会计结算部工作总结及计划

20xx年即将过去，回顾四个月的工作，我行会计结算部按照省联社、市办事处及总行的总体部署，以安全防范为主题，强化会计结算基础管理工作为主线，坚持锐意进取、开拓创新、求真务实的工作作风，在行领导的关心、重视和支持下，在各部室的密切配合以及结算部全体人员的共同努力下，较好的完成了会计各项任务，全员的防范意识、业务素质、核算质量、服务技能等有了很大的提高，下面将本年度的工作情况汇报如下：

一、强化风险防范，确保实现会计结算安全无事故

会计结算部自今年八月份成立以来，在行领导的带领下，各履其职、各负其责，加强管理、监督、检查与辅导，尽其所能把工作做细做实，从最基本的制度入手，指导辖内各支行会计人员严格按照规章制度和操作流程办理业务，通过现场检查，调阅录像、传票、登记簿和不定期抽查等多种形式进行检查，同时对检查出现的问题逐条逐项分析原因，及时落实整改，将隐患消除在萌芽状态，从而化解并防范了风险，会计结算全年安全无事故。

二、加强人员培训，提高业务素质和核算质量

利用空闲时间，有计划、有步骤的组织部门员工学习有

关文件、规章制度以及新业务、新知识，使员工对所做的业务有了更深的了解。四个月以来，我部牵头组织的对辖内各个支行柜面业务培训的活动有三个，分别是：人民币收付业务培训、冠字号信息系统查询培训、柜面业务知识及规范业务凭证使用的培训。通过培训加强各个支行的柜面业务技能知识，提高办业务的效率，同时下发相关系统操作文件，根据实际情况及时进行业务指导，杜绝习惯做法，以制度为标准严格要求，使工作质量有了很大的提高。

三、尽职尽责，认真做好相关工作

（一）是积极配合人民银行，做好反假币、反洗钱及支付结算业务知识宣传工作。在人民银行组织的反假币、反洗钱及支付结算业务知识宣传工作中，会计结算部组织人员以挂宣传标语、宣传画报、发放宣传手册、宣传单及设咨询台等多种形式，向广大市民宣传反假币、反洗钱及支付结算业务知识，提高了广大人民群众和企业财务人员反假币的能力，认识到参与洗钱的危害，深入普及支付结算金融知识，巩固提高支付结算服务水平。

（二）积极配合我行的工作部署安排，组织相关业务检查。包括：1、事后监督方面。为了加强柜面业务监督，防范操作风险的发生，及时有效的堵塞漏洞，促进柜面业务规范化、合规化，我部事后监督中心每月对各支行的柜面凭证业务进行再监督。20xx年度，事后监督中心对辖内各支行共进行了业务排查1296560笔，发现差错业务33笔；发出《核实单》543张；平均整改率为90.08%。2、河源农商行2015

年对各支行现金查库检查工作。我部8月份成立至今，按照我行查库相关制度，于10月份对辖内各个支行进行库存现金查库1次。坚持每月对总行营业部专柜、会计结算部现金管理中心大库进行一次查库。3、会计结算业务检查方面。20xx年9月份以来，我部根据《广东省农村合作金融机构20xx年会计结算工作指导意见》要求，对我行辖区内部分支行开展会计结算业务检查，并根据《广东省农村合作金融机构存款风险滚动式检查制度》的通知要求开展20xx年第二周期存款业务风险滚动检查。

（三）做好资金头寸工作。为严格执行人行的资金头寸制度，合理安排我行的资金头寸业务，我部积极做好每日的资金头寸业务，定期向人行上报银行旬报，每日向行领导汇报资金情况，并根据我行的实际情况制定了资金头寸监督管理程序。

四、防范风险，加快会计结算制度的建设

目前我部新成立，会计结算制度还未完善，流程合规文件还未修订更新，这必然会造成某些会计业务无“规”可循，存在风险点，因此在制度建设方面我部正在加快进度，在这四个月里，我部制定并发文会计结算制度30多个，修改流程合规文件25个，基本涵盖大部分会计结算业务。

