准入，慎选核心企业。在供应链系统中，核心企业对其上下游企业的管理方式存在较大的差别，不同行业之间差别更是显著。一些垄断程度较高的行业，上下游企业往往主要依靠市场确定采购、销售等交易行为，交易对象的随机性较大大，上下游企业之间联系的紧密程度、稳定程度都相对较低，这类供应链系统往

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往不适合采取供应链金融模式解决融资和金融服务问题。因此应建立科学的准入标准，严格供应链的准入，要求核心企业对上、下游客户有严格的准入、退出机制，与其上下游企业有相对稳定的交易历史，整个链条对核心企业有较高的依存度，核心企业与上下游企业存在利益共享，这样才有利于银行对供应链进行信用捆绑。

2、设计与供应链融资需求相适应的融资担保理模式和业务流程。担保公司主动与各方企业进行合作使供应链的交易过程被担保公司效监控，确保交易合同真实，以利于规避操作风险；可以通过某些风险管理环节的业务外包来提高风险控制的有效性，如委托第三方物流监管，可以提高物流监管的有效性，目前国内多家商业银行与中铁物流、中远物流进行业务合作进行全流程货物监管，保证货物总价高于银行授信所要求最低价值，产生了很好的效果；也可以与一些相关机构合作控制供应链金融业务风险如一些银行与电子商务平台、政府扶持小企业担保部门合作，建立风险补偿金，一旦出现资金不能按期回收，可先由风险补偿金垫付，同时进行相应追偿。

3、加强贷后动态跟踪管理。供应链金融的特点是供应链条中各企业之间资金流与物流的结合，因此，根据业务的不同阶段做好货物流转、资金流向的监控、对于控制供应链金融业务的风险至关重要。在保证货物流转与资金流转相适应的前提下，控制住现金流也就控制了还款来源，实现了业务自偿性。

4、建立动产、物权担保的评估评价体系，保证融资额度确定的科学性，避免过度授信。要做好行业、企业的风险预警及应急预案，通过产品、法律文件、资产控制等系列风险控制手段，做好风险缓释安排。

5、加强从事供应链融资业务专业人才的培养，做好客户经理、风险经理、审批后台人员培训，建立从业人员认证制度、持证上岗，培育一支营销和管理的专业队伍。

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6、设置合理可行供应链融资反担保模式

（1）动产质押反担保。动产质押反担保是指担保公司担保借款人向银行贷款，而借款人则以其自有货物作为质押物为担保公司提供反担保。随着市场竞争和客户需求的发展，动产质押业务也出现了发展和创新出了动态动产质押业务，即核定库存质押业务。

（2）仓单质押反担保。《中华人民共和国担保法》规定，仓单可以作为权利凭证进行质押，以仓单质押的，应当在合同约定的期限内将权利凭证出质给质权人，质押合同自凭证交付之日起生效。仓单一般是指仓库业者接受顾客（货主）的委托，将货物受存入库以后向存货人开具的说明存货情况的存单。仓单质押一般可以分为标准仓单质押和非标准仓单质押两种模式。

（3）保兑仓（厂商银）反担保。保兑仓业务是基于上下游和商品提货权的一种供应链金融业务，之所以也可以称为“厂商银”业务，主要是因为该业务是通过生产商、经销商、仓库和担保公司的四方签署合作协议而开展的特定业务模式。担保公司以控制经销商向生产商购买的有关商品的提货权为手段，为经销商向银行融资提供担保，并对应其销售回款的金额逐笔释放货物的货权。在此过程中，担保公司会尽可能争取生产商对经销商付款的担保或对货物的回购责任，并争取由可以信任的第三方物流公司为货物进行全程监管，以规避业务风险。

（4）未来货权质押融资反担保。这是指企业采购物资时，凭采购合同向金融机构融资支付货款，然后凭融资机构签发的提货单向买方提取货物的业务，是以企业未来货权质押开证、进口代收项下货权质押反担保、进口现货质押反担保等方式为进口企业提供向银行借款的担保方式。

5.应收账款融资池。应收账款融资池是一种新型供应链融资模式，供应链上的企业只要将节点企业之间产生应收账款委托与供应链合作的金融机构管理，即可获得连续的融资安排和应收账款管理

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服务。应收账款融资池服务突破传统授信要求，无须企业提供其他保证或抵押担保，支持多种融资方式，便于企业灵活选择合适的融资品种，合理控制财务成本；同时通过合理安排，使融资期限突破单笔应收账款的金额和期限，降低企业资金管理难度。

