对湖南强神饲料公司业务员流动大原因的调查与分析

调查目的：深入了解湖南强神饲料公司业务员流动大的原因，对该公司的良性发展提供一定建议。

调查时间：20xx年x月至8月

调查对象：湖南强神饲料公司

一、公司基本情况调查

（一）背景介绍

湖南强神成立于20xx年，在20xx年前湖南没有自己的生产厂房，前期主要靠在岳阳市湖滨路租借厂房生产，公司当时主要生产鱼料、猪料、鸡料和鸭料，到xx年止公司饲料年均总销售量不到2万吨。xx年公司在常德德山开发区选址建厂，xx年x月底竣工，6月份岳阳海大全部员工到常德工作。在常德通过xx年、xx年、xx年、xx年、xx年，5年时间（准确的说是四年半的时间）取得了现在的年均总销量突破12万吨，鱼料销量突破4万吨的成绩。

一个好的企业想要发展，根本在于公司理念和员工积极性。强神集团是股份有限公司，于19xx年在湖北建厂，又在xx年的11月x日上市。

（二）企业文化

公司理念：为广大养殖户朋友带来效益，帮助农民朋友赚钱。公司理念是强神集团内部人员xx年来一直铭记的信条，所以强神公司理念是得到广大员工认可和信赖的。

强神员工体系：总经理—--销售副总（生产副总）-----业务员（生产工人、财务内勤、销售内勤、开票内勤、品管员、原料采购）。员工是企业的根本之一，在强神公司员工主要分为两个板块：公司内勤和饲料销售人员，公司内勤又包括生产工人、财务内勤、销售内勤、开票内勤、品管员、原料采购等，业务员也有级别之分从上到下依次是销售副总—销售经理—销售副经理—片区经理—主任—高级服务工程师—中级服务工程师—初级服务工程师—转正业务员—实习业务员等10个级别。两个部分都相当重要，两个部分紧紧相连不可分割，但公司的管理各有不同，内勤关系到出厂产品的安全性和持续性，是公司和客户沟通的窗口代表公司形象，这一块公司以绩效管理、考核管理、基本工资保底、时时安排培训、到分公司参观学习等来提高积极性。业务员关系到公司生产的产品销路和售后服务，是公司和客户沟通的桥梁代表公司形象，这一块在公司相当重要，业务员在收入方面：以工资+提成+过程考核的考核模式，在个人成长方面：公司外请专家培训；内部人员上台演讲自我培训；公司内请服务经理、销售经理、总经理等进行培训。个人发展：公司给予岗位晋升，在高级服务工程师以下公司每一季度给予一次晋升机会，在销售经理以下公司每半年给予一次晋升机会。在这中考核机制下海大到xx年初为止业务员每年流动量都在10人—15人之间，为什么？

二、业务员流失原因

1、业务员待遇不平衡

强神业务员待遇由：工资、（差旅费、电话费、车费）补贴、过程考核奖金、饲料销量奖和海联科销量奖等5大部分组成。当业务员职位一定的前提下工资和补贴都是固定的，主要浮动也是影响业务员全年收入主要的是过程考核奖金、饲料销量奖和海联科销量奖三个部分。

过程考核奖金，过程考核主要包括：下市场电话报差、养殖户服务、客户开发、单月饲料销量、海联科销量和自我成长等6个部分，其中在6个部分中又以养殖户服务、客户开发、饲料销量和海联科销量为主，考核以100分制计算。其中电话报差、客户开发、单月饲料销量和海联科销量是量化指标容易理解完成，而养殖户服务和自我成长没有没有量化不好把握，主要是由个人直接领导根据表现打分，容易犯主观上的错误。又业务员主要是销售饲料为主，考核部分的海联科销量应该不和业务员考核直接联系，同时既然要求考核就应该给出赏与罚的明确制度，不应该只是扣考核分，即直接让业务员少拿钱。饲料销量奖和海联科销量奖，对于业务员来说市场上的情况是瞬息万变的，公司年初既定的目标也只是公司80%左右的人才能完成，剩余的部分人员是完不成公司目标的，这就会影响到年底的饲料销量奖，在这种情况下公司或多或少会考虑给业务员加点奖金。因为每个业务员是单独拿奖金的，所以不知道相互之间差距有多大，这种情况下公司是否能订立一个完整的奖金发放方案呢？

首先各个业务员所辖区域大小不一，客户不一，这就会导致业务员海联科销量有差距，甚至差距会很大，这也会影响到业务员的年底收入。对于业务员来说做的事情都是相同的，不存在谁多付出与少付出，公司既然在中途制定了相同的惩罚方案，为什么年底不平衡一下海联科销量奖金呢？