五、充分发挥我部业务指导作用，做好各支行有力的后援支持

20xx年省联社不断下发系统更新文件，我部根据我行的实际情况，对涉及到的业务模块进行优化更新，如：申请优

化个人公积金账户支取功能、申请新增TIPS银行端查询缴款业务等，以期加快我行业务办理效率，同时为各支行各部门复杂业务开展提供业务指导，如：信贷管理部不良贷款的核销、前台社团贷款的偿还等。

六、会计结算部除完成以上主要工作外，我们还先后完成了以下几项的工作：

1、向各支行委派甄选的运营主管，并做好了相关移交工作；

2、参加了内审监察部牵头组织的“两个加强、两个遏止”专项检查及金融机构风险排查检查；

3、参加合规与风险管理部牵头组织的案件风险排查检查；

4、协助计划资金财务部做好20xx年增资扩股工作；

5、协助电子银行部做好POS商户手续费拖欠清收工作。 总结2015，展望2016，我部将努力做好以下工作：

一、组织全行不少于两次的业务知识培训，旨在提高业务人员的技能素养。

二、做好20xx年的两次存款风险滚动式检查，牵头组织不少于两次的会计结算业务检查。

三、协助各部室、各支行，做好20xx年度的各类需求申请，优化系统，提高办事效率。

四、在4月1日前，将我部门的流程合规文件修订完善。

五、做好春节前的资金头寸工作，统筹安排合理调度，使我行在春节期间有充裕的现金应付业务。

五、做好反假币工作，通过搞培训、做宣传、派传单、设咨询台等多种形式提高员工及社会人员的反假币能力，尤其是辨识2015版新版百元券的能力。

河源农商行会计结算部

二〇一五年十二月二十日

 

第二篇：会计结算处20xx年工作总结--定稿

会计结算处20xx年工作总结

20xx年，会计结算处克服中心工作多、工作任务繁重等诸多困难，坚持以科学发展观统领全局，以股改工作为重点，以会计内控管理为主线，认真贯彻总行和省分行年初工作会议精神，深化改革，强化管理，夯实基础，防范风险，会计基础工作逐步加强，实现了会计结算零案件，有效推动了全行各项业务健康、持续发展。

一、以股改工作为重点，做好了股改相关准备工作

今年以来，各行会计部门以对农行历史和未来高度负责的态度，积极按照总行、省分行统一部署，扎扎实实地开展股改各项准备工作，外部审计、历史包袱清理消化等各项工作稳步推进。

（一）配合做好了德勤外部审计工作。德勤外审是财务重组的重要基础工作之一。我们积极做好了外部审计的衔接工作，加强沟通，密切配合，按质按量上报了各类报表，按时准确提供了各类资料。一是认真抓好外审报表填报工作组织、报表审核、信息发送各项工作，仅用10天时间就完成了83张外审信息A、C表的填报、汇总、审核工作。二是按照德勤公司要求，完成了保证金、同业存款、委托贷款、内核子系统存款函证，应收、应付利息测算、大额存款的取证和对帐单的提取等多项工作，保证外审工作的顺利进行。三是针对德勤会计师事务所对我处提出的35条管理 1

建议，进行认真分析、调查，建立了整改台帐，针对实际存在的问题逐条拟定整改措施，确保各项整改措施落到实处、实现各项业务的规范管理。四是按照德勤审计要求，明确专人操作，上下密切配合，克服了时间紧、任务重、难度高、历史遗留问题多等诸多困难，对历年发行的国债进行了全面清理，基本做到了帐务核算真实准确。

