BT（建设-移交）融投资建设项目采购保障

摘要：BT(Build－Transfer)模式即“建设—移交”模式，实质上是国际上通行的 BOT(Build—Operate—Transfer)模式的衍变。其基本含义是指：项目所在政府或所属机构(项目最终业主)为项目建设提供一种特许权协议作为项目的基础，与项目的投资者和经营者组织成立的项目公司签订合同，在合同规定时间内由项目公司安排设计、融资、建设，并承担其期间风险，建设完成后移交给所在政府或所属机构(项目最终业主)，由政府按照合同约定向项目公司支付采购款的一种融资建造模式。项目公司在融资建造项目中承担着较大的风险，采购保障体系对融资建造项目显得尤为重要。

关键词：采购保障 风险 诚信履约 履约担保

采购是融资建造项目在实施中的一个至关重要的环节，对于项目投资企业来说，采购款能否够准时、足额回收，是事关投资成败的关键。因此，融资建造项目必须具有一套完整、合法、有效的项目采购保障体系。项目的采购保障主要依靠以下几个方面：即政府履约能力，法律依据及合适的商务条件，项目本身素质，有效的政府履约担保等。以上各条件相互影响，缺一不可。

一、政府的履约能力

决定是否投资建设一个项目，首先要考虑的问题就是当地政府的财政支付能力，对于重大建设项目，投资要在政府财政承受能力之内，还要确保投资建设项目通过政府法定程序批复立项。

（一）建设项目要考虑当地政府的财政承受能力

项目投资决策阶段，要充分调研，收集相关信息资料，了解当地政府财政收入及收入分配状况，政府负债情况。BT项目在某种程度上可以说是政府转嫁风险的一种投资方式， BT项目合同签订后，企业承担的风险肯定大于政府。在确定项目投资以前，投资人进行项目投资可行性研究分析是非常必要的。

（二）人大决议、政府会议纪要、投资计划、资金拨付函等项目建设与采购支撑性文件 融资建造项目不管是融资还是采购，都需要政府通过法定形式明确投资建设单位主体地位，确定项目立项的合法性。地方人大决议或人大常委会决议和政府会议纪要是投资建设单位与政府相关责任单位开展合作、沟通交流的重要依据。地方发展和改革委员会依据可行性研究报告的批复和初步设计批复下达的投资计划的通知，是建设单位控制建设规模的依据，同时也是投资单位制定投资计划的依据。地方政府财政局针对投资建设单位出具的项目财政性资金拨付的函是项目建设期和采购期采购款项回收的重要保障。这些政府重要文件是投资建设项目采购的重要支撑，在投资项目进入实施阶段之前必须督促政府和政府相关部门出具及完善手续。

二、法律依据及合适的商务条件

（一）项目采购依据

1.根据《中华人民共和国政府采购法》第二条“政府采购是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。”

2.根据中华人民共和国建设部[20xx]30号《关于关于培育发展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见》第四章第七条“鼓励有投融资能力的工程总承包企业，对具备条件的工程项目，根据业主的要求按照建设—移交(BT)、建设--经营--转让(BOT)、建设—拥有--经营(BOO)、建设--拥有--经营--转让(BOOT)等方式组织实施。”

（二）投资项目通过合法方式取得

融资建造项目一般采用公开招标方式。招标文件由项目责任单位牵头编制。招标文件中

应对融资人的融资能力、建设管理能力和履约信誉提出严格要求；明确合同总价的构成，分别列出建筑安装工程费、融资人融资的财务费用及计价规则、投资收益等相关费用进入合同总价；明确诚信履约条款及违约处罚措施；回购条件、程序和期限；以及其他双方的责任、权利和义务。

（三）对投资额、建筑安装工程费、项目采购款项、预备费、利率、利息等重要词汇的准确定义

投资建设方与政府签订《投资建设与采购合同》时，要对涉及投资额，项目采购款项等重要概念进行准确定义。明确投资额包括的全部内容，建筑安装工程费计取依据，项目采购款回收期数和回收时间，预备费计取比例和支付范围，利率调整办法，利息计取基数、支付期限等。

（四）合同条款不得与法律法规相抵触

《投资建设与采购》合同中涉及条款不得与中华人民共和国法律、法规、部门规章，包括工程所在地人民代表大会常务委员会和地方政府法规及规定相抵触。因疏忽而签订与工程所在地的相关规定相违背的条款，在采购期同样存在收款风险。

