出纳员岗位职责

一、职责范围

在会计主管的领导下，负责现金收付和银行结算业务，保管现金、有价证券、印章、空白支票和收据。

二、工作内容

1、办理现金支付和银行结算业务。严格按国家现金管理条例和银行结算办法规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大开支项目，必须经过会计主管人员、分管领导审核签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。收入现金及时存入银行，不得坐支。库存现金不得超过银行核定的金额，超过时应及时存入银行。不得以“白条”或借条抵冲库存现金，更不准挪用现金。

2、严格控制签发空头支票，如应特殊情况确需签发不填金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途，签发日期、规定限额和报销期限，并有领用支票人在专门登记簿上签章。逾期未用的空白支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票应加盖“作废”戳件，与存根一并保存。支票遗失时，要及时办理挂失手续。

3、登记现金和银行存款日记帐。根据办理完毕，审核无误的记帐凭证或原始凭让，逐日逐笔登记现金和银行存款日记帐，并做到及时、准确、帐帐相符、帐实相符。

4、保管好库存现金，有价证券、有关印章、空白支票和收据等。保守保险箱密码秘密，保管好钥匙，未经领导批准，不得转交他人。对分管的有关印章应妥善保管，严格按规定用途使用，但签发支票的印章不得有出纳一人保管。发现现金和有价证券短缺或遗失应及时向领导报告查处。

5、认真做好银行帐的钩兑工作，每月编制“银行存款余额调节表”使帐面余额和银行对帐单的余额调节相符。对超过一个月以上的未达帐项，要及时查询，尽快解决。

6、每天或定期编制收支记帐凭证，为单位的正常运转提供保障。

7、空白支票必须严格管理，设置专用登记簿登记，并及时办理领用注销手续。

三、权限

在办理收付款业务时，有权对收付款原始凭证进行复核，发现不符和规定的收支凭证有权拒绝办理。对领用的空白支票有权督促当事人及时报销，对不及时报销的人员有权拒绝其再次领用空白支票。

 

第二篇：出纳岗位说明

岗位说明书
编号:
岗位名称 出纳 所在部门 财务部 人员编制数量 1人

工作综述

按照相关财务法规和公司财务制度,负责公司款项收付手续,报销单据审核,并做好相关帐 务处理.
董事长

岗 位 图

总裁 部门经理 出纳

序号

工作 权重

工作职责

达成效果 1. 根据业务需要,申请人领用银行票据须填写《支票领用单》 ,并经董事长或董事 长授权的人员签署同意后,方可出具银行票据. 2. 银行票据的购买:购买银行票据事先经财务主管签字批准,每一次购买的数量 限定支票为 100 张,其它票据为两本.对已购买的银行票据要在支票管理系统 中登记,做到有据可查,使其有可追溯性. 3. 未用银行票据必须锁在财务室保险箱中. 4. 银行票据的跟踪核销:为便于帐目的管理,支票及其它银行票据出具后应及时 催回银行票据存根和相应#5@p. 1. 对所有现金报销的单据要审核#5@p的真实性,业务的合理性,金 额的正确性, 检查是否有董事长签字和经办人员签字; 2. 对不符合财务要求的报销单应要求报销人重填并重新审核. #5@p涂改或严重缺损 的应拒绝接收; 3. 核对无误后,按实际金额支付报销款,并请报销人在报销单上签字,作为签收依 据; 4. 驾驶员报销要先审核其出车记录,停车费,过路费,汽油费#5@p必须有使用人或 证明人签字证明方可报销. 5. 交纳水,电,煤,电话费及物业管理费时,须按月按号分别做好登记,记录以备 核查. 1, 严格审核报销单据,#5@p等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收支 付业务,做到合法准确,手续完备,单证齐全. 2, 配合对应收款的清算工作. 每月按工资表发放工资,补贴等报酬.按照工资保密的原则,发放工资前要把相应 的内容隐蔽,不得以任何形式向任何人透露与其不相关的内容.

01

支票管理

02

现金管理和报 销款的支付

03

审查报销单据 的原始凭证及 对应收款清算

04

工资发放

05

职位权限 工作 协调 关系 内部 外部

1, 监督公司财务制度及其他制度执行情况的权利 2, 要求资金使用人提供相关原始资料的权利

公司各部门 各主管审批部门 职位 关系

可直接升迁的职位 可相互转换的职位 可升迁至此的职位年龄: 22 至 35 岁 □精通

岗位禁区 任 职 性别:口男 教育水平 培训经历 □女 √不限

婚烟: □已婚 □未婚√不限

会计的基本业务知识,计算机操作知识

英文:口一般 √熟练

无
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资 格

工作经验 能力要求 个性品质

有两年以上相关行业工作经验 1, 有强烈的责任心和原则性 2, 有良好的职业操守,有很强的敬业精神 3, 有很好的心理素质

为人诚恳,踏实,做事态度端正负责

审批 审批日期

直接上级 签字日期

任职人 签字日期

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第三篇：工作岗位说明书范本