（二）积极配合进行历史包袱清理消化工作。为使股改轻装上阵，会计结算部门积极配合做好历史财务包袱的消化工作。一是牵头组织了待处理资金清算损失清理工作。为使清理工作有序开展，制定了《中国农业银行湖南省分行待处理清算资金清理方案》，明确了清理职责、清理方法、清理步骤及清理要求，各级行会计部门指定专人负责，放弃国庆长假休息时间进行清理认定，共认定核准银行卡单边张损失276笔，金额187万元；待处理ATM损失16笔，金额2万元；银证通单边帐、国债等其他待处理清算损失62笔，金额474万元。二是安排五名业务骨干，配合做好银行卡透支资金损失、不良贷款打折清收的清理资料的认定工作，为清理工作把好帐务核算关口。同时，完成了省分行机关第二次消化包袱清理工作，清理处臵了机关闲臵固定资产，对机关固定资产进行土地确权及财产报废清理，共处臵报废固定资产原值932万元；对以前年度历史遗留形成的应收应付款逐笔清理、查实后处理消化，共消化15笔，金额66,127.09元；完成了分行机关本处的非信贷资产清理及分类认定工作，确保了全 2

行非信贷资产状况在规定的时间内得到真实体现。

（三）积极做好“三农”试点指导工作。“三农”试点是股改破题之举，会计结算处积极做好了“三农”试点会计核算指导工作。一是安排业务骨干全程参与试点工作，指导创新服务产品的会计核算；二是制定了“三农”试点会计核算方案，规范“三农”业务的核算。通过试点，为总行抉择“三农”业务会计核算和帐务组织模式提供了有益的探索和参考。

（四）全面启动了新会计准则报表转换工作。实施新会计准则是增强会计信息透明度、提高企业公信力的重要举措，是我行股改上市的重要基础工作之一，是建立现代商业银行的必由之路。而完成新会计准则下的报表转换是实施新会计准则的至关重要的第一步，也是满足监管要求的现实需要。它涵盖银行所有会计信息和各主要管理信息，是一项涉及部门广、协调难度大、专业要求高的全新任务。全行会计结算部门作为报表转换具体组织者，积极履行行党委赋予的职责，组织了全行报表转换动员会，夯实了全行的思想基础；牵头组织一期300人的集中培训，夯实了全行的业务基础；分配了各专业部门DCT表的采集任务，制定了《新会计准则报表转换方案》，夯实了全行的组织基础，确保了新会计准则报表转换工作按照工作计划有序推进。

3

二、多策并举，有效提高了会计内控能力和水平

今年以来，各级会计部门始终将会计内控管理作为一项中心工作来抓，贯穿会计结算各项工作开展的始终。坚持 “人防、物防、技防”结合，省、市、县三级联动，全行会计内控管理意识进一步增强，会计内控管理的能力、水平和工作主动性极大提高，有效遏制了会计结算案件发生，全年实现了会计结算零案件，彻底扭转了我行历年来会计内控管理不到位、结算案件频发的被动局面，取得了历史性突破。

（一）召开专题会议，内控意识有效提高。根据我行会计内控的形势及总行对全行会计内控管理的要求，我们分别于7月份和9月份牵头组织召开了全行会计内控管理和金库管理专题工作会议，分析会计内控和金库管理方面存在的问题，落实管理措施。各二级分行也在省分行会议后，召开专题会议，进行工作部署。通过会议，各级行领导和员工进一步统一了对加强会计内控管理重要性的认识，逐步形成了“业务发展、内控先行”的经营理念，为开展会计内控管理工作打造了良好的基础。

（二）强化业务培训，内控能力显著提升。从7月6日至8月30日，我们先后举办了七期会计主管暨会计内控管理培训班，受训人员达1430人，培训效果良好，每期培训班后均进行了闭卷考试，一次性及格率达98.4％。这种集中性、穿透式的培训模式和有针对性、操作性的培训内容得到了各级行会计人员的高 4

度评价，反响强烈，而且得到了总行检查组专家的充分肯定。在十月份，我们又举办了一期200多人的支付结算培训班。通过培训，各级会计管理人员工作能力得到强化，有效夯实了会计内控管理的第一道和第二道防线。