（五）项目要经财政预算、结算评审和最终决算审计，确保投资额得到合法确认

对于融资建造项目，在签订BT合同以前有施工单位编制施工图预算，上报政府财政评审中心进行评审，最终有财政局出具项目预算评审结论，确定建安投资额后签订BT合同。在项目竣工交付后应该尽快按照合同约定编制项目结算，有财政局财政评审中心进行结算评审，并出具项目结算评审结论，对项目投资额进行确认。最终有审计局依据《审计法》及相关规定对投资建设项目进行最终审计并出具最终审计报告。工程价款(回购款)在项目交付后出现争议，投资项目审计报告将为采购收款提供重要依据。

（六）争议解决方式的约定

建设工程民事纠纷的处理方式主要有四种，分别是和解、调解、仲裁、诉讼。我国《合同法》第128条规定，“当事人可以通过和解或者调解解决合同争议。当事人不愿和解、调解或者和解、调解不成的，可以根据仲裁协议向仲裁机构申请仲裁。当事人没有订立仲裁协议或者仲裁协议无效的，可以向人民法院起诉。”在《项目投资建设与采购合同》中，投资建设方相对于政府这样一个特殊的民事行为主体，要在合同中约定相对于有利自己的合同争议解决方式。鉴于仲裁具有自愿性、专业性、灵活性、保密性、快捷性等特点，考虑项目综合效益，争议在和解、调解不成的情况下，优先选用约定以仲裁方式解决争议，为体现公平，双方应选用第三地解决争议。

三、项目本身要有较高的素质

（一）项目的合法性

项目的合法性以项目合法的立项文件为支撑，项目和发行文件包括可行性研究报告，可行性研究报告的批复，项目环境影响报告（表），环境影响报告（表）的批复，项目选址意见书，国有土地使用权批复，建设用地规划许可证，建设工程规划许可证，初步设计批复，施工图审查合格证书，施工许可证等。对于融资建造项目应当按照国家现行法律和法规，对每一个融资建造项目政府合法性支撑文件和手续，安排专人负责和落实，完整归集并建档。项目政府合法性支撑文件是项目实现融资的前提，同时也是项目采购款回收的保障。

（二）工程进度、质量严格按照合同履约，确保按期交付

融资建造项目一般都是关系到国计民生的重大项目，政府重视度高，人民群众关注度高。企业在当地投资建造项目，保证工程进度，贯彻“百年大计，质量第一”的理念是企业开拓市场，展示企业形象的重要窗口，同时也是投资项目进入采购期能够顺利采购的前提。因此，投资企业和各参建单位应根据工程实际，制定切实可行、便于实施和确实能保证工程质量和进度的组织机构和质量保证体系。总承包单位要选择具有相应资质的分包单位负责施工，不

得挂靠、不得转包、不得违法分包等；按照政府责任单位提供的设计文件施工，负责工程施工的管理工作，包括设计会审、交底、建设进度监控、重大技术变更及重大事故处理等，确保项目按质按期顺利完成。投资单位要负责建立质量保证体系，严格质量监督，确保工程质量标准达到合格。切实增强自身履约能力，不给工程留下质量缺陷，不给投资回购制造障碍。

（三）在质量保修期内诚信履约

建设工程项目的采购期一般都在保修期之内，在保修期内因施工单位自身原因造成质量缺陷往往会给项目公司带来不利影响，如果项目公司不能及时协调施工单位进行维修，在问题比较严重或者政府有关单位得不到满意结果的情况下，就有可能给投资回购制造障碍。对于一些回购期较长的项目，工程保修期满但投资回购期尚未结束，如发生工程质量问题，项目公司也应该积极协助政府组织安排维修，为投资回购创造一个友好和谐的环境。树立企业诚信履约形象，增强政府对企业的信任感是企业能够与政府建立长期合作的基石，更是为投资建设项目采购的创造良好的环境。

四、政府履约担保

BT项目回购款的主要来源是当地政府的财政收入，一旦政府财力不足或者因政府信用(如政府换届)引起的对项目的不同定位、判断等，均有可能导致政府支付出现问题。在这种情况下，如果BT合同中没有足额、有效的第三方担保(支付保证)，投资者可能就要走上漫长的回购款追索道路。而实际情况是，目前仅有极少数的BT合同提供了有效的支付保证，而绝大多数是政府的财政承诺，这些承诺严格讲都是国家法律、法规明文禁止或认定无效的。合法有效的担保是投资建设项目回购的重要保障。担保有保证、抵押、质押、留置、定金等五种形式，但是对于投资建设项目可以采用的主要有以下方式：

（一）金融机构保证

当地政府负责落实金融机构（如当地商业银行或政府财政资金存放银行）作为政府履行《投资建设与采购合同》的连带责任保证人或出具履约保函。

如当地政府未按照主合同约定期限支付任何一期项目采购款项,投资公司有权要求担保金融机构无条件的承担保证责任，或者根据项目公司损失额向保函提供方索赔。

（二）股权质押担保。

出质人以其所拥有的股权作为质押物而设立的质押担保，是权利质押的一种。投资人需要与出质人签订书面质押合同。办理时，要对质押股权有相关的出质、设立、登记等程序，进行必要的法律尽职审查，保证符合法定程序。