2、公司权力不下放，业务员思维空间不大

公司习惯性安排业务员做事，给业务员做好一个月甚至半年的计划。同时业务员就好比一个`无大脑’的机器人，做着重复而又机械的运动，这样会让业务员思维产生惰性。和客户交流时业务员时时都在想着这个事情领导是否能通过，公司是否能通过，在思考的过程中容易让客户对我们产生怀疑，怀疑我们是不是公司的人，怀疑我们是不是能做主，导致很多客户想直接和领导交流，我们没有主动权，对以后的服务工作也会有影响。比如说：某某业务员今天拜访一位上千吨的大客户，然而客户在认同公司文化、认同饲料质量、有意向打款提货的前提下，提出让公司搞一个短期优惠促销的要求。而我们公司在其他地方也在促销，但是领导又没有给我们这个权力下。我们只有联系领导，让领导来表态，最终领导和客户签订了合同。这样是不是对我们以后的工作有所影响呢？

3、时间安排不当，浪费时间

公司加大服务强度、宣传力度和客户开发力度等之后，业务员的个人空间本来就不多。每天早晨7：30起床开始，下午5点左右下班，完成当日总结已经是晚上7-8点，还要开一个不太重要的会议3个小时以上，到晚上1点左右才能休息，天天如此，拖得人心疲惫。这样既浪费了时间也没有完成预定目标，同时也会影响到工作质量。没有给业务员留充分的思考时间，每日做机械运动，应付完成工作。

4、公司提倡三得：说得、做得、写的，`说得’真的很重要？

说得，能在公司坚持一年以上的业务员都能说会说，但部分人员只在面对客户时说得，面对领导时“说不得”；而部分人员在客户面前一般，面对领导时“说得”，这种情况下领导又是如何界定，如何以防万一呢？机会该给谁呢？

5、公司奖励有点大锅饭的形式，业务员固定待遇差距小，提不起积极性

首先公司业务员的级别工资差距小，其次高级别与低级别的差旅费、电话费等补贴无差距。这样业务员的积极性得不到提高，没有往上提升的动力。

三、个人建议

1、让业务员拿到他们认为应得的待遇

养殖户服务工作和自我成长尽可能的量化。每天必须服务几位养殖户，对服务整个过程做详细记录；每天拜访客户个数，对谈话内容做大概记录；对服务过程中提出问题、分析问题、给出解决方案；下来后在周记中表达自己的感受及收获；要求业务员每月读书或者实践学习月底上台演讲收获。海联科产品有惩有罚。既然订立了海联科考核标准就应该附加完成销量后的额外奖励。针对未完成销量的业务员制定一个年奖激励政策。让大家心里有底，同时也让大家知道公司是公平的。 平衡海连科销量奖。大家都在为养殖户做服务工作，虽然有的片区小，养殖户少，海联科销量小，但他们可能服务的次数多。

2、尽量下放权力，让业务员多些思考。下放权力一方面代表公司对业务员的信任，另一方面也方面业务员在下面表态，在客户面前树立形象。不要一个模式走到黑，让业务员开拓新思路，找到新模式。

3、安排好业务员日常时间，开有意义的会。开会的时间尽量短，不能天天开。大问题领导开，小问题找准中心在开，开会后一定要达到既定目的。业务员天天出差时间安排太紧，要给予空间和安排集体活动。

4、分清说得和“说得”。两组词完全一样，但意思有很大差别，有时领导容易混淆，真正的分清还是困难的。

5、拉大业务员的岗位工资待遇。让业务员有冲劲，提高效率。

 

第二篇：关于财务核算业务工作流程调查报报告

关于财务核算业务工作流程调查报告

近年来，随着国家与国际接轨，大量的外来文化带来了会计制度的不断变更。在瞬息万变的时代，财务核算业务如何能够正常、有序地进行，提高工作效率，就需要在日常的财务工作中有一个规范的工作流程。经过调查，一些较为大型的企业的财务核算的流程，都有一个规范的工作流程。

一、汇款业务、支票业务的工作流程

（一） 收取支票处理和核算流程

1：收到支票的处理和核算流程。

（1）财务人员收到货款支票的处理流程：收到货款支票、汇票 → 核查和补填进账单 → 上午上班时交主管岗背书 → 送交司机进账及取回单 → 整理从银行拿回的回款单据 → 将第一联与回执粘贴在一起 → 在微机中编制回款登记表并共享 → 打印 → 将回款登记表连同回款单传回支票、汇票发放处。（注：收到除货款以外项目的支票、汇票 → 填写进账单 → 进账 → 回单 → 登记票据传递登记本 → 相关岗位

（2）收到支票的核算处理：① 各单位会计人员收到外单位交来的支票，要审核印鉴是否齐全、台头、日期、大小写金额是否正确，审核无误将支票交核算中心银行出纳。② 银行出纳员审核正确，填写一式三联收据，记账联注名单位及项目编号。③ 银行出纳员不定期将所收支票填写一式两联银行进账单送交银行。④ 凭证制单人员根据银行回执和收据记账联输机入账并打印记账凭证。⑤ 每日终了，打印出银行日记账。基体流程：收支