（三）加强制度建设，会计制度体系进一步完善。为切实提高制度执行力，强化会计内控机制、规范会计操作，今年我们针对会计管理薄弱环节，先后制定了《ABIS业务处理系统授权管理实施细则》、《支付系统危机处臵预案》、《会计内控管理工作意见》、《延伸柜台会计内控管理办法》等11个会计管理制度，强化了风险控制；制定下发了《会计监管工作实施细则（试行）》、《会计监控系统运行管理实施细则》、《金库突击检查实施细则（暂行）》、《查库“飞行队”管理办法》等6个管理办法，规范监管检查操作；制定了《清算中心操作规程》、《集中采购议事规则》等6个内部管理办法，规范了操作流程。通过强化制度建设，有效消除了制度“盲区”和控制“断层”。

（四）整治重点环节，内控效果逐步彰显。一是在全行范围内进行了会计主管委派制的督促落实，到目前全行需委派会计主管的机构987个，已经委派会计主管和会计副主管1237名，并且实现了会计主管工资待遇、行政管理、组织关系三上收，履职环境较大改善；二是加强了银企对账管理，各行成立了对账中心，对账单回收率低这个老大难问题逐步得到解决，同时，在充分调研和吸取同行及兄弟行经验的基础上，起草了对账系统业务需 5

求，目前系统进入测试阶段，明年初既可上线推广，从而实现分级集中对账的目标。三是以安全控制为出发点，提出需求对ABIS系统进行优化完善，实现了16类业务实时双敲授权，有效防范大额资金风险；启用了授权密码小键盘，主管授权离终端操作，增强了主管密码的保密性，将现金缴款回单改为电脑打印，从根本上堵住了现金缴款推迟入账或不入账的漏洞，进一步加固了会计内控管理技术防线。

三、强化会计核算，丰富了支付结算手段

通过进一步健全会计制度、加强队伍建设、完善业务系统、进行业务培训、规范会计核算等手段，深入推进了会计基础管理工程建设，创新了支付结算手段，夯实了会计基础。

（一）圆满完成了业务系统年终决算工作。年终决算是对全年业务经营情况的总结。为顺利完成年终决算工作，我们先后部署了两次小范围的年终决算测试工作，组织了两次全行性的年终决算模拟演练，实行问题“零时间”解决机制，对上报的问题即时解决，使全行业务骨干进一步熟悉了年终决算业务流程和要求，全行的数据进一步规范。并先后制定下发了《年终决算模拟测试工作方案》、《年终决算网点操作规程》等指导性文件，规范操作流程和行为。同时，采用年终决算指令形式，并以邮件、RTX、业务审批系统、运行支持平台等四个渠道，将年终决算工作指令实时下发到每个管理和经营机构，强化了统一指挥。通过这些措施，确保了年终决算各项工作有序推进，年终决算顺利成功完成。 6

（二）进行数据清理，规范了账务核算。今年来，对系统内往来及内部核算子系统核算的准贷记卡透支、贴现、票据回购、贷记卡业务进行了专项清理，对核算不规范的账务进行了调整，进一步规范了科目使用。特别是年终决算数据准备充分，先后下发了十三次数据清理要求，并定期督办和反馈，规范会计核算。由于工作组织到位，在总行年终过程中下发的数据修改和工作提示中，我行实现了“零记录”，为我行年终决算顺利进行打下了坚实的基础。并通过多次督办，实现了系统内往来对应科目“零差额”。

（三）创新支付手段，提升了服务水平。按照人民银行和总行统一部署，强化操作培训，组织业务演练，按时成功推广了支票影像、支付密码、ABIS与CMS数据信息实时交换、账户管理、公民身份联网核查、支付结算信息管理、小额支付通存通兑等系统，有效提高了支付结算和支付信息采集电子化水平。同时，全面推广定期借记等业务品种，升级支付系统，进一步丰富了支付结算工具，提升了服务客户的手段和水平。

（四）圆满完成了ACBS系统推广、总行中心迁移和全行IP地址改造的业务支持工作。一是按照ACBS系统推广要求，组织业务骨干对系统进行了全方位的业务测试，提出修改建议，完善风险控制，确保了ACBS系统推广后运行正常，业务需求实现到位；二是按照总行业务测试要求，在总行中心试迁移和正式迁移到上海中心期间，组织多次业务测试，为总行中心迁移提供了业 7

