城镇菜园学校会计基础工作规范化管理

自查报告

为了进一步贯彻落实《会计法》，强化会计基础工作，规范会计行为，实现会计工作规范化、制度化，确保“会计基础工作规范化管理”活动取得实效， 我单位认真对照《鹤壁市会计基础工作规范化管理考核标准》及《河南省会计基础工作规范化实施细则》进行了自查整改。现将自查整改情况汇报如下：

一、成立自查整改小组

组长： 李红才

副组长： 张廷辉 赵新玲

成员： 高平均 刘全喜 刘桂宾 李秀婷 周好福 韩永梅

二、自查整改情况

我校在上级主管部门的领导下，严格按照相关财务管理制度，做到了尽可能提高资金使用效益，以保证有限的教育经费更好地为教育教学服务。

1、坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主张处理财务的不良现象。

2、我校严格按照相关规定实行代理记账，会计人员回避制度，会计工作交接手续符合规定程序。

3、会计科目设置符合国家统一会计制度规定，从没有任意变

更会计政策和会计估计，不存在设置账外账的情况。

4、我校严格按照相关规定都是按合法渠道取得原始凭证，都是按规定填制本单位资质原始凭证，审签责任手续齐全，记账凭证与原始凭证实际核定金额相符。

5、涨不设置等级符合规定，都是严格按照相关规定核对账簿，定期结账，结账规范。

6、严格按照相关规定编制会计报表，会计报表编报及时，填写规范，数据勾稽关系正确，会计报表审签责任手续完善。

7、会计核算档案严格按照规定进行定期立卷、归档、保管。调阅移交会计档案符合规定，严格按照相关规定程序销毁会计档案。

8、建立健全会计监督职责，积极主动接受外部监督，如实提供相关材料。对违反规定的会计材料要做到及时处理，对违反国家统一的财政、财务会计制度规定的财务收支要及时予以制止、纠正。

9、严格按照相关规定结合我校特点建立内部控制制度，建立健全稽核制度及原始记录管理制度。

10、按规定实施全面预算管理，建立财务收支审批制度，财务印鉴和重要票证管理制度。

11、我校从来没有伪造、变造会计凭证、账簿、财务会计报告和其他资料；单位负责人也从来没有授意、指使、强令会计人员违法办理会计事项；也从来没有违法销毁会计凭证、

会计账簿，也没有账外设账。

三、今后打算

以本次活动为契机，加强相关方面的学习，进一步了解、掌握会计基础工作的主要内容和基本要求，提高对会计基础工作重要性的认识，增强做好会计基础工作的使命感、责任感和紧迫感，努力为教育事业多做贡献。

 

第二篇：湘东区审计局会计基础规范检查自查报告

湘东区审计局会计基础规范检查自查报告

根据《湘东区财政局关于开展全区会计基础规范检查工作的通知（湘财字[20xx]73号）》文件要求，结合我局实际情况，现对我局20xx年至20xx年的会计基础工作规范化进行自查，现将自查情况报告如下：

一、会计机构和会计管理方面

我局能认真执行国家财政方针政策，服从财政局和上级机关的监督管理和业务指导。建立了健全的财务管理制度，有专门的会计和出纳，使得会计和出纳各司其职。会计人员具备会计专业技术资格，从业年限达到了规范要求，并且按时参加集训教育培训；会计工作从上到下实施了统一管理、指导、监督和检查；会计资料数据真实、准确、完整；会计人员变动、交接严格执行监交制度，移交清册，资料完整、齐备；单位银行账户开立、变更、撤销严格按照制度的规定。

二、会计核算方面

会计、出纳人员能认真遵守《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等有关法律制度规定。

我局会计核算基础工作的规范性得到了进一步加强，会计凭证、会计科目使用正确，原始凭证的格式、内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等符合会计制度的要求。会计帐簿记载规范；全局会计帐务管理做到了：会计人员全

年度能认真编制、汇总、做好账簿报表，没有账外设账行为，所有报表数据反映真实；遵守会计权责发生制的原则，现金和银行日记账按日逐笔顺序登记，如实反映每一笔开销，做到了账证、账账、账实相符；所有会计凭证、账务及其他会计资料定期整理归档，妥善保管，调阅和销毁符合规定手续。

三、内部管理制度方面

我局在会计基础工作中，服从上级各职能部门的领导，严格执行会计管理制度。内部会计工作由负责财务审批的副主任负责，印签由专人分管，形成了严密的内部控制机制。针对我委的实际情况，按照上级部门的管理要求，建立了有效的内控管理职责和考核制度 ，层层落实责任，加强内部管理。

四、存在的问题和今后打算

一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善。二是会计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是财务人员专业培训需进一步加强。针对以上问题我局将及时纠改，在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素质建设，更要抓好各项管理制度的落实。

20xx年x月x日