立信会计师事务所管理有限公司

所属会计师事务所： 有限公司

存货实地监盘小结 索引

被审计单位：

一、存货结算日期： 盘点日期：

二、存货存放情况检查

三、参与盘点人员：

四、实际盘点前的检查程序：

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五、实际盘点时间：

六、企业实际盘点情况说明

七、特殊类型存货数量的确定方法

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八、审计人员复盘记录：

（提示：应按照审计准则规定确定复盘的样本）

九、盘点结束后的工作记录

监盘人员签字： 复核人员签字：

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立信会计师事务所管理有限公司

所属会计师事务所：

固定资产监盘（盘点）小结 索引：

被审计单位：

一、资产负债表日：

二、资产存放情况：

三、了解资产管理情况

三、参与盘点人员：

四、实际盘点前的检查程序：

-- 4 -- 2009版

五、实际盘点时间：

六、企业实际盘点情况说明

七、审计人员复盘记录：

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-- 6 -- 2009版

八、盘点中异常情况说明：

九、复盘记录：（提示：应按照审计准则规定确定复盘的样本）

1、复盘人员： 复盘底稿记录索引：（ ）

2、复盘统计：

设备共有 台（套），实施复盘共： 台（套），占 %

固定资产账面余额： 元，实施复盘： 元，占 % 倒退至资产负债表日是否存在尚未购入且未入账的资产： 倒退至资产负债表日分析是否存在已报废与处臵的资产： 本次复盘的资产余额合计占资产负债表日的固定资产余额 %

3、计算复盘正确率：

复盘 台（套）， 其中复盘正确的共 种，占 % 复盘金额 元， 其中复盘正确的共 元，占 %

十、盘点结束工作说明：

盘点结束后的工作记录

1、对盘点工作的评价：

设备管理人员对设备保管业务的熟悉程度： 设备管理人员对盘点工作与复盘工作的负责态度： 对审计人员索取的资料配合程度：

2、索取由设备人员编制的〈盘点差异说明〉，并请其加盖公章：

3、请被审计单位的人员在〈设备复盘抽查情况表〉上签字：

监盘人员签字： 复核人员签字：

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