务验证；三是牵头组织了业务系统IP地址改造工程业务测试。系统切换前制定了详实的业务测试方案，系统切换期间现场解决业务测试过程中的难题，系统切换后实时跟踪，进行特殊维护，为全行业务系统IP地址改造工程建设提供了强有力的业务支持和保障。

（五）强化了凭证管理。凭证管理是一项细致、长期、责任重大的基础性工作。今年来，我们积极创新管理方法，组织沉淀清理，确保了凭证管理和核算安全、高效、准确。一是变革凭证送货方式，在年初采购时要求将凭证直接送达二级分行仓库，全行实现了所有非重要空白凭证直接送货，有条件的十个二级分行实现了重要空白凭证直接送货，极大降低了运输风险和成本；二是对省分行凭证库95年以来历年凭证进行了全面清理，对所有作废凭证按照规定进行处臵，实现了账、货核对相符；三是开发了凭证管理系统，实现了省分行凭证库房自动核算管理，有效提高了管理效率。

四、加强会计监管，筑牢了内控防线

一年来，我们积极加强各级行会计监管队伍建设，完善监管制度，充分发挥监管作用，预防与整改相结合，有效筑牢了会计内控管理第二道防线。

（一）加强了监管检查制度和队伍建设。为进一步规范会计监管工作，提高会计监管工作质量，年初以来，我们先后制定并下发了《中国农业银行湖南省分行20xx年会计监管工作意见》、 8

《中国农业银行湖南省分行会计监管工作实施细则（试行）》、《中国农业银行湖南省分行会计监控系统运行管理实施细则》、《中国农业银行湖南省分行金库突击检查实施细则（暂行）》等文件，对我行会计监管工作的开展、会计监控系统的运行、金库突击检查等方面提出了具体操作要求，规范了业务管理。同时，我们狠抓了会计监管队伍建设，对监管员配备不足的行，下发了整改通知，限期落实，目前已基本配备到位，充实了监管队伍。

（二）强化会计监管检查，规范了会计操作行为。为规范操作行为，防范会计风险，我们加强了会计监管工作，利用会计监控系统提供的预警信息，有针对性地开展常规监管和突击检查。今年以来，我们先后抽调部分二级分行监管员组成9个检查组，先后对全省十四个二级分行的73个营业机构的会计内控情况进行了现场监管检查，同时还对国际业务部、银行卡部、清算中心、机关财务科等省分行机关内设会计机构开展了两次自律监管检查。通过现场监管发现各类操作风险点328个，下发整改通知10份，通报4份，已完成整改的问题296个，正在整改的问题21个，整改率96.6％。并于11月底，召开了全省会计案例分析会议，对各二级分行提供的70个网点和金库的电视监控录像进行了讲评，深刻揭示录像中的薄弱环节，剖析其危害性和可能导致的后果，同时指出规范的操作流程和控制要点。要求二级分行针对监控录像进行相互评分，会后，根据监控录像进行了非现场监管检查和分析评价工作，发现存在的风险点51个，均已下发 9

整改通知，限期落实整改。通过检查辅导和督促整改，规范了一线管理和操作人员的风险防控能力，有效提高了会计内控管理水平。

（三）组织开展金库大检查和飞行查库工作，有效消除了金库安全隐患。根据金库管理形势和总行要求，我们先后对全行金库开展了一系列安全管理检查。一是积极开展金库大检查。上半年，我们与保卫部门一道对全省十四个二级分行的32个金库和营业网点进行了突击检查，发现问题38个，及时下达了整改通知，督促被查单位认真落实整改，加强了库房的安全管理。二是组织省分行查库飞行队开展了四次突击查库。5月份成立了省分行查库飞行队，共组织开展了四次突击查库工作。突击检查之前，我们抽调了成员处室的业务骨干组成检查组，制定了周密的检查方案，按照“随机抽选营业机构、随机确定检查时间、严格保密”的要求，突击检查了娄底、邵阳、益阳、常德、湘潭、永州、衡阳、怀化分行的8个中心金库、9个支行金库和5个营业网点柜员尾数箱。检查共发现风险点79处，下发了整改通知和通报各4份，较好地控制了金库管理的风险隐患。

