关于××有限公司授信（  ）万元及（ ）信用业务（  ）万元的信贷调查报告——流动资金类推广格式

类型一：老客户。（ ）有限公司是我行的老客户，在我行的信用等级（  ），客户分类（  ）,今年年初统一授信额度(   )万元,其中：贷款、银行承兑、信用证或其他等分别是（ ）万元，有（ ）限制性条款。目前在我行信用余额（   ）万元,其中贷款、银行承兑、信用证或其他等分别（ ）万元。担保方式分别是（ ）。公司基本结算户在（）行（ ）支行。

现该公司因（ ）原因，要求增加贷款或其他信用品种（ ）万元。原因如：已增加几条(   ) 生产线,产品销势等较好，随着生产和销售规模的扩大,流动资金需求增加。我二级支行（或客户部）上报增加授信（ ）万元，其中：贷款、银行承兑、信用证或其他等分别（ ），担保方式分别是（ ）。并要求增加贷款（   ）万元,期限（ ），利率（ ）（上浮  %或下浮  %），担保方式为（  ）。现将有关调查情况汇报如下:

类型二：新客户。（  ）有限公司是我行新客户,现基本结算户在（）行（ ）支行。经测评符合我行（   ）信用等级，客户分类（   ）。去年公司在其他行的日均存款约（ ）、外汇结算（ ）万美元、中间业务等，（主要反映与我行合作后业务前景如何），现我行为拓展业务，已与该公司初步达成了业务合作意向，公司承诺对我行有（ ）回报。我二级支行（或客户部）上报授信（ ）万元，其中：贷款、银行承兑、信用证或其他等分别（ ），担保方式分别是（ ）。现将有关调查情况汇报如下：

一、企业概况

（一）企业全称，成立时间，所属行业，性质，演变过程，老企业名称（如果有）。营业执照经营时间，年检时间，经营范围。法定代表人。

（二）目前注册资金总额，历年增资情况，验资报告时间，股东组成，股东入股数量和比例，其中现金出资金额，其他出资金额（如技术，以设备，以净资产）。股东间的关系。

（三）公司注册地，经营场所，其中办公场所，生产场所，是自有还是租用的，是否领出房产证、土地证。占地面积（单位用亩，说明土地性质、征用年限、权属等）、建筑面积等。房产建造年代，结构，房产用途等。

（四）主要设备（产地、先进程度等），设备购买价格、购买时间，生产能力等。

（五）法定代表人及主要经营者简历、品行，对法定代表人及高管人员的从业经验及综合评价。职工人数，其中管理人员，科技人员。公司及经营者银行信用记录和个人信用记录，是否有违法记录。是否存在或曾经有过官司纠纷，情况如何。

（六）主要股东介绍。如果股东是公司等法人的，应介绍股东背景，即基本情况、财务情况（对外融资情况）及经营情况等。如是个人或家族企业的，应介绍个人或家族对外投资企业情况，包括经营情况、财务情况、融资情况等。介绍关联企业情况，关联企业是指同一股东控制下的与授信申请人有资金往来或经营往来的其他公司。

（七）公司内部组织体系；公司对外投资情况：对子公司的股权占比，子公司名称、注册资本、经营内容，对外融资情况等，建议用表格形式表述。如属于集团公司股权关系复杂的，还应提供股权关系图。

二、经营情况

（一）主要产品及行业背景分析。主要的几种产品名称及产品用途，产品属于产业链的哪个环节。产品的工艺水平、科技含量，市场供求关系，同行业竞争能力和市场前景。行业平均利润率及趋势。

1、生命周期。企业发展阶段：导入期、成长期、成熟期和衰退期；2、行业的经济周期性；3、行业的依赖性。依赖的密切行业主要是供应方和需求方。相对原材料供应商，处于买方优势还是劣势；相对购货商，处于卖方优势还是劣势。4、法律、政策对行业的影响。

（二）产品销售情况。近三年销售额，增长率，包括细分到每个产品品种及合并总销售。本年度销售总额，其中开票销售金额（检看税票），未开票销售金额。今年产品销售形势（与同期比），计划销售总额。产品价格变化（与原材料变动幅度比）。主要销售单位，货款结算方式，货款周转天数。

（三）原材料及成本费用。主要原料名称，原料市场价格变化情况，主要供货单位，购买及货款结算方式，货款周转天数。近三年企业成本费用增减变化原因及分析，包括产品销售成本、销售费用变动情况，公司管理费用及财务费用变化情况。

（四）利润及纳税情况。近三年利润额及增长率，利润率及变化情况，包括细分到每个产品品种及合并总利润。入库税金，其中增值税、所得税、营业税和其它税金，包括出口退税。

（五）、企业经营优势与劣势分析。销售增减变化原因分析，产品变化原因分析，利润额及利润率变化原因及分析。产品的市场占有率、市场需求、产品的替代性、同类产品或替代产品的供应能力等。

