贷 款 还 款 计 划

************：

我们 有限公司是一家以铸造和机械制造为一体的

股份制企业，本公司组建于20xx年，从20xx年建成至今已有2年多，现公司拥有固定资产1000万元。

本公司从20xx年11月份准备试产，因流动资金不足，20xx年

底在贵社贷款350万元后，于20xx年4月开始试产，受金融危机的影响，铸造材料急骤上涨，价格翻了一番，使我公司在试产期间成本费用增高，造成了约100万元的亏损。试产至产品合格后我公司于20xx年6月至8月份生产了3个多月，因公司是新单位，市场销售网络不健全，而市场产品和铸造原材料大幅落价，公司又出现了亏损，约200万元，迫使公司停产。

公司虽说停产，但还是积极筹措资金，等待市场稳定，并于20xx年底归还了贷款本金10万元和全部贷款利息。

20xx年间，我公司因筹资不足，无法自己组织生产，经董事会

研究决定，寻求合作伙伴，经多方寻找洽谈，在20xx年11月份 初步达成合作协议，因我公司无资金投入，目前只能以部分厂房出租形式让 有限公司进行汽车配件及汽车轮毂铸造试产，因此目前公司出租厂房收入甚微，还不足具备偿还贷款本金的能力。 有限公司试产成功后，我们将再次进行其他形式的合

作。我公司将积极努力偿还贵社贷款利息，争取五年内归还本金，在归还本金前力保不欠息。望贵社领导根据我公司的实际情况给予优惠照顾，我公司将感激不尽。

此致

****************有限公司

20xx年4月25日

 

第二篇：高校贷款还款计划模型研究

豆丁主页：/1217187069

高校贷款还款计划模型研究(1)

摘要: 为扩大招生规模,集中实施基本建设, 不少高校背负着沉重的债务,面临着严峻的财政危机和财务风险。在国家财政尚无足够的财力支持学校还贷的情况下，如何加强贷后管理，主管部门、高校、

一、问题的提出

20xx年教育部和财政部联合颁发了教财〔2004〕18这一重要文件。该文件的出台对控制高校银行贷款规模防范财务风险起到了重要的指导作用。但由于种种原因高校贷款规模仍然很大，最近财政部已紧急通知各省市教育厅上报高校贷款情况，据初步估计20xx年年末全国公立高校贷款总额不低于2000亿元

（1），不少省份贷款余额突破100亿元，其中部分高校达10多亿元，

豆丁主页：/1217187069

风险系数≥1的高校不在少数，在全国范围内已有不少高校正面临着严重的财政危机。面对高校潜在的高财务风险，在财政尚无足够的财力支持学校还贷的情况下，研究如何加强贷后管理，科学制订还贷计划，化解财务风险是教育主管部门、高校、银行三方面共同关心的课题，对保证高校健康可持续发展和社会稳定具有重要的理论价值和现实意义。

笔者根据我国高校的特点，逐年压不足部分通过流动资金贷款来偿还到期债务。也不是拆东墙补西墙，贷款余额逐年构通过该模型可以方便地制订出贷款高校

按照我国大多数商业银行的信贷政策，“贷新还旧”是违规的，其实这是从企业贷款的角度出发而制定的，并不适合高校贷款。因为企业贷款的目的主要是为了扩大再生产，当企业生产的产品变为商品出售

豆丁主页：/1217187069

后便可收回在生产过程中投入的资金，收回的资金即可用于还贷。如果企业需“贷新还旧”就可能意味着生产的产品没有能正常出售并收回投入的资金，从而也就可能导致企业亏损或破产。对银行而言就面临着无法收回贷款的风险，显然这种“贷新还旧”是不允许的。 但对高校为扩大招生规模，集中实施基本建设所形成的项目贷款给予生产职能，主要从事非营利性业务，利润，2）。②高校具有相对稳性。但高校通过科学合理的安排各项支出，每年拿出一定的资金用于 ③高校有着比企业更顽强的生命力。据年提供的数据，我国集团企业的平均寿命是7～8年小企业的平均寿命只有2.9年（3），我国高校的平均寿命虽然没有看到权威统计数据，但美国教育学家加洲大学前校长克拉克教授曾做过统计，1520年前成立的组织现在仍用同样名字生存的全世界只有85个。其中70个是学校。这足以说明学校有着比企业长得多的寿命。虽然高