（四）加强在线监控系统管理，提高预警信息的处理效率。我们充分发挥会计监控系统的作用，坚持每天在线值班，对重要会计业务实时监控预警、及时督办核实，同时督促各二级分行处臵中心作好预警值班，及时分配预警信息，不断提高会计主管和监管员预警信息的核销率。全年省分行会计监控分中心共下发督 10

办信息3813条，有效督促了监管员对重要、可疑的预警信息及时到营业网点核实，确保了预警信息及时处理，增强了预警值班员和会计监管员的履职。同时，为了充分发挥监控系统功能，定期分析预警信息的有效性，有效处理风险信息，8月份我们停用了四川版监控系统，避免了重复劳动，加强了总行会计监控系统的管理。一是编写了12期在线监控系统运行简报，向各二级分行下发了会计风险提示4期，向总行上报了会计风险报告4期，按季对在线监控系统的运行情况进行总结；二是针对中石化上门收款风险的控制情况，按收款账户设臵了单笔和当日累计贷方发生额预警的起始额度，对业务量大的网点，适当提高了单笔预警起始金额，在确保防控风险的前提下，降低了预警量，提高了工作效率和预警的针对性。通过上述措施，进一步规范了会计监控系统的管理，预警信息的及时处理和核销率得到了不断提高，全年共处理预警信息560.7万条，预警处臵率达100％。

（五）积极配合内外部监管检查，全面完成整改工作。在抓好自律监管工作的同时，积极配合内外部监管检查，规范自身行为。今年来，我们先后配合做好了总行2006、20xx年度内控评价、省银监局、省审计厅的内控检查、总行会计内控检查。对检查中发现的问题下发了整改通知，并在全省进行了通报，要求各二级分行对照问题，举一反三，自查自纠；同时督促被检查单位和相关部门按时完成整改。同时，对总行监事会、省银监局20xx年检查发现的会计结算类问题进行了分解，向被检查的二级分行 11

下发了整改通知，督促落实整改，整改率达到100%。

五、规范集中采购流程，优化服务，降低了采购成本

今年以来，集中采购部门共完成采购项目152个，预计投入采购资金6842万元，成交金额为5838万元，节约采购资金1004万元，占预计投入资金的14.67％，另外，省分行入围采购项目3个， 采购资金预算为2395万元，签订采购合同（框架协议）177个，合同金额约为8387万元，审核采购项目履约付款261笔，付款金额8884万元。

（一）优化了采购工作方法，提高采购工作质量。集中采购工作流程长、环节多，而且服务对象广泛、采购物品种类繁杂。据此，通过改变招标方式、指定主材品牌型号、采用竞价处臵方式、合理配臵评分比重等方法，大幅降低了采购成本，缩短了采购周期，提高了采购质量和效率，受到需求部门的一致好评。仅凭证采购一项，将“按需分散采购”模式改变为“年初一次采购、分散送货”模式，引进竞争机制，不但确定了质优价廉的印刷厂家，而且一次性节约凭证采购成本260万元，创造了直接的经济效益，并成功转嫁了凭证纸张涨价风险。又如株洲银隆大厦的处臵,为股改资产处臵工作探索了成功经验。

（二）建章建制，完善了议事规则。制定了《中国农业银行湖南省分行集中采购委员会议事规则》，使我行集中采购委员会工作有章可循，实现了集中采购委员会工作由“经验型”向“制 12

度性”转变；对去年建立的商家库进行了重新评估，剔除了凭证印刷类商家3家、电子设备类4家、出纳机具类7家，进一步优化了商家库；同时，按照一定标准，确定了6类共114名专家。采购项目逐一组建评审委员会，规范了集中采购评委选择范围和种类标准。