（三）资产抵押担保（抵押物）。

政府负责提供实物资产或可支配的资产作为抵押物来担保，如房产、机械设备、有权处分的使用权等，具体办理时，双方应办理抵押物登记，以确保生效。

（四）担保公司担保。

提供担保是担保公司的一项业务，选择担保公司担保，要按年按担保金额付出一定比例担保的费用。选择这种担保方式，要与当地政府协商好担保费用的承担问题。在办理时，要选择信用等级较高的担保公司。

（五）其他担保方式

根据投资环境，结合当地实际情况可以选用其他担保方式有：有权证土地抵押担保，上市公司担保，当地具有实力的企业担保等。

参考文献：

[1] 投资项目可行性研究指南编写组. 投资项目可行性研究指南.北京：中国电力出版社，20xx.

[2] 国家发展和改革委员会，建设部联合发布. 建设项目经济评价方法与参数（第三版）。 北京：中国计划出版社，20xx

 

第二篇：成都地铁投融资建设项目文控工作初探

成都地铁投融资建设项目文控工作初探 作者：袁晓玉

来源：《卷宗》20xx年第03期

摘要：随着我国城市轨道交通项目建设的飞速发展，能够缓解政府短期建设资金压力的投融资模式愈发受到各级政府的重视。本文针对成都地铁投融资建设项目模式，探讨地铁投融资项目文件质量过程控制的工作方法，提出了优化改善的措施。

关键词：地铁；投融资项目；文件质量；过程控制

一、引言

我国城市轨道交通建设正处于前所未有的快速发展阶段，截止20xx年底，中国大陆地区共有17个轨道交通运营城市。根据20xx年x月获国务院批准的《成都市城市快速轨道交通近期建设规划》，到20xx年成都市将新增地铁9个轨道交通项目，线路总长约183.3公里。 按照“交通先行”战略部署，近期建设规划目标是，到20xx年建成地铁线路5条，其中3号线、7号线和1号线南延线属成都地铁投融资建设项目，计划20xx年底、20xx年底开通试运营，基本形成轨道交通骨干网。

二、成都地铁投融资建设模式

地铁建设项目投资规模巨大，随着项目建设加速，央行货币政策收紧，地方政府财政能力有限，地铁建设项目也面临着建设资金缺乏和投资效率低下的两大难题，迫切需要进一步发展和应用地铁建设项目投融资新模式，引进资本参与建设。

作为经成都市人民政府授权的项目业主，成都地铁公司负责对成都地铁3号线一期、7号线、1号线南延线首期工程建设项目按照投融资建设进行公开招商比选，邀请世界双五百强企业、具备施工总承包特级资质和具有地铁项目建设总包业绩的投资人参与。中国中铁股份有限公司经过招商比选程序，并报请成都市政府同意，以“投融资+设计施工总承包+回报”模式成为成都地铁3号线一期、7号线、1号线南延线首期工程的承办人，负责完成经正式批复的初步设计文件所包含的建安工程、机电设备购置及安装集成（除车辆、牵引与制动、信号、外电接入等）项目的设计施工总承包。在项目建设过程中直至项目建成，承办人依据合同约定，定期从成都地铁公司收回投资，并取得投融资回报。

三、文控工作的作用

地铁工程项目形成的文件，包括项目管理、勘察、设计、施工、监理及竣工验收文件等。而项目施工文件和项目竣工图在地铁工程项目文件中所占的比重最大，编制难度也大。

工程管理是解决工程中存在的各类技术和非技术问题，化解各种工程管理上的矛盾，直至工程竣工验收。在这一过程中，文件是工程事件重要的载体和形式。项目文件通常都具有时效性强、针对性强的特点，直接影响工程进度、质量和造价，意义重大。特别是地铁工程采用系统论的管理手段，设计、施工同步配合进行，项目参与单位众多，造成项目文件信息工作量巨大。

在地铁工程投融资建设项目的文件工作，文控人员的对象不仅仅是文件，而是投融资建设项目的文件工作，即负责项目文件管理程序的贯彻执行，同时，与工程的各参与单位发生关联，对内部文件处理过程进行管理和控制。文件工作本身是工程管理的一项重要内容，是工程项目运作的一个推动力。而且在政府部门、业主、监理单位或业主委派的第三方质量检测和监测单位进行安全质量的监督和检查时，项目文件是证明工程管理工作的重要依据，文件的可追溯性受到特别重视。