---四方共赢五、银担合作开拓供应链融资担保业务五、银担合作开拓供应链融资担保业务------四方共赢

供应链融资方案中，银行通过“巧用强势企业信用，盘活企业存货，活用应收账款”三大路径将中小企业融资的风险化于无形，通过供应链融资的组合，却把原来中小企业融资难的三大障碍“信用弱、周转资金缺乏、应收账款回收慢”解决了，从而使这一模式具有低风险的存在基础。供应链融资担保是实现了银行、供应商、采购商、担保机构四方共赢的融资担保方案。

（一）对于商业银行：

商业银行的战略转型包括公司治理结构、组织体系、业务结构、客户结构、绩效考核、信息技术等多方面的转型和调整。供应链金融的积极意义主要体现在：

1、业务结构方面。作为银行的一个新兴业务领域，供应链金融业务覆盖范围很广，涵盖国际业务和国内业务，表内和表外业务，包括：授信融资、支付结算、应收账款融资、现金管理、电子银行、避险理财和交易托管等多个业务品种。开展供应链金融业务可以增加商业银行交叉销售机会，有效带动中间业务、结算业务和低成本结算性存款的发展，也有助于优化业务结构，与我国商业银行由传统的借贷型银行向先进的交易型银行转型的目标相适应。

2、客户结构方面。供应链金融的大部分客户对象是规模较小或资质较弱的中小企业，扩大对中小企业的信贷支持和银行服务可以调整中国商业银行以大客户为主的客户结构，分散客户集中度的风险，对占中国企业绝大多数比例的中小企业的经营发展有较好的促进作用。另外，供应链金融还有利于培育商业银行的潜在客户，商

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业银行作为供应链上资金流动的连接节点，可以向上或向下提供延伸服务，不断深入对整个产业链上的企业进行挖掘和开发，使得生产厂商、物流企业、零售商或最终消费者的资金流在银行体系内部实现良性循环，从而开拓出新的客户群，提升重点客户服务水平，巩固重点客户银企关系，提高营销效率的同时降低营销成本。

3、收益方面。根据《巴塞尔协议Ⅱ》对银行风险资产管理的要求，风险资产权重的大小直接关系到银行的成本和收益，由于业务自偿性的特点，保理、出口押汇、打包贷款、票据贴现、信用证开立和福费廷等供应链金融产品相较于其他业务风险资产权重较小，能实现结算资金体内循环，提高银行综合收益，不但有效防控风险，拓展优质中小企业客户群，而且有利于突破资本约束的限制，改变中国商业银行一直以来在传统发展模式下，风险资产规模扩张过快、信贷结构不尽合理和不良资产比率较高的现状，同时改善商业银行的盈利模式，扩大中间业务收入来源的同时稳定结算性存款。

（二）核心企业：

核心企业和供应商实行的是相互合作、共生共荣的关系。一方面，核心企业依赖于供应商提供优质的商品服务，同时，以日益增多的商业利润不断的扩大经营规模。另一方面，供应商又依赖于核心企业销售其商品，以腾出资金和赚取利润来扩大生产规模，进行可继续的发展。合作双方为了争取最大的利润空间，有时又互相矛盾。核心企业与供应商的对抗，对企业的长期发展是很不利的，必将从相互制约、互有所图的关系向新型的相互合作、共生共荣的双赢伙伴关系发展。核心企业将会对供应商给予一定的扶持和相关的资金帮助。供应链融资将确实的帮助核心企业扶持其产业链中的供应商。

（三）供应商

供应商作为供应链融资服务的受益者是显而易见的，利用应收账款“自偿”，做到“借一笔、完一单、还一笔”，自贷自偿。首

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先，从银行获得相应的融资帮助企业解决了贷款难的问题，解决了其资金问题，有利于其可持续性发展；其次，企业加快了资金使用的效率，赚取更多的利润。