（三）集中采购捆绑业务营销，彰显采购对业务的助推作用。充分发挥集中采购与外界联系广泛、客户资源丰富的优势，将集中采购作为营销利器，实现我行与客户业务相互渗透，强力助推业务营销与市场拓展。如电路租赁集中采购项目坚持“市场互换、服务上乘、价格最优、安全第一”的原则，捆绑综合业务营销，仅省到市的三条线路每年就节省40.56万元，而且未来1年内，线路营运商至少在我行新增贷款4.5亿元，以后还将逐年增加。

六、规范资金清算操作，确保了清算准确及时

今年以来，我们结合部门工作职能和数据上收总行后的变化，进一步完善内控管理的有关规定，进一步规范了资金清算科各项业务的操作流程，做到了资金清算和银行卡单边账查询查复准确及时。

（一）及时处理银行卡差错，维护了银行客户资金安全。全年共处理行内系统手续费差额单边帐68,574笔，处理行内银行卡差错笔数215笔，金额783,890.90元；处理跨行银行卡差错笔数7,654笔，金额2,423,352.60元；处理外省调账864笔， 13

金额1,442,486.82元；受理请款冻结242笔，金额2,109,434.16元；受理行内、跨行银行卡查询325笔，涉及资金2,149,688.21元。今年系统内及跨行银行卡差错账务已全部处理完毕，并配合科技处运行部门完成了“银证通”系统异常账务紧急处理和“银证转帐”系统异常的紧急冻结、批扣工作，避免了近百万元的资金风险。

同时，积极参与全省的银行卡差错清理工作。今年以来，我们积极参与了总行的全国的历史银行卡差错清理工作，完成了上报总行的“湖南银行卡差错情况调查报告”，对总行下发的差错数据进行了认真核对。总计核对差错款1532笔，经最后确认贷调对方行22笔，11,909.95元；收回挂账资金139笔，41,222.51元。

（二）准确及时完成了系统内资金清算任务，努力维护了银行客户资金效益。准确、及时的完成了与总行、地市行、人行的清算资金工作，并协助资产负债部门监控和调度在总行、人行的清算资金，使我行的资金既保证了业务的需要，又能尽可能多的创造效益。并做到人行清算户每日核对无误，总行清算户每月核对相符，为资产负债部门提供最准确的头寸资料，保证了资金调度的准确性、及时性。

（三）加强了账务核对，防范了帐务差错。在去年的基础上我们进一步加大了对系统内往来账务的管理力度，做到内外账务相符、账务总分相符、账表相符，有效防范了帐务差错。 14

一是在一、二级分行间开通CAS系统—系统内往来功能，与地市行借款、约期存款实现了系统自动核对账务。二是将原AI内核系统中与地市行往来户、与总行往来户逐户建立对应关系，每日由系统批量核对。每日行所签退前进行了逐户核对，对于核对不符的帐户及时与地市行电话联系，查明原因。三是进一步加强了对自身重点帐户的监控。明确了每日必须监控的帐户，如35999等11个科目往来清算专户，必须每日结平或挂账资金与报表相符。对于重要的往来帐户做到每日核对，有业务发生的帐户定期核对，发现问题及时查明原因进行处理。部分重要挂账帐户如基金异常未入账款专户、总行下划基金/理财产品手续费等均建立了登记簿逐笔进行了登记并销账。

（四）准确及时完成各项中间业务的数据维护。 今年我们积极配合也部门，完成了“现金管理系统”电力集团、中石化、新奥燃气、湘财证券、农行FMIS二期等24个集团公司管理类交易维护，上线帐户642户，修改维护320户，并及时完成了资金归集关系建立、客户资料维护、客户端功能维护等工作。这些工作量相当大，其中仅“湖南农电网”178户的上线和部分信息修改工作，就由我们7名工作人员加了3个晚班才完成。通过我们的艰辛付出，强力支撑了业务经营与市场拓展。