用项目文件来证明和保证工程管理工作，就是地铁工程投融资建设项目文件工作的实质。

四、文档工作与建设同步为文控工作创造了条件

投融资建设项目公司和分包商的文件管理和档案管理分属两个或多个阶段完成。如果实行档案管理与文件管理、工程建设同步进行的管理模式，就可以将档案管理的职能向前延伸至文件管理。如，在接收、分发或执行项目变更文件的同时，留存一份原件作为核对竣工图完整性的依据；定期参加设计、工程等例会，及时掌握设计和施工的动态信息，根据建设进度节点，把好文件收集、编制、归档等各个质量关，同时将文档过程管理中出现的问题提请各职能部门协同解决；减少甚至杜绝项目文件形成中的假文件、假数据、假签名现象。

中国中铁在成都依法成立了项目公司，代表中国中铁负责成都地铁3号线、7号线、1号线南延线项目投融资建设。依据与成都地铁公司所签订合同的相关条款，项目公司于项目执行期间须担负起文件管理的责任，保持图纸、规范等技术性资料内容的完整性及正确性；项目公司接受政府部门、业主、监理单位进行的档案管理监督和指导，为检查提供方便，并对检查提出的问题，应按要求及时整改完善；同时，项目公司应在工程开始组织施工即介入项目文件编制工作，对各分包商项目文件形成、积累工作进行培训、监督、检查、指导，督促建档工作和工程建设同步，并将检查情况报监理单位和业主，以保证项目文件客观真实、完整准确。 以上合同内容建立了由业主对项目公司、项目公司对各分包商文档工作监督和指导的管理链，为项目文件质量过程控制的实施提供了有效的法律保障，为项目文件的收集工作与项目建设同步进行创造了条件，从而为保证项目文件的归档率和归档质量，保障项目档案的完整性、改观项目文件收集困难的被动局面提供了可能。

五、设计图纸文控工作的创新

（一）使用终版图编制竣工图

当前地铁工程竣工图编制过程中的典型问题，主要是竣工图不能反映现场实际修改状况。如施工过程中形成的设计变更、技术核定大多为文字，部分有修改详图，是现场施工的依据，也是编制竣工图的依据。但有些设计变更、技术核定的文字对修改内容描述不清楚，如未写明工程变更的具体部位，给竣工图编制工作带来很大困难；有些设计修改的变更通知单、或材料代用的技术核定单在提供现场施工时，项目公司未同时做好收集、保管工作，导致变更通知单、技术核定单收集不齐全，因而不能做到全部改绘在竣工图上；另外，有些项目是在竣工后突击完成竣工图编制工作，遇见上述情况时，就难免通过回忆现场的变化情况来改绘竣工图，竣工图准确性难以保证。

采用设计终版图编制竣工图，这一创新的设想值得在成都地铁投融资建设项目中付诸实践。项目公司负责编制地铁投融资建设项目施工设计文件，在项目完工后一定期限内，将所有施工过程中发生的设计变更进行汇总后，提供一套完整的设计终版图。设计终版图首先可以无一遗漏地将设计变更反映在最终的设计图纸上，在此基础上编制竣工图，将大大减少对施工图修改的工作量；其次也大大提高竣工图的内在质量，提高竣工图的准确性。

（二）设计图纸使用白图代替蓝图

在我国的建筑设计领域，图纸的出图还一直沿用底图晒蓝图的方式，而在欧美等发达地区，采用白图出图已有近xx年发展实践。白图的出图不仅仅是用白纸代替晒图纸、减少环境污染和提高工作效率，其本质是要利用电子文件直接印制出图。因此，白图与电子文件结合更紧密。

项目公司编制地铁投融资建设项目施工设计文件，如果使用白图代替蓝图，可以使设计图纸文控工作进一步完善。即以升图版的形式编制设计图纸电子文件，每出一次设计变更就升一次图纸电子文件版次，同时标注历次修改记录，并在修改处标上云线。最后一版升图版即为设计终版图。这样既可以缩短编制设计终版图的时间，又可以为过程控制竣工图的质量提供依据，更重要的是提高了图像的清晰度和档案的内在质量。

六、结语

由于地铁工程规模大、建设周期长、参建单位多、属巨系统工程，在建设过程中形成种类繁多、数量巨大的各类地铁工程项目文件，成都地铁投融资建设项目在项目文件质量控制过程中，也存在大量问题需要业主协调和解决，因此业主对投融资建设项目文件质量开展适当的过程控制是非常重要和必要的。

参考文献

[1]汪淼.城市轨道交通项目融资BT模式研究[D].北京，北京交通大学，20xx.

[2]席敏.张婉君.我国基础设施建设中BT模式研究[J].经济纵横，20xx（11）：20-22.

[3]林茂德.深圳地铁BT模式的创新应用[J].都市快轨交通，20xx，12（22）：6.