（六）、企业生产许可证，环保及立项审批情况。手续是否齐全，是否经有权部门审批，是否合法有效。

（七）、由上可以得出企业未来经营趋势分析。

三、财务分析

企业是否提供审计报告，审计意见如何。合并报表还是本级报表，如既有合并报表又有本级报表，应根据本级报表进行分析，并大致介绍合并报表情况。如果是汇总报表，其数据应不予采纳分析。

（一）近三年及近期的主要财务数据反映如下：    单位：万元  

说明：上表中未列入的科目，如科目余额占比超过5％，请在表格中自行添加相应科目；对财务明细中未列入的大额科目，也应自行添加科目明细。

（二）即期财务明细（本级报表）

1、流动资产科目

①货币资金，其中现金余额、银行存款余额、其它资金余额。各行帐户存款余额及发生情况。其中保证金余额，按银行分布介绍。

②应收帐款数额，比年初，三个月以上应收款，主要欠款单位（人）及金额，还款时间和风险评估，应收不收款项及没有能及时核销的坏帐。

③其它应收款。比年初，三个月以上应收款，主要欠款单位（人）及金额，欠款人与本公司的关系及发生原因，是否属于投资性质。建议特别关注及重点分析：应收不收款项（如未结帐的购货款、工程款，将要报销或摊销的费用等）及没有能及时核销的坏帐和应列入其它科目核算的款项（企业法人代表、股东或其他借款、货款、投资等）。

④库存产品和原材料情况。库存产品分项名称及数量，有无积压和报废。原材料库存数量，其中报废数量，原材料库存是否适中，库存不足或积压原因，价格变动趋势及对成本的影响。

⑤待摊费用（主要指一年内摊销费用）。如金额较大应详细分析。

⑥短期投资，投资金额，投资地点，投资项目。

2、固定资产

①各种房屋原值，净值，评估现值，可使用年限，已使用年限，产权证书的房屋面积、实际面积。

②主要设备名称型号，数量，原值，净值，市场现值。折旧年限及方法。

3、无形及递延资产。包括土地等级，评估价格，企业占有方式，出资金额，使用权证书类型，证书土地面积，实际面积。其中技术、专利费用，品牌价值，营业生产、销售许可费等。一年以上摊销的其它费用。

4、其它资产。

5、流动负债

①短期借款总额，其中各银行贷款余额，贷款担保方式，我行贷款余额，社会及个人借款。

②应付票据余额。同银行贷款明细分析，加保证金比例分析。

③应付帐款。其中近期要付的款项，近期内不需要付的款项及原因。

④其它应付款。其中近期内要付的款项，近期内不需付款项及原因。

⑤应付税金和应付工资及福利费。分析产生原因，其中长期不付的税金；长期挂帐的工资及福利费。

6、长期负债。负债单位及到期日。包括长期银行借款明细，同短期银行借款分析相同。

7、所有者权益。分析所有者权益来源的真实性和稳定性。对资本公积的来源是否合法有效要特别关注。为防止企业通过虚增盈余公积来增加所有者权益，达到降低资产负债率的目的。我们应当查看企业历年利润分配情况，来核实企业的法定公积金。

（三）现金流量及第一还款来源分析。

现金流量分析：主要分析现金流量情况及原因，特别是经营性现金流量与经营利润的差别及原因。对未来现金流量的预计，特别是本次授信到期之日的企业现金流预计。

企业长短期偿债能力分析。主要根据资产负债率、流动比率、速动比率和盈利能力指标进行分析。

四、授信或借款理由

（一）可授信额度。根据我行授信管理办法，按  行业  负债率标准，  期报表数据测算，该公司授信额度理论值为  万元，可授信额度为    万元。

（二）授信及借款用途及额度分析：公司经营、产能扩大，或季节性备货等合理的资金需求，需银行信贷支持；其中预计销售增加（  ）万元，增加比例（ ） %，每年流动资金周转次数多少，预计需要增加流动资金  万元。所以要求增加授信额度、贷款额度、期限、方式等。本次授信具体用途是向（ ）单位购买（ ）产品，合同要求货款支付时间。

五、担保分析

（一）担保情况介绍

1、房地产抵押。房地产产权所有者（  ），具体地理位置，土地面积，建筑面积各多少。土地性质（出让还是划拨），土地用途（工业用地还是综合、住宅、商业用地，），规划具体用途（如规划容积率，该块土地上可建造房产面积），土地购买时间，取得价格，土地使用年限（ ），剩余使用年限（  ）。属于第三人抵押的，简单介绍其基本情况及关联关系。