七、加强机关财务管理，优质服务了机关经营活动

（一）推进机关财务集中改革，提高了资源配臵效率。一是成功完成了省分行机关财务集中改革。根据省分行FIMS系统推 15

广要求，我们一方面做好全面上线的组织工作，另一方面，积极准备，成功完成了省分行机关财务管理信息系统上线工作。在账务核算系统关闭期间，我们对财务数据进行了认真的清理，并妥善处理和合理安排了机关员工费用报账事宜，在总行规定的时间里顺利实现了机关财务数据移植。同时，将本级机关业务处理过程中的成功经验和教训进行整理归结，避免了二级分行走弯路。二是按要求完成了总行第二期财务资金改革推广工作。根据财务资金改革推广工作安排，机关财务科按要求完成了全省归集关系的建立工作，包括集团客户的开户资料补充工作、建立二级分行到省行的批量归集关系、维护交易限额、下传明细等工作。三是根据总行及省分行的部署，我们先后完成了架构调整、功能测试、系统基础及参数的维护等工作，积极推行业绩价值管理系统上线应用。

（二）进一步完善制度建设，规范财务行为。

为加强机关费用的控制管理，我们在《省分行机关财务管理实施细则》的基础上进一步明确了招待费和会议费管理要求，强化费用预算管理理念，规定了系统审批流程，先后印发了《关于规范省分行机关招待费和会议费管理的通知》、《关于明确省分行机关费用报账规定的通知》、《省分行机关财务核算操作规程》等，并草拟了差旅费管理及报销规定，从制度层面上进一步规范了财务行为。同时，为配合人事部门对全省基本养老保险账户及补充养老保险账户的规范操作与管理，我们根据审计部门对二级 16

分行的计检查存在的问题，对两个账户提出了具体的归口管理方案。

（三）加强内控和风险管理，监督各项制度的实施和落实。省分行机关财务自归口核算及FMIS系统上线以来，财务会计处已成为省分行机关资金流动的“总闸门”，也是各种风险密集的部门。针对机关财务核算集中、操作工具集中、资金流出渠道集中、风险点集中的特点，我们重点分析了每项业务、每个系统、每类工具、每个岗位存在的风险点，对现有操作及管理岗位实行了有效分离与制约，分别制定了岗位职责及内部操作流程，确保账务核算准确、财务管理规范、内部控制有力、柜台服务高效。

（四）设计纳税筹划，当好员工理财师。历年来省分行机关员工绩效工资均采取季度或年末集中发放方式，从而导致员工一方面应纳税所得额不够扣减1600元而使得政策未用足，而另一方面又出现发放绩效工资的当月由于总额高于其他月度，须运用累进税率多个级次，这样员工又多缴了税。针对这一现象，我们从去年年末至今年年初开始为员工设计最合理的避税方式，由集中式改为分散式，将绩效工资分摊至各月发放，以便用足税法扣除政策，并根据员工各层面不同收入水平进行纳税测算与筹划。此建议被采纳后，最大限度地为员工进行了合理避税，纳税级次明显下降，员工纳税税率级次控制在10%-15%之间，最高不超过20%，员工年避税额在800元至3000元之间。

（五）加强成本管理和成本控制。在保证机关各项工作正常 17

运转的前提下，今年省分行机关严格控制成本支出，并尽力挖掘机关费用节支潜力，以机关财务管理办法、FMIS系统额度审批权限双重控制的管理模式，降低了机关可控成本，提高了资源的投入产出效率；二是为便于省分行机关干部出行，我们提出集中购买交通保险的建议，既方便了员工、又节约了成本。

（六）加强费用开支分析，为领导决策提供参考。根据机关费用使用情况进行了比较、预测分析，从多渠道、多方位对如何控制和降低机关费用成本管理提出合理化建议，进一步强化了精细化管理程度；同时为了给行领导提供快捷的费用开支信息，及时掌握管理中变化的情况，按季度提供费用开支进度情况表，供行领导决策参考。

二00七年会计结算工作紧张而又有序，全面履职而又重点突出，较好地完成了省分行党委赋予的工作任务。二00八年，会计结算处将以新会计准则推广为重点,以会计内控管理为主线，完善会计制度，规范操作流程，提高内控管理水平，推进全行会计结算工作再上一个新台阶。

18