豆丁主页：/1217187069

校一次性资还款能力差，但在相当长的期限内具有相对可靠、稳定的资金来源。因此，对高校这样一个特殊对象因基本建设而形成的贷款，银行应该允许以流动资金贷款的形式“贷新还旧”，通过“贷新还旧”有计划的做好还贷工作，保证高校资金链的连续性，在一定期限内清还贷款，化解业已存在的潜在风险。

以预测出任一贷款高校为保证按期还款，

三、基本假设

1

2

3

4、银行对高校允许“贷新还旧”，高校具有一定的还款能力；

5、尽量提前还款，使得利息最省。

豆丁主页：/1217187069

四、模型的建立

1、已知某高校本年银行贷款余额为A0，最长一笔贷款的期限为自次年起之后的N年，N年内每年到期的贷款额分别为S1。S2， S3。••••••Sn ，贷款平均年利率为g，为简化模型，设每笔贷款均为每年的年末到期；

2、各年的还款能力参照教财〔2004〕18算方法确定，设每年可用于还本付息的资金分别为Rm ，Ri含新老贷款的利息；

3H1.H2.H3?Hu ， 自u+1年后将不需

4Ai，Ai为当年到期老贷款与上年新增贷款之 共2页: 1 [2] 下一页

豆丁主页：/1217187069

高校贷款还款计划模型研究(2)

第1年 应还本金 S1+H0、利息A0g ， (H0=0)，

H1=S1+H0+A0g-R1

A1=A0-S1-H0+H1

第2年 应还本金 S2+H1、利息A1g

H2= S2+H1+A1g-R2

A2=A1 –S2-H1+H2

第3年 、利息A2g

A3=A2 –S3-H2+H3

第u年 应还本金 Su+Hu-1、利息Au-1g

豆丁主页：/1217187069

Hu= Su+Hu-1+Au-1g-Ru

Au=Au-1 –Su-Hu-1+Hu

设自u+1年起无须贷新还旧,且在偿还当年本息后尚有剩余资金Ti用于偿还次年贷款(Ti >=0);u+i>N时Su+i=0。则

第u+1年 应还本金 Su+Hu，利息=Aug

Tu+1=Ru+1- Su+1-Hu- Au*g

Au+1=Au-Su+1-Tu+1

第u+2 利息Au+1g

显然u+v年

Tu+v=Ru+v- Su+v - Au+v-1*g

豆丁主页：/1217187069

Au+v=Au+v-1-Su+v-Tu+v

当Au+v<=0时表明已还清全部贷款，偿还年限为u+v，为保证学校的正常运行和资金链的连续性,学校需在u年间每年向银行借一年期流动资金贷款Hi (I=1,2,3?.u)。

五、示例

某高校为满足社会需求扩大招生规模，3.5和还款能力如下表：

年份

3000 3000 3500 4500 4500 5000 5000 5000

平均贷款年利率按6%，自20xx年后均有5000万元/年的还款能力。

应用根据以上模型编制的计算机程序，可以方便地计算出该校在12

豆丁主页：/1217187069

年内可还清全部贷款，自20xx年起每年分别向银行借一年期流动资金贷款6100 10146、15634、17032、17274、17851、16222、15375、11298、6976、2394万元。

通过以上实例可以发现该模型具有以下三个方面的应用价值：①预测作”机制的形成提供了理论依据。在1998收费权质押等方式与银行开展了广泛的合作，的形式得到了急需的建设资金，这高殊政策，上级财政部门在部门预算中锁定从而确保我国高等教育事业可持续发展和社会

参考文献：

1、 彭文麒．高校贷款规模的财务约束．教育财会研究，2005．１：25~29

豆丁主页：/1217187069

2、 刘稳全等．高校的贷款风险及其控制．财会月刊（综合），2005．9：22~23

3、 张鸿．企业寿命问题研究．商业研究，2005．16：122~125

共2页: 上一页 [1] 2