（四）担保公司

担保公司在其间提供了新型的服务担保，获取了相关的收益。服务担保是指金融机构提供的综合融资服务项目，包括：资产评估、财务服务与分析、不良资产处理等一系列融资服务。

担保公司在中小企业融资服务中的地位是越来越重要。鉴于当前的银行资源、客户、风险、政策等综合性情况，银行是希望并需要担保公司能提供配套的相关服务担保等一系列的融资金融服务来配合银行的核心工作。中小企业群体根据自身的条件也希望有担保公司配合来完成其对发展资金的需求。当前情况下，银行人力资源相对不足，在面对庞大的中小型企业客户群时，根本没有精力去筛选相关的优质企业，必然将精力较多的放在提升重点客户服务水平，巩固重点客户银企关系上，而一些优质的中小企业的发展得不到银行的支持。担保公司一直以来主要的服务客户就是中小企业的客户群，恰好能够弥补银行的精力资源不足的情况，帮助银行节约资源，代为处理相关客户的融资前期、中期及后期的企业融资管理工作，担当企业与银行的一个纽带。担保公司必然在供应链融资担保服务过程中充当一个重要的角色，这样才能将供应链融资服务做大做强。

六、赢利分析

（一）公司采取运作大品牌、进入大渠道为主导的运营模式。

（二）公司通过供应链运作，可达到相当大的规模效应，这样通过大批量进货可获得厂家优于小型供应商的优惠折扣或销量返利。

（三）通过规模效应，可大幅降低运营成本，包括人力成本、物流成本、财务成本、信息成本。

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（四）公司对于国际性和国内性大品牌将采取全渠道代理、利润顺加的模式运作，这样可使利润最大化。对于从分销商手中承接的品牌将采取收取回佣的方式运作，这样可以更有利的控制风险。

七、实施计划

（一）按商超产品销售占比，选择销售量大、资金占用量大的品类，建立项目组：

1、家电组

2、果蔬组

3、日化组

4、粮油组

以上品类占到商超销售的80%。

（二）按产品知名度和普及度，选择相应品类的国内国外品牌，已开展合作及有意向的厂家有：

海尔、美的、海信、TCL、PHILIPS、松下等；

宝洁、联合利华、维达、金龙鱼、鲁花等；

江南果批等。

3、选择有影响力的商超渠道，已开展合作和有意向的有：沃尔玛、家乐福、大润发、麦德龙、国美、苏宁等。

4、选择居民购买力大的区域：

华南、华东、华北；

华南以广州为中心，华东以上海为中心，华北以北京为中心；总部设在广州，上海和北京设办事处。

5、20xx年9月---10月份为第一阶段，计划完成额为3亿元人民币；

20xx年11月---12月份为第二阶段，计划完成额为5亿元人民币；

20xx年计划完成额为30亿元人民币；

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20xx年计划完成额为50亿元人民币；20xx年计划完成额为100亿元人民币。

八、财务计划

（一）按照供应链行业运营模式，发挥担保公司的财务杠杆作用，以银行授信额度合理使用为主，以自有资金投入为辅。

（二）自有资金投入计划为6000万元人民币，银行授信额度前期需求为3亿元人民币，按需使用。

（三）大品牌直接运营模式的财务分析：

以9月--10月份为例，总完成额预计为1.5亿元。

1、按照供应链行业运营模式，银行授信额度合理使用为主，以自有资金投入为辅。

2、自有资金投入计划为6000万元人民币，银行授信额度前期需求为3亿元人民币，按需使用。

3.1大品牌直接运营模式的财务分析：

以9月--10月份为例，总完成额预计为1.5亿元。进货折扣（进项）商超扣点

促销员工资提成占比业务员工资提成占比商超门店营销费用占比物流费占比

财务费用占比（2个月）办公与管理费用占比损耗税负占比利润占比

30%10%2%1.50%1.50%2.00%1.50%1.50%0.50%1%8.50%

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第一阶段（两个月）利润为：1.5亿元X8.5%=1275万元

3.2与分销商合作运营模式的财务分析：

以9月--10月份为例，总完成额预计为1.5亿元回佣比例（两个月进项）

财务费用占比（2个月）

办公与管理费用占比

税负占比

利润占比6%1.50%0.50%1.00%3.00%

第一阶段（两个月）利润为：1.5亿元X3%=450万元

综上，第一阶段（两个月）利润为1725万元。

九、发展规划

1、第一年全面展开第三方供货为特色的国内供应链运作，并树立起第三方供货的领导品牌。

2、第二年进军国际市场，用比较价格取得竞争优势，直接把中国制造的产品销售给国外大商超，打造中国民族产品直接出海的助推器。

3、争取三年内，在国内一线城市和国外一线城市设立分支机构，并筹划整体上市。

（本计划书由广东省信用担保协会秘书长陈文领衔撰写）

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