票审核 填写收据 填写进账单 送交银行 制单 打印银行日记账。

2、取用支票的工作流程

（1）领取的支票基本流程：用款人提出申请 → 填写经费支用单 → 单位财务主管和会计签字 → 经手人签字 → 银行出纳领取支票。（报销支票办事人员用支票购买物品时要开国家正式#5@p）（注：①开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。 ②开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、#5@p一致。③有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务）。经费支用单，填写内容包括： 单位名称、经费来源、收款人金额、用途。国家正式#5@p内容包括：付款单位、日期、所购买物品名称、数量、单价、金额、财务专用章、经办人签字或盖章、会计或办事人员详细填写报销附签所要求的内容。

（二）、汇款、汇票的业务处理

1：汇款的业务处理：提出申请 → 填写经费支用单，和银行信汇单一式四联 → 送交银行，取回第一联银行回单记账。（银行信汇单一式四联，填写内容：单位财务主管、会计和经手人签章、 收款单位名称 、 开户银行及账号 、 金额、用途）

2：汇票的业务流程：提出申请 → 填写经费支用单，并填写银行汇票委托书 → 送交银行办理汇票，凭第一联银行回单记账。（（1）经费支用单填写内容： 单位财务主管签章、会计、经手人签章。（2）委托书需填写以下内容： 收款单位名称、 兑付地点省市（县）的兑付行名称、 金额、用途。）

二、核算业务的工作流程

（一）日常业务报销

核算日常费用的内容包括：审核原始凭证完整、合法、金额正确 → 审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠 → 审核审批手续是否完备 → 审核部门费用支出进度（如超季度计划除分管领导审批后，还须报总经理审批；如超年度计划额度，可拒绝报销） → 编制记账凭证）

1、一间公司在处理日常业务时，涉及金钱上的业务。报销的基本流程：根据原始单据填制报销附签 → 财务人员审核制单，打印凭证 → 财务主管签字审核制单 → 出纳。报销附签所填写内容包括：单位名称、日期、经费来源及金额、附件张数、单位财务负责人签章、领款人签字。财务报销附签填写齐全后，连同#5@p交财务工作人员审核制单。制单人审核无误后核销指标本，输入计算机、制单并打印记账凭证。复核人员对记账凭证复核签字并且领款人签字后，交出纳人员，出纳人员根据记账凭证所打金额付款。（注：

（1）非工资性费用支出须取得税务局监制的#5@p或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。（3）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。（4）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。（5）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。）

（二）支取和报销差旅费

1：出差人员支取差旅费的流程：提出申请→填写申请单和经费支用单→财务主管签字→财务审核→出纳。（（1）申请单填写内容包括：申请单填号内容 、单位名称 、出差

路线及任务 、经费来源 、出差人姓名、人数、职称 、出差时间、借款金额。（2）经费支用单填写内容：单位名称 、经费来源、金额、用途、经费。）

申请人签章填写好的申请单和经费支出单位，在由本单位财务主管签字后，带指标本到财务处核算中心，经审核制单、核销指标、复核签字、领款人签字后，到出纳领取现金。申请单留存财务处，作为报销时的依据，连同报销单一并入账。基本流程 填写出差申请单和支用单单位财务主管签字 申请人签字 审核制单 复核签字 领款人签字 出纳付款

2：报销差旅费工作人员出差回单位一周内（节日、假日、寒暑假期除外），应到财务处核算中心报账。报账人要根据出差票据类别分别填写各类票据，由报销人整理粘贴确认后，方可报账。基本流程：填写出差报销单 单位财务主管签字 审核制单 复核签字 领款人签字 出纳付款。

（三）各种补贴的领取

财务人员在收到有关部门领款通知单，要根据领款人员填写的单据，编制记账凭证。在取款人领款后，签收出纳传来的已付款支出证明单，然后分类编制记账凭证（凡是持有有关部门领款通知单的办事人员，一律要填写领款凭证，填写内容包括：单位名称、日期、摘要（填写所要领取的经济业务事项）。领款人签字基本流程：填写领款凭证 → 审核制单 → 复核签字后 → 出纳付款）

三：日终结后的处理

日终结账每日所有业务完毕后，处理的基本流程：帐、款相符 → 打印科目汇总表→ 数据库备份记账 → 装订成册 → 加盖序号、存档 → 银行业务。即计算机中的会计数据要和出纳现金库存余额、银行各账户余额进行核对，帐、款相符后进行账务处理：

1、打印科目汇总表2、 数据库备份3、记账4、凭证装订成册5、加盖顺续号存档。

这是我在公司调查的财务核算基本流程，在调查中我了解到一间公司，想要做得好，明确的财制度是必不可少的。只有做到依法守法，按会计法规做好每一项工作细节。并结合自己公司的实际情况，实践、研究出财务核算业务工作流程出现的各种各样的问题，才能作出符合自己公司财务核算业务工作流程标准等措施，