房产建造时间，房产用途（工业厂房、写字楼、个人住宅、食堂分别多少），建造时间，建筑结构（砖混、钢结构、砖木、钢混），建造原始成本（）万元，成新，房产证领出时间。

该区块的基准地价（  ）万元/亩，相同用途容积率的邻近土地市场成交价格是（  ）万元/亩。价格评估。土地评估：每亩评估（ ）万元，房产按每平方（ ）元评估。主要理由是什么，评估机构的名称（ ）和资质（ ），评估时间（  ）。房地产评估总价。

2、保证方式。保证单位是否关联企业，保证方总体情况简要说明，如注册资本，从事行业、占地几亩、建筑面积等。财务情况（年底数和近期数），应以本级报表分析，简要补充合并财务数据，年底是否审计报告，审计报告的以及即期的总资产、所有者权益，总负债，资产负债率、年销售收入、利润等主要财务指标和重要会计科目明细分析。重点对现金流进行分析。

3、机器设备抵押。新增授信我们是不接受机器设备抵押的。

（二）担保能力综合评价。对外担保手续是否提供完整，是否合法有效。1、抵质押方式的，抵质押率分别是多少，是否符合我行信贷政策，抵质押物流通性如何，变现是否容易。2、保证方式的，保证人信用等级经CMS测评，是否在A级以上，对外担保  万元，可担保额度为  万元。3、信用方式的，逐条分析是否符合信用方式的条件。

（三）对老客户，还要把我行原有授信的担保情况进行详细介绍。分析授信的总体担保风险，不能仅就本次增量部分而分析。

六、我行综合效益分析

老客户：信贷资源回报率及经营成果依存度，开立本外币账户、货款归行率、日均存款；国际结算、网上银行、信用卡等中间业务贡献率。

新客户：预计效益情况分析。具体内容同新客户。企业是否有承诺，基本帐户转移到我行是否可能。

七、其他风险分析

第一还款来源存在哪些不确定因素，客户经营风险的可能性、未来现金流量的充足性、客户违约的可能性及其他风险的可能性。第二还款来源可能存在的缺陷。如果第一、二还款来源风险前文已分析，此处可略。

其他风险分析。如法律风险分析、客户对外担保过多风险分析等等。

八、调查意见

1、客户综合评价。同意认定的信用等级（）和客户分类（）。是否同意该授信，主要理由及依据。

2、授信种类（贷款、银行承兑、信用证、国际贸易融资等），金额、期限、利率（费率）、担保方式、保证金比例、还款方式、风险分类。

3、授信限制性条款。如用信前要做到（ ），用信后要做到（ ）。

调查人：（签名）

调查主责任人：（签名）       

        ××支行

                       年   月   日   

 

第二篇：银行调查报告(1)

关于中小企业融资成本市场调查

根据市场调查显示目前中小企业融资成本过高，生成极其恶劣，其主要有以下几个方面的情况

（一），银行贷款

一是正常企业在银行贷款一年期利率在7%左右，加上还要上浮30%（不管企业大小小的企业都一样，小的资产规模在1000万元以上，大的企业资产规模在一亿元以下）计月息0.8分，也就是贷款100万元一年需付正常贷款10万元，二是现在的银行贷款全部用银票的方式支付，也就是企业虽然办理了贷款但是不能从银行直接提付现金，如果企业要用现金还要通过再贴现，目前贴现的利率最少13%及100万元一个月1.3万元，三是银行附加理财产品过多如保险（企业财产，人寿保险），基金，等银行打着帮助企业理财的口号，说帮助企业理财实际是抽企业的流动资金，本身企业贷款是增加流动资金，但银行为了自身的效益增加银行中间业务收入不管企业死活，特别是基金，在当前中国资本市场环境极其恶劣情况下别说帮企业理财赚钱，就是保本不亏就已是万幸了，但企业还要承担银行如此高的利息。以上三点企业在银行的贷款融资成本将高达年利息2分以上。例如每企业在银行贷款100万元，一年的利息最少需付24万元，

（二）企业税费

一要承担税收，管理人员及员工工资，固定资产折旧，及各种税费及其他看不见的费用，部分企业为了生成在流动性紧缺的情况下被 1

迫还要到民间市场去拆借高利率，具了解民间利率最少月息4-6分有的高达1毛令人咂舌。例如银行贷款到期，企业为了续贷继续维护企业在银行的信誉，必须先还后贷，这样以来迫使企业拿高利贷。否则一旦失去信誉，企业将面临关停倒闭风险。

总上调查来看中小企业费用及融资成本过高，生成极其恶劣，企业100元没有能力产生30%以上的毛利润，绝大部分企业均处于亏损状况，（高科技企业）除外，要想实实在在的帮助企业发展解决社会就业人员，就要想办法降低企业融资成本，采取降低或减免企业税